Материал: Фінансова грамотність
40
Розділ
2.
ВВЕДЕННЯ
ДО
ВЛАСНИХ
ФІНАНСІВ
сім
’
ї
з
урахуванням
фактора
часу
,
оскільки
від
цього
залежить
обсяг
витрат
на
конкретний
момент
чи
впродовж
відповідного
періоду
.
У
межах
бюджету
сім
’
ї
можуть
формуватися
грошові
фонди
(
як
індивідуальні
чи
спільні
,
так
і
фонди
споживання
або
нагромадження
).
Індивідуальні
грошові
фонди
,
на
відміну
від
спільних
,
призначених
для
купівлі
предметів
спільного
вжитку
,
використовуються
для
придбання
різних
товарів
,
оплати
медичних
та
освітніх
послуг
окремих
членів
домогоспо
-
дарства
.
Грошові
фонди
нагромадження
створюються
з
метою
фінансування
майбутніх
капітальних
і
поточних
витрат
,
включаючи
купівлю
нерухомості
,
здійснення
інвестицій
на
формування
первинного
капіталу
для
заняття
підприємницькою
діяльністю
чи
відпочинку
,
оплати
медичних
послуг
для
родини
або
забезпечення
гідного
життя
у
старості
.
При
цьому
слід
урахувати
існування
в
певних
співвідношеннях
«
коротких
грошей
»
і
«
довгих
грошей
»
у
бюджеті
сім
’
ї
. «
Короткі
гроші
»
у
бюджеті
сім
’
ї
–
заробітна
плата
,
разові
премії
та
інші
кошти
,
слід
витрачати
на
поточне
споживання
. «
Довгі
гроші
»
у
бюджеті
сім
’
ї
використовують
:
на
витрати
,
пов
’
язані
з
народженням
дітей
;
довгострокові
інвестиції
;
створення
багатства
та
ін
.
Як
доходи
,
так
і
витрати
сім
’
ї
можуть
із
різних
причин
зміню
-
ватися
,
і
це
обов
’
язково
потрібно
враховувати
під
час
планування
сімейного
бюджету
.
При
цьому
слід
пригадати
причини
зміни
сімейних
доходів
,
які
вивчені
в
попередній
темі
,
оскільки
більшість
із
них
є
характерними
й
для
витрат
,
а
саме
:
•
зміна
норм
оподаткування
доходів
;
•
зміна
системи
пенсійного
забезпечення
,
умов
навчання
,
інвестування
коштів
;
•
зміна
рівня
цін
на
товари
народного
споживання
,
продукцію
підсобного
господарства
,
цін
на
активи
,
які
планує
придбати
сім
’
я
;
•
зміна
рівня
депозитних
і
кредитних
ставок
на
ринку
,
рівня
дохідності
за
цінними
паперами
;
•
демографічні
причини
:
вік
,
стать
,
стан
здоров
’
я
і
працездат
-
ності
членів
сім
’
ї
,
соціальний
статус
,
рівень
освіти
та
вміння
управляти
власними
фінансами
;
•
інші
.
Надзвичайно
важливо
тримати
витрати
під
суворим
контролем
.
Треба
постійно
аналізувати
кожну
статтю
витрат
,
причини
їх
виникнення
,
обсяги
,
а
також
здійснювати
ранжирування
витрат
за
ступенем
їх
важливості
для
сім
’
ї
,
вести
пошук
резервів
їх
ско
-
рочення
.
Це
дозволить
уникнути
зайвих
витрат
,
поліпшити
їх
структуру
,
а
також
знайти
відповідні
резерви
коштів
,
які
можуть
бути
використані
в
перспективі
для
задоволення
важливих
потреб
.
!
41
§
3.
ВИТРАТИ
ПІДСУМКИ
1.
Витрати
сім
’
ї
–
це
сукупність
платежів
,
які
здійснюються
членами
родини
з
метою
забезпечення
її
життєдіяльності
,
що
включають
витрати
на
придбання
продовольчих
і
непродовольчих
товарів
та
оплату
послуг
,
витрати
на
інвестиційні
вкладення
(
вкладення
в
нерухомість
,
депозити
,
акції
,
облігації
тощо
),
податки
,
майно
та
інші
здійснені
платежі
.
2.
Для
того
,
щоб
здійснити
певні
витрати
,
слід
обов
’
язково
звернути
увагу
на
доходи
,
які
отримує
сім
’
я
впродовж
певного
часу
.
Треба
добре
подумати
,
чи
ці
витрати
є
важливими
,
і
приймати
конкретні
рішення
.
3.
Як
доходи
,
так
і
витрати
сім
’
ї
можуть
із
різних
причин
змінюватися
,
і
це
обов
’
язково
потрібно
враховувати
під
час
планування
сімейного
бюджету
.
При
цьому
слід
пригадати
причини
зміни
сімейних
доходів
,
які
вивчені
в
попередній
темі
,
оскільки
більшість
з
них
є
характерними
й
для
витрат
.
4.
Сімейні
витрати
потребують
постійного
контролю
.
Контролювати
потрібно
кожну
статтю
витрат
,
їхні
суми
,
аналізувати
причини
виникнення
та
постійно
шукати
резерви
їх
скорочення
.
Саме
ці
резерви
можуть
бути
використані
в
майбутньому
для
задоволення
важливих
потреб
.
5.
Ми
розв
’
язали
задачі
та
навчилися
планувати
витрати
сім
’
ї
.
ЗАПИТАННЯ
ДЛЯ
ПЕРЕВІРКИ
ЗНАНЬ
1.
У
чому
полягає
суть
сімейних
витрат
?
Які
причини
їх
виникнення
ви
знаєте
?
2.
За
якими
критеріями
класифікуються
сімейні
витрати
?
3.
Як
поділяються
сімейні
витрати
за
видами
?
4.
Назвіть
витрати
,
які
є
постійними
для
родини
,
а
які
–
тимчасовими
.
5.
Які
фактори
впливають
на
зміну
обсягу
витрат
сім
’
ї
?
6.
Яким
чином
здійснюється
прогнозування
сімейних
витрат
?
7.
Для
чого
в
межах
бюджету
сім
’
ї
створюються
грошові
фонди
?
ЗАПИТАННЯ
ДЛЯ
ОБГОВОРЕННЯ
1.
Яким
чином
пов
’
язані
між
собою
рівень
доходів
і
структура
сімейних
витрат
?
2.
Чому
важливо
тримати
сімейні
витрати
під
суворим
контролем
?
42
Розділ
2.
ВВЕДЕННЯ
ДО
ВЛАСНИХ
ФІНАНСІВ
3.
На
які
цілі
слід
витрачати
«
короткі
»
і
«
довгі
»
гроші
?
Відповідь
обґрунтуйте
.
СЛОВНИК
ОСНОВНИХ
ТЕРМІНІВ
Витрати
сім
’
ї
–
сукупність
платежів
,
які
здійснюються
членами
родини
з
метою
забезпечення
її
життєдіяльності
,
що
включають
витрати
на
придбання
продовольчих
і
непродовольчих
товарів
та
оплату
послуг
,
витрати
на
інвестиційні
вкладення
(
вкладення
в
нерухомість
,
депозити
,
акції
,
облігації
тощо
),
податки
,
майно
та
інші
здійснені
платежі
.
Кредит
–
позика
в
товарній
або
грошовій
формі
,
що
надається
на
визначений
час
банками
,
іншими
фінансовими
установами
,
громадянами
іншій
особі
на
умовах
повернення
та
сплати
процентів
.
Потреби
сім
’
ї
–
необхідність
у
відповідних
товарах
і
послугах
,
бажання
їх
мати
або
ж
відчуття
їх
нестачі
.
Прогнозування
сімейних
витрат
–
процес
передбачення
,
якою
буде
величина
витрат
сім
’
ї
в
майбутньому
на
основі
аналізу
їх
появи
в
минулому
і
на
даний
момент
часу
.
Сім
’
я
–
об
’
єднання
людей
,
що
пов
’
язані
між
собою
родинними
або
шлюбними
відносинами
,
спільно
проживають
і
ведуть
домашнє
господарство
.
43
§
4.
ПЛАНУВАННЯ
ЗНАЧНИХ
ФІНАНСОВИХ
ПОДІЙ
§ 4.
ПЛАНУВАННЯ
ЗНАЧНИХ
ФІНАНСОВИХ
ПОДІЙ
Ви
ознайомитеся
із
поняттям
і
видами
значних
фінансових
подій
,
які
відбуваються
в
родинах
,
вивчите
базові
терміни
,
які
при
цьому
вико
-
ристовуються
,
розширите
уявлення
щодо
місця
домашнього
госпо
-
дарства
в
сучасній
економіці
,
набудете
практичних
навичок
щодо
планування
значних
фінансових
подій
сім
’
ї
.
Ключові
тези
1.
Важливими
питаннями
управління
сімейними
фінансами
є
планування
та
аналіз
сімейного
бюджету
.
На
це
слід
звертати
особливу
увагу
,
оскільки
без
планування
бюджету
сімейні
кошти
будуть
витрачатися
неекономно
і
нераціонально
.
2.
Люди
схильні
ділити
всі
події
,
що
відбуваються
в
їхньому
житті
,
на
значні
і
незначні
.
Те
,
що
сім
’
я
найбільше
цінує
,
має
стати
основою
її
бюджету
.
Під
значними
фінансовими
подіями
слід
розуміти
такі
події
,
які
суттєво
впливають
на
бюджет
сім
’
ї
,
а
також
її
фінансове
благополуччя
.
3.
Основними
особливостями
значних
фінансових
подій
є
те
,
що
:
ці
події
плануються
заздалегідь
і
впродовж
тривалого
часу
;
вони
суттєво
впливають
на
витратну
частину
сімейного
бюджету
;
для
таких
подій
необхідні
значні
за
обсягами
грошові
кошти
,
які
треба
накопичити
;
іноді
таких
коштів
сім
’
я
не
в
змозі
накопичувати
,
а
тому
треба
вдаватися
до
кредитів
та
інших
позик
або
продавати
активи
,
якими
володіє
сім
’
я
,
чи
їх
частину
.
?
Поняття
і
види
сімейного
бюджету
Як
відомо
,
сімейний
бюджет
–
це
сукупність
доходів
і
витрат
сім
’
ї
за
певний
період
часу
(
найчастіше
за
місяць
,
бо
витрати
й
доходи
орієнтовані
саме
на
цей
період
).
Складається
він
із
двох
частин
:
доходів
і
витрат
.
Перша
з
них
–
це
джерела
поповнення
сімейного
бюджету
,
а
друга
–
витрати
сім
’
ї
.
За
рівнем
збалансованості
виділяють
три
види
сімейного
бюджету
(
рис
. 4.1
):
профіцитний
(
коли
доходи
сім
’
ї
є
вищі
порівняно
з
витратами
),
збалансований
(
доходи
і
витрати
сім
’
ї
є
рівними
за
обсягами
)
і
дефіцитний
(
коли
витрати
перевищують
доходи
).
44
Розділ
3.
ПОДАТКИ
І
ПОДАТКОВА
КУЛЬТУРА
Рис
. 4.1.
Види
сімейного
бюджету
за
ступенем
збалансованості
Безперечно
,
найкращим
варіантом
для
сім
’
ї
є
перший
варіант
,
оскільки
сім
’
я
має
можливості
формувати
грошовий
фонд
на
додаткові
витрати
,
які
можуть
виникнути
в
майбутньому
(
оплата
навчання
дітей
,
придбання
житла
,
автомобіля
та
інших
активів
).
А
наявність
дефіцитного
бюджету
змушує
здійснювати
пошук
додаткових
джерел
коштів
або
резерви
для
скорочення
витрат
.
Для
організації
сімейного
бюджету
необхідно
намітити
статті
витрат
,
які
будуть
погашатися
за
рахунок
спільних
доходів
.
А
визначення
спільних
фінансових
цілей
буде
мотивувати
сім
’
ю
триматися
в
рамках
погодженого
бюджету
.
Роздільний
сімейний
бюджет
.
Цей
вид
сімейного
бюджету
не
надто
поширений
в
Україні
.
Такий
вид
розподілу
доходів
і
витрат
перш
за
все
існує
в
сім
’
ях
,
в
яких
і
чоловік
,
і
дружина
отримують
досить
велику
зарплату
і
можуть
вільно
розпоряджатися
своїми
коштами
.
Гроші
при
цьому
,
як
правило
,
зберігаються
на
різних
банківських
рахунках
.
Коли
в
когось
із
подружжя
гроші
закінчуються
,
він
(
вона
)
позичає
у
другого
з
умовою
,
що
обов
’
язково
поверне
борг
.
Спільно
-
роздільний
бюджет
.
Цей
вид
бюджету
ще
називають
пайовим
,
і
він
дуже
зручний
для
подружжя
з
різним
рівнем
доходу
.
Сім
’
я
складає
кошторис
,
скільки
грошей
треба
витратити
на
найнеобхідніше
:
харчування
,
комунальні
платежі
,
господарські
витрати
,
погашення
кредиту
і
так
далі
.
Ця
сума
розподіляється
між
чоловіком
і
дружиною
або
навпіл
,
або
в
пропорції
,
яка
,
на
думку
обох
членів
подружжя
,
є
справедливою
.
Таким
чином
,
у
кожного
залишається
«
резерв
»,
яким
можна
розпоряджатися
на
свій
розсуд
.
?
Особливості
та
види
значних
фінансових
подій
для
сім
’
ї
Під
значними
фінансовими
подіями
слід
розуміти
події
,
які
суттєво
впливають
на
бюджет
сім
’
ї
,
а
також
її
фінансове
благополуччя
.
Доходи
>
Витрати
Доходи
=
Витрати
Доходи
<
Витрати
СІМЕЙНИЙ
БЮДЖЕТ
Профіцитний
Збалансований
Дефіцитний
!