Материал: Фінансова грамотність
130
Розділ
7.
ДЕПОЗИТИ
Закінчення
табл
. 12.1
Класифікаційні
ознаки
Види
депозитів
Валюта
депозиту
У
національній
валюті
В
іноземній
валюті
Оподаткування
процентів
Оподатковуваний
Неоподатковуваний
Можливість
капіталізації
процентів
Без
капіталізації
процентів
З
капіталізацією
процентів
Періодичність
виплати
процентів
З
періодичною
виплатою
(
щомісячно
,
щоквартально
,
щорічно
)
З
авансовою
виплатою
З
виплатою
на
вимогу
Нарахування
процентів
Безпроцентні
З
фіксованою
процентною
ставкою
З
плаваючою
процентною
ставкою
Спосіб
вилучення
З
попереднім
повідомленням
про
вилучення
Без
попереднього
повідомлення
про
вилучення
З
обмеженнями
у
вилученні
коштів
Можливість
одержання
додаткових
послуг
Без
додаткових
послуг
З
правом
одержання
пільгового
кредиту
З
правом
одержання
безоплатних
послуг
З
правом
одержання
додаткових
пільг
Визначальним
критерієм
у
наведеній
класифікації
є
призначення
депозиту
.
Всі
інші
класифікаційні
ознаки
тією
чи
іншою
мірою
переплітаються
з
поділом
депозитів
на
поточні
,
строкові
та
ощадні
.
?
Які
види
депозитів
можна
виділити
за
призначенням
Поточні
депозити
(
вклади
до
запитання
)
призначені
для
здійснення
розрахунків
,
є
високоліквідними
,
розміщуються
в
банках
на
поточних
і
контокорентних
рахунках
та
можуть
у
будь
-
який
час
на
вимогу
клієнта
бути
поповнені
або
вилучені
,
причому
як
частково
,
так
і
повністю
,
у
безготівковій
чи
готівковій
формі
.
Кошти
,
розміщені
на
поточному
рахунку
,
вкладник
може
вилучити
в
межах
кредитового
залишку
,
а
розміщені
на
конто
-
корентному
рахунку
–
не
лише
вилучити
,
а
отримати
ще
й
банківський
кредит
.
Нестабільність
вкладів
до
запитання
обмежує
можливість
вико
-
ристання
їх
банками
,
тому
депозитний
процент
власникам
таких
вкладів
виплачується
низький
або
не
виплачується
зовсім
.
Для
покриття
своїх
витрат
,
131
§
12.
БАНКІВСЬКІ
ДЕПОЗИТИ
пов
’
язаних
із
веденням
поточних
рахунків
,
банк
може
стягувати
з
клієнта
комісійну
винагороду
,
яка
може
утримуватися
з
депозитного
процента
.
Деякі
банки
не
стягують
комісії
з
безпроцентних
поточних
рахунків
за
умови
зберігання
на
них
стабільного
залишку
не
нижче
від
обумовленого
рівня
.
Незважаючи
на
те
,
що
кошти
до
запитання
дуже
ліквідні
,
їх
сумарні
стабільні
залишки
на
поточних
рахунках
дають
банкам
змогу
користуватися
ними
з
вигодою
для
себе
.
Стимулюючи
приріст
вкладів
до
запитання
,
банки
підвищують
якість
обслуговування
клієнтів
і
пропонують
їм
додаткові
послуги
.
Це
досягається
різними
шляхами
,
зокрема
:
придбанням
власниками
коштів
до
запитання
ощадних
сертифікатів
чи
банківських
векселів
;
застосуванням
пластикових
карток
і
заставних
депозитів
;
інформаційно
-
консультаційним
обслуговуванням
клієнтів
,
розробленням
і
реалізацією
«
продуктів
»
фінансового
інжинірингу
.
Строкові
депозити
можуть
бути
двох
видів
:
•
власне
строкові
депозити
,
коли
кошти
повертаються
вкладникові
тільки
після
закінчення
встановленого
строку
,
до
цього
вони
перебувають
у
повному
розпорядженні
банку
;
•
депозити
з
попереднім
повідомленням
про
вилучення
коштів
.
Вони
передбачають
надходження
до
банку
повідомлення
вкладника
про
достро
-
кове
вилучення
коштів
.
Строк
надання
повідомлення
заздалегідь
обумов
-
люється
в
угоді
між
вкладником
і
банком
.
У
такому
разі
депозитний
процент
може
знижуватися
до
рівня
,
передбаченого
за
вкладами
до
запитання
.
Ощадні
депозити
призначені
для
нагромадження
і
вкладення
грошових
заощаджень
.
Для
них
характерним
є
повільне
,
плавне
зростання
,
а
також
те
,
що
використання
цих
депозитів
здебільшого
відбувається
через
тривалий
проміжок
часу
.
Вони
не
мають
фіксованого
строку
зберігання
,
не
призначені
для
поточних
розрахунків
або
із
самого
початку
вкладені
не
на
заздалегідь
обумовлений
строк
.
Інша
особливість
цих
депозитів
–
видача
власникові
іменного
свідоцтва
(
наприклад
,
у
формі
ощадної
книжки
).
Вилучення
коштів
з
ощадного
депозиту
регламентується
в
депозитному
договорі
,
можливе
після
подання
вкладником
до
банку
попереднього
повідомлення
.
Строк
повідомлення
про
вилучення
коштів
може
визначатися
законодавчо
або
в
індивідуальному
порядку
в
депозитній
угоді
.
?
Від
чого
залежить
процентна
ставка
за
депозитом
Існує
прямо
пропорційний
зв
’
язок
між
строком
вкладення
грошей
на
депозит
і
величиною
процентної
ставки
.
Наприклад
,
якщо
розмістити
строковий
депозит
у
гривнях
у
банку
терміном
на
3
місяці
,
то
можна
отримати
12%
річних
.
Якщо
ж
розмістити
депозит
на
12
місяців
,
то
ставка
зросте
до
15%
річних
.
132
Розділ
7.
ДЕПОЗИТИ
Слід
розуміти
,
що
величина
процентної
ставки
здебільшого
визначається
на
строк
1
рік
.
Тобто
вклавши
на
депозит
1 000
грн
строком
на
1
рік
під
процентну
ставку
15%,
по
закінченні
терміну
дії
депозитної
угоди
ви
отримаєте
вкладені
вами
кошти
і
150
грн
процентів
.
У
разі
,
коли
кошти
вкладені
на
період
три
місяці
(
за
тієї
же
величини
процентної
ставки
),
сума
процентів
буде
визначена
пропорційно
терміну
депозиту
–
оскільки
вашими
коштами
банк
користувався
¼
року
,
то
й
сума
процентів
становитиме
¼
від
річної
(150/4 = 37,5
грн
).
Величина
процентної
ставки
може
також
залежати
і
від
багатьох
інших
чинників
,
серед
яких
слід
виділити
і
ризик
вкладення
грошей
.
Традиційно
банки
,
які
здійснюють
більш
ризиковані
операції
,
пропонують
своїм
клієнтам
вищий
дохід
за
депозитами
.
У
той
же
час
банки
,
що
проводять
менш
ризи
-
ковану
політику
,
високі
ставки
за
депозитами
не
встановлюють
.
Оцінимо
рівень
ставок
за
депозитами
на
прикладі
окремих
банків
(
табл
. 12.2
).
Таблиця
12.2
Приклад
процентних
ставок
українських
банків
за
депозитами
у
гривнях
строком
на
один
рік
Назва
банку
Процентна
ставка
(%
річних
)
Мінімальна
сума
депозиту
(
грн
)
Актив
-
банк
16,5 5
000
Дельта
-
банк
15,5 1
000
Піреус
-
банк
13,25 1
000
Промінвестбанк
12,6
5
000
Джерело
. finance.ua.
За
даними
таблиці
видно
,
що
при
вкладенні
коштів
на
депозит
терміном
на
один
рік
різниця
у
процентних
ставках
може
сягати
4%
річних
.
Тому
вкладникові
,
перед
тим
як
обрати
банк
для
вкладення
грошей
,
слід
проаналізувати
середній
рівень
процентних
ставок
за
депозитами
на
ринку
і
прийняти
зважене
рішення
.
?
Як
відкрити
депозит
у
банку
Потрібні
документи
для
відкриття
депозиту
–
паспорт
(
або
документ
,
що
його
замінює
)
і
довідка
про
присвоєння
ідентифікаційного
коду
платника
податків
.
Депозитні
відносини
між
вкладником
і
банком
оформлюються
шляхом
укладення
депозитного
договору
.
У
ньому
відображається
:
•
предмет
договору
(
сума
коштів
,
термін
,
процентна
ставка
тощо
);
•
обов
’
язки
вкладника
;
•
обов
’
язки
банку
;
!
133
§
12.
БАНКІВСЬКІ
ДЕПОЗИТИ
•
права
вкладника
і
банку
;
•
інші
умови
;
•
юридичні
адреси
сторін
.
Під
час
укладення
депозитного
договору
слід
звернути
увагу
на
такі
моменти
:
•
перевірити
дати
,
зазначені
в
договорі
:
з
якого
числа
відкривається
депозит
і
коли
закінчується
його
термін
;
•
перевірити
,
щоб
обіцяна
прибутковість
відповідала
тій
,
на
яку
ви
розраховуєте
.
Якщо
укладено
строковий
договір
,
змінювати
ставку
в
односторонньому
порядку
банк
не
може
.
Вас
повинні
повідомити
про
намір
змінити
ставку
,
а
ваше
право
–
прийняти
нові
умови
або
ж
забрати
свої
гроші
,
отримавши
визначений
відсоток
за
весь
термін
використання
вкладу
;
•
обов
’
язково
поцікавитися
,
чи
стягує
банк
комісійні
за
відкриття
та
ведення
рахунку
,
і
якщо
так
–
уточнити
,
як
це
відіб
’
ється
на
підсумковому
проценті
,
отриманому
вами
після
закінчення
строку
вкладу
.
За
зарахування
безготівкових
коштів
при
видачі
готівкою
та
за
переказ
банк
може
утримати
комісію
за
затвердженими
тарифами
.
Найчастіше
це
повідомляється
дрібним
шрифтом
або
взагалі
відсутнє
в
договорі
,
і
тоді
потрібно
дивитися
додаткові
документи
;
•
обов
’
язково
прочитати
всі
додатки
до
договору
,
зокрема
,
ті
,
що
стосуються
обслуговування
карткового
рахунку
(
досить
часто
при
укладенні
депозитного
договору
банки
«
бонусом
»
оформлюють
платіжні
та
кредитні
картки
).
За
користування
платіжних
карток
банк
може
вводити
додаткові
тарифи
,
про
які
має
бути
інформація
в
додатках
;
•
ретельно
ознайомитися
з
інформацією
про
штрафні
санкції
за
дострокове
вилучення
депозиту
;
•
звернути
увагу
на
термін
повернення
депозиту
в
разі
розірвання
договору
(
у
більшості
банків
він
займає
від
двох
до
п
’
яти
робочих
днів
);
•
при
відкритті
валютного
депозиту
слід
поцікавитись
,
у
якій
валюті
та
за
яким
курсом
будуть
виплачуватися
проценти
;
•
визначити
,
чи
є
в
депозитному
договорі
пункт
щодо
автопро
-
лонгації
–
автоматичного
продовження
договору
на
чинних
на
поточний
момент
умовах
.
Окремі
банки
вимагають
від
клієнта
за
декілька
днів
до
закінчення
терміну
дії
договору
написати
заяву
про
намір
забрати
кошти
з
депозиту
;
•
переконатися
,
що
на
вашому
примірнику
договору
банківського
вкладу
стоїть
кругла
печатка
,
інакше
документ
автоматично
втрачає
юридичну
силу
.
134
Розділ
7.
ДЕПОЗИТИ
?
Що
таке
страхування
депозитів
Банки
та
інші
фінансові
установи
стикаються
у
своїй
роботі
з
різними
ризиками
і
,
як
наслідок
,
виникає
необхідність
розроблення
належних
механізмів
забезпечення
стабільності
фінансових
систем
.
Однією
з
основних
форм
захисту
на
сьогодні
є
програми
страхування
депозитів
.
Страхування
депозитів
–
надзвичайно
корисний
інструмент
,
що
може
протистояти
банківським
кризам
як
на
макро
-,
так
і
на
мікрорівні
.
На
макрорівні
страхування
депозитів
дозволяє
мінімізувати
негатив
-
ний
вплив
банківських
ризиків
і
сприяє
зміцненню
довіри
до
банківської
системи
.
Щодо
мікрорівня
,
то
страхування
депозитів
захищає
банківські
рахунки
населення
;
зберігає
конкурентну
рівновагу
між
банками
різних
потужностей
і
,
загалом
,
захищає
сам
банк
як
посередника
.
Перша
система
страхування
депозитів
була
створена
1933
року
у
Сполучених
Штатах
Америки
в
розпал
світової
економічної
кризи
(«
Великої
депресії
» 1929–1933
років
).
Її
було
започатковано
для
відновлення
довіри
до
банківської
системи
,
захисту
вкладників
і
забезпечення
надійності
банківських
послуг
.
У
більшості
країн
Європи
такі
системи
з
’
явилися
у
1980-
х
роках
.
В
Україні
система
страхування
депозитів
була
створена
1998
року
–
Фонд
гарантування
вкладів
фізичних
осіб
.
Учасниками
Фонду
є
банки
,
філії
іноземних
банків
,
які
мають
банківську
ліцензію
на
право
здійснювати
банківську
діяльність
.
Статус
учасника
Фонду
підтверджується
свідоцтвом
.
Серед
основних
завдань
Фонду
:
•
забезпечення
захисту
прав
фізичних
осіб
–
вкладників
банків
,
що
сплачують
внески
до
Фонду
,
шляхом
відшкодування
за
рахунок
коштів
Фонду
втрат
за
вкладами
в
разі
банкрутства
банків
;
•
здійснення
організаційно
-
управлінських
заходів
з
метою
забезпе
-
чення
виплати
вкладникам
сум
відшкодування
втрат
;
•
акумуляція
коштів
,
які
сплачують
банки
до
Фонду
,
та
інших
коштів
,
призначених
для
відшкодування
вкладникам
втрат
у
разі
недоступності
вкладів
.
Фонд
гарантує
вклади
громадян
,
які
розміщені
в
банках
–
учасниках
Фонду
в
національній
та
іноземній
валютах
,
включаючи
відсотки
,
в
розмірі
вкладів
,
але
не
більше
ніж
150 000
грн
за
вкладами
в
кожному
банку
,
філії
іноземного
банку
на
день
настання
недоступності
вкладів
.
!