Дипломная работа: Инвестиционная деятельность коммерческих банков (на примере АО "Альфа Банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
63
Итак, далее рассмотрим динамику прибыли.
Можно заметить снижение изменения резервов на возможные потери, что
говорит о повышении эффективности работы банка с проблемными
кредитными активами и об успешной реализации политики управления
рисками Банка.
Рис. 2.7. Динамика финансовых результатов АО «Альфа-
Банк»
Одновременно, можно видеть общее «выравнивание» колебательной
динамики как прибыли, так и резервов. Таким образом, и динамика чистой
прибыли в течение 2016 г. стабилизируется, хотя и в начале года Банк получил
убыток в сумме 11,93 млрд. руб. В конце 2016 г. сумма чистой прибыли
составляла 16,73 млрд. руб. Это ниже максимальной суммы прибыли в течение
2015 г., но и сумма убытков – значительно ниже.
В целом, следует отметить стабилизацию конъюнктурных колебаний
банковского сектора финансового рынка, и по результатам 2016 г. Банк
выходит на траекторию прироста финансового результата.
64
Для обеспечения финансовой безопасности активов, а также для
соблюдения своих обязательств перед вкладчиками, Альфа-Банк придает
большое значение должному управлению финансовыми рисками. Банк
постоянно улучшает систему управления рисками и стремится выстраивать
систему управления рисками на принципах, соответствующих международным
стандартам и лучшей практике управления рисками. Главная цель риск-
менеджмента Альфа-Банка — это достижение оптимального уровня
соотношения риска и доходности его операций.
В 2015 году Банк продолжал уделять большое внимание
совершенствованию управления рисками, как ключевому элементу успешной
реализации стратегии развития Банка. В 2015 году система управления рисками
и капиталом в Альфа-Банке приведена в соответствие с требованиями Указания
Банка России от 15 апреля 2015 г. № 3624-У «О требованиях к системе
управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской
группы».
Сегодня ко всем продуктовым линейкам и процессам Банка применяется
установленная практика риск-менеджмента, учитывающая финансовые риски
(уделяя особое внимание управлению значимыми рисками — кредитным
риском, рыночным риском, операционным риском, риском ликвидности,
процентным риском банковских операций, риском концентрации внутри
управления значимыми рисками). Управление значимыми рисками включает
процедуры управления, определение лимитов риска и систему контроля и
отчетности за значимыми рисками, достаточностью капитала и соблюдением
лимитов по рискам. Управление рисками состоит из четырех основных
элементов в рамках стратегии управления рисками: идентификация рисков,
оценка рисков и минимизация, мониторинг и контроль, отчетность.
В системе управления рисками Альфа-Банк также ориентировался на
развитие внутренних рейтинговых моделей оценки кредитного риска в
соответствии со стандартами Базельского комитета по банковскому надзору,
адаптированными Банком России, совершенствование внутренней методологии
65
и процессов риск-менеджмента для поддержания и укрепления своих позиций
на рынке банковских услуг. Развитие системы риск-менеджмента в
соответствии со стандартами Базель является одной из важных задач Банка с
приоритетом разработки моделей нерозничного кредитного риска. Банк
развивает подходы к оценке кредитного рейтинга на основе внутренних
моделей, системы риск-индикаторов и риск-стратегии, осуществляет пересмотр
матрицы принятия кредитных решений, усиливает ИТ-базу, внедряет
стандарты управления качеством данных.
В первую очередь, для сравнительного анализа, рассмотрим экспертные
оценки финансового состояния АО «Альфа-Банк». На начало 2017 г.
рейтинговые оценки, присвоенные Банку международными рейтинговыми
агентствами (далее МРА), следующие (табл. 2.2):
Таблица 2.2
Рейтинговые оценки АО «Альфа-Банк»
Hamteiionaiiue
MPA
Рейтинг
долгосрочн
ой
кредитоспо
собности по
междунаро
дной шкале
Рейтинг
краткосроч
ной
кредитоспо
собности по
междунаро
дной шкале
Рейтинг по
националь
ной шкале
Рейтинг
финансов
ой
устойчиво
сти
Прогно
з
Standart & Poors
Credir Market
Servis Furopc
limited
ВВ
В
ruAA
-
Позитив
ный
Moody's Investors
Service Limited
Ва2
NP
-
D-
Стабиль
ный
Fitch Ratings CIS
Ltd.
ВВ+
В
-
-
Негатив
ный
Как можно видеть, оценки существенно отличаются. Международное
рейтинговое агентство S&P GlobalRatings подтвердило долгосрочный
кредитный рейтинг Банка на уровне «ВВ» и изменило прогноз по рейтингу со
«Стабильного» на «Позитивный». Международное рейтинговое агентство
Moody’sInvestorsService подтвердило рейтинг Банка на уровне Ва2 и изменило
прогноз по рейтингу с «Негативного» на «Стабильный».
В связи с изменением российского законодательства рейтинговое
агентство ФитчРейтингз приняло решение отозвать все рейтинги российских
66
эмитентов по национальной шкале. 6 февраля 2017 Fitch отозвало у Банка
национальный долгосрочный рейтинг - «AA+(rus)».
Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство присвоило Банку
рейтинг по национальной шкале на уровне АА (RU), прогноз стабильный.
Присвоенный рейтинг на два нотча выше минимально требуемого уровня,
установленного для размещения средств федерального бюджета на депозитах
кредитной организации.
Федеральное казначейства РФ, существенно повысило требования к
банкам, имеющих доступ к размещению средств федерального бюджета РФ.
Так, обязательным будет наличии у банка кредитного рейтинга не ниже уровня
«А+» по национальной рейтинговой шкале АКРА. Кроме того, был увеличен
уровень капитала кредитных организаций, — в 10 раз, с 25 до 250 млрд, рублей.
Ужесточение нормативов направлено на то, чтобы снизить риски и обеспечить
гарантированность возвратности средств федерального бюджета.
Таблица 2.3
Нормативы качества баланса Банка
01.02.2017
01.03.2017
Динам
ика
абс.
Динам
ика, %
Н1.0
15.17%
15.02%
-0.15%
-1%
Норматив
достаточности
собственных
средств.
Нормативное
значение: от
8,0%
Н1.1
8.32%
8.06%
-0.26%
-3.1%
Нормативное
значение: от
4,5%
Н1.2
9.81%
9.56%
-0.25%
-2.5%
Нормативное
значение: от 5,5
%
67
Н10.1
0.07%
0.08%
0.01%
13.4%
Норматив
совокупного
риска
инсайдеров.
Нормативное
значение: до 3%
Н12
4.69%
3.94%
-0.76%
-16.1%
Норматив
использования
собств.средств.
Нормативное
значение: до
25%
Н2
137.58%
138.63%
1.05%
0.8%
Норматив
мгновенной
ликвидности.
Нормативное
значение: от
15%
Н3
134.21%
153.30%
19.09%
14.2%
Норматив
текущей
ликвидности.
Нормативное
значение: от
50%
Н4
44.29%
44.22%
-0.07%
-0.1%
Норматив
долгосрочной
ликвидности.
Нормативное
значение: до
120%
Н7
228.36%
222.74%
-5.62%
-2.5%
Норматив
максимального
размера
крупных
кредитных
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/8408