Дипломная работа: Инвестиционная деятельность коммерческих банков (на примере АО "Альфа Банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
68
рисков.
Нормативное
значение: до
800%
Нормативы качества баланса АО «Альфа-Банк» имеют значение,
полностью укладывающееся в требования ЦБ РФ в соответствии с
Инструкцией 139-И.
Итак, активы банка растут более быстрыми темпами, чем обязательства
(+4,66; против +2,24% с 2014 по 2016г.). Безусловно, это говорит о повышении
качества баланса Банка.
При этом собственный капитал Банка за трехлетний период увеличился
на 31,9%, что было связано с докапитализацией, которая происходила за счет
рекапитализации неиспользованной чистой прибыли.
Таблица 2.4
Показатели баланса АО «Альфа-Банк»
Статья баланса,
тыс. руб.
01.01.20
15
01.01.20
16
01.01.20
17
Изменен
ие за
период
АКТИВ
21342327
47
20448240
23
22336009
57
99368210
0,04655
9
Высоколиквидные
активы
23412370
6
19320409
2
25343895
2
19315246
0,0825
Денежные
средства и их
эквиваленты
13886334
7
11470455
5
17742528
1
38561934
0,27769
7
Резервы по
высоколиквидным
активам
-6700
-6510
-4619
2081
-0,3106
Доходные активы
16717997
77
16813002
48
17858852
60
11408548
3
0,06824
1
Кредиты банкам
14698190
5
10041168
4
18794796
3
40966058
0,27871
5
Ценные бумаги
24939261
4
34167073
6
37030224
7
12090963
3
0,48481
6
Кредиты
юридическим
лицам
10341500
36
10558781
84
10550944
88
20944452
0,02025
3
Кредиты ИП
2300255
1838064
1490095
-810160
-0,3522
69
Кредиты
физическим лицам
23897496
7
18150158
0
17105046
7
-67924500
-
0,28423
Прочие активы
22830926
4
17031968
3
19427674
5
-34032519
-
0,14906
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
19603337
08
18137218
85
20042343
28
43900620
0,02239
4
Средства банков
54184037
8
20037450
7
26345996
9
-
27838040
9
-
0,51377
Текущие средства
41934607
3
54604654
9
73224676
9
31290069
6
0,74616
3
Срочные средства
67740510
4
86463019
6
80596523
4
12856013
0
0,18978
3
Выпущенные
ценные бумаги
10826504
5
76957204
67018692
-41246353
-
0,38098
Прочие
обязательства
21347710
8
12571342
9
13554366
4
-77933444
-
0,36507
СОБСТВЕННЫЕ
СРЕДСТВА
17389903
8
23110213
7
22936662
8
55467590
0,31896
4
Основной капитал
58952194
65827375
72976280
14024086
0,23788
9
Прибыль прошлых
лет
72253696
11687908
3
15070389
2
78450196
1,08576
Прибыль текущего
года
44286472
49591411
5117577
-
39168895
-
0,88444
Расходы будущих
периодов
-1593324
-1195732
568879
2162203
-
1,35704
ВНЕБАЛАНС
13242405
9
98626197
0
53718013
9
40475608
0
3,05651
5
Кредитные
лимиты,
доступные банку
36365497
19176762
0
19286468
9
15649919
2
4,30350
8
Условные
обязательства
-
12396130
75
-
11256857
26
-
11908738
39
48739236
-
0,03932
Обеспечение по
выданным
кредитам
12267100
66
11801006
83
95186740
6
-
27484266
0
-
0,22405
Картотека
(неисполненные
платежи)
11082303
5
74363093
9
58532351
0
47450047
5
4,28160
5
Прочие
внебалансовые
счета
-1861464
-3551546
-2001627
-140163
0,07529
7
Структура активов Банка по основным статьям представлена на рис. 2.8.
70
Рис. 2.8. Структура активов АО «Альфа-Банк» на начало 2017
г.
Денежные средства, средства в расчетах и резервы по высоколиквидным
активам составляют в совокупности 11,35% от всей суммы активов АО «Альфа-
Банк. Прочие активы, относящиеся к обеспечению деятельности Банка,
составляют 8,7% от суммы активов. Это – и основные средства, и капитальные
инвестиции, и требования, и налоговые активы.
Наибольшую часть (79,96%) составляют доходные активы, по которым
Банк получает процентные доходы. Их структура представлена ниже.
Рис. 2.9. Структура доходных активов АО «Альфа-Банк» на
начало 2017 г.
Наибольшую часть доходных активов Банка составляют кредиты
юридическим лицам (59,08%). Это связано со значительными суммами по
таким кредитам. Еще 20,73% от доходных активов составляет доля в долговых
71
ценных бумагах. По сути, это – также кредитование юридических лиц, только в
иной форме. Кредиты банкам составляют 10,52% от общего долгового
портфеля, а кредиты индивидуальным предпринимателям – всего 0,8%.
Кредиты физическим лицам составляют 9,58% по состоянию доходных
активов на начало 2017 г.
Таким образом, хотя АО «Альфа-Банк» и является диверсифицированным
банком, его долговой портфель, в основном, формируется долгами
юридических лиц, в то время, как розница составляет десятую часть доходных
активов. При этом доля розничного долга уменьшилась с 2014 г.: на начало
2015 г. она составляла 14,29% от объема доходных активов Банка, на начало
2016 г. - 10,80%. Это – практически, уменьшение на треть, что весьма
значительно.
Одновременно снижается, правда, в незначительном размере, и
корпоративный кредитный портфель: на начало 2015 г. он составлял 61,86% от
суммы доходных активов, на начало 2016 - 62,80%, а на начало 2017 г. -
59,08%. Однако значительно возросла сумма долга в ценных бумагах: 14,92%
на начало 2015 г, 20,32% на начало 2016 г. и 20,73% - на начало 2017 г. Сумма
долгов других банков увеличилась примерно в той же пропорции, что и
корпоративный долговой портфель.
Итак, АО «Альфа-Банк» минимизирует кредитные риски посредством
снижения доли наиболее рисковых и перевода их в более защищенные (ценные
бумаги).
Также несколько меняется и структура обязательств Банка: существенно
снижается доля средств других банков (с 27,64% на начало 2015 г. до 213,15%
на начало 2017 г.). Это связано с общей тенденцией к ограничению доступа
российских банков к дешевому заемному капиталу за рубежом, связанным с
финансовыми санкциями. Банки оптимизируют структуру своих активов и
используют подорожавший заемный ресурс только минимально.
72
Рис. 2.10. Структура обязательств АО «Альфа-Банк» на начало
2017 г.
Существенно расширилась операционная деятельность Банка: если на
начало 2015 г. доля текущих средств клиентов составляла 24,39%, то на начало
2017 г. – уже 36,53% (то есть, практически, увеличилась на треть). Возросла и
доля вкладов (правда, увеличившись с 34,56% до 47,67% в 2015 г., она затем
снизилась в 2016 г. до 40,21%). Снизилась и доля привлеченного капитала в
ценных бумагах (в связи с выкупом АО «Альфа-Банк» выпущенных ранее
облигаций).
Изменилась и структура собственных средств. Она стала более
качественной за счет увеличения доли рекапитализированной чистой прибыли
– с 41,55% от суммы собственного капитала на начало 2015 г. до 65,7% на
начало 2017 г. Соответственно, при возросшей сумме основного капитала его
доля в структуре собственных средств, тем не менее, стала несколько ниже.
Следует, в связи с этим, отметить значительное снижение суммы
рекапитализации текущей прибыли. Если на начало 2015 и 2016 г.г, когда и
произошло основное «вливание» в собственные активы Банка, ее доля
составляла 25,47% и 21,46% соответственно, то на начало 2017 г. этот
показатель находится на уровне 2,23%.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/8408