Дипломная работа: Инвестиционная деятельность коммерческих банков (на примере АО "Альфа Банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
73
Рис. 2.11. Структура собственных средств АО «Альфа-Банк»
на начало 2017 г.
Итак, отметим высокий уровень финансовой устойчивости АО «Альфа-Банк».
Таблица 2.4
Показатели резервирования по кредитным активам АО
«Альфа-Банк»
Нормы
резервирования:
01.01.20
15
01.01.20
16
01.01.20
17
Изменение
за период
по выданным МБК:
0,81%
0,68%
0,75%
-0,06%
-
7,00%
по выданным
кредитам, всего:
15,23%
15,93%
16,09%
0,86%
5,70%
в т.ч. по кредитам
корпоративным
клиентам:
13,16%
14,13%
14,09%
0,94%
7,10%
в т.ч. по кредитам
физическим лицам:
26,18%
24,97%
25,79%
-0,39%
-
1,50%
Доля просроченных
кредитов:
9,96%
11,67%
11,56%
1,60%
16,10
%
корпоративным
клиентам:
7,10%
8,97%
8,73%
1,63%
23,00
%
физическим лицам:
24,97%
25,12%
25,20%
0,23%
0,90%
Следует при это отметить, что нормы резервирования Банка по
кредитным активам возросла с 2014 по 2016 г, на 5,7%. Но факторы ее роста
были неоднозначны: по корпоративному кредитному портфелю отмечен рост с
13,16% до 14,09% (произошло некоторое ухудшение его качества), а по
74
кредитному портфелю займов физических лиц отмечено снижение с 26,18% до
25,79% (повышение качества). Таким образом, отмечается снижение платежной
дисциплины юридических лиц.
Отмечается существенный прирост доли просроченных кредитов,
выданных юридическим лицам: с 7,1% до 8,73%. Однако, при этом доля
просроченных кредитов физических лиц, хотя и не показала существенного
роста с 2014 по 2016 г., является намного большей: 25,2% на начало 2017 г. При
этом, по результатам 2014 г. она составила 24,97%.
Таким образом, на основании проведенного выше анализа можно
утверждать, что спад активов-нетто в 2016 г. отрицательно повлиял на
показатель рентабельности активов ROI (данные на 1 января 2017 г.): за год
рентабельность активов-нетто упала с 2,58% до 0,34%. Это в долгосрочной
перспективе может снизить финансовую устойчивость Банка, поскольку
Анализ финансовой деятельности и данные баланса АО «Альфа-Банк»
свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на
финансовую устойчивость банка в краткосрочной перспективе.
3.2 Особенности организации инвестиционной деятельности в АО «Альфа
Банк»
Поскольку инвестиционная деятельность банка ведется как с целью
получения процентного и торгового дохода, так и с целью получения дохода от
участия в других организациях, следует рассмотреть все части
инвестиционного портфеля в разрезе данных групп.
В первую очередь, отметим, что инвестиции являются частью доходных
активов коммерческого банка. Поэтому, в первую очередь, целесообразно
определить размер и структурное участие инвестиций в общем составе
доходных активов АО «Альфа-Банк».
Для этого в таблице 2.5 сведены доходные активы Банка за пятилетний
период. Это поможет проследить динамику и структуру, а также определить
75
соответствие динамике и структуре инвестиционной деятельности АО «Альфа-
Банк» и банковского рынка в целом.
Таблица 2.5
Доходные активы АО «Альфа-Банк в составе активов банка
01.01.2013
01.01.2014
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
Изменение за
период, тыс.
руб./%
АКТИВ
1302687660,0
0
1474572790,0
0
2134232747,0
0
2044824023,0
0
2233600957,0
0
930913297,0
0
71,50%
Высоколиквидн
ые активы
91693103,00
112562921,00
234123706,00
193204092,00
253438952,00
161745849,0
0
176,40%
Доходные
активы
1119980218,0
0
1265515856,0
0
1671799777,0
0
1681300248,0
0
1785885260,0
0
665905042,0
0
59,50%
Кредиты банкам
94568147,00
106841274,00
146981905,00
100411684,00
187947963,00
93379816,00
98,70%
Ценные бумаги
155521789,00
187598810,00
249392614,00
341670736,00
370302247,00
214780458,0
0
13
8,10%
Облигации
98195029,00
137767805,00
207088083,00
303209689,00
348887639,00
250692610,0
0
25
5,30%
Векселя
26051870,00
6171109,00
3470833,00
9035768,00
2474713,00
-
23577157,00
-
90,50%
Акции
31274890,00
43659896,00
38386698,00
28978279,00
18492895,00
-
12781995,00
-
40,90%
Паи
инвестиционных
фондов
-
-
447000,00
447000,00
447000,00
447000,00
-
Кредиты
юридическим
лицам
728941773,00
771971382,00
1034150036,0
0
1055878184,0
0
1055094488,0
0
326152715,0
0
44,70%
резидентам
656803293,00
721005850,00
911062571,00
929201274,00
922198413,00
265395120,0
0
40,40%
нерезидентам
112404108,00
100926528,00
195241235,00
195334365,00
188363100,00
75958992,00
67,60%
государственны
м компаниям
848435,00
1406873,00
15176538,00
17555357,00
18157664,00
17309229,00
2040,10
%
61
просроченные
11566580,00
13188295,00
43899647,00
100523042,00
86204480,00
74637900,00
645,30%
резервы на
возможные
потери
-
52680643,00
-64556164,00
-
131229955,00
-
186735854,00
-
159829169,00
-
107148526,0
0
203,40%
Кредиты ИП
1835692,00
2264908,00
2300255,00
1838064,00
1490095,00
-345597,00
-18,80%
Кредиты
физическим
лицам
139112817,00
196839482,00
238974967,00
181501580,00
171050467,00
31937650,00
23,00%
Резервы по
просроченным
кредитам
-
-
-
-
-
-
-
Прочие активы
91014339,00
96494013,00
228309264,00
170319683,00
194276745,00
103262406,0
0
113,50%
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/8408