Дипломная (вкр): Коммерческий кредит и перспективы его развития в Кыргызской Республике

В таблице 2.1. показана финансовое состояние банка на 2012 год активы ОАО «Залкар Банк» превысили3623444сом. За счет грамотной маркетинговой политики, Банк сумел значительно увеличить депозитную базу - более чем на 50 млн. сом, таким образом, объём депозитов составил почти 200 млн. сом. Динамика роста финансового состояния наглядно видно на диаграмме 2.1.

Диаграмма 2.1. Динамика изменения активов ОАО «Залкар банк» за период с 2007 по 2012 гг.

Таким образом, ключевыми факторами позиционирования Банка на рынке банковских услуг являются: универсальность и высокое качество предоставляемых услуг, технологичность, деловая репутация Банка, формирование устойчивых финансовых показателей.

Диаграмма 2.2 Динамика изменения капитала ОАО «Залкар банк» с 2007 по 2012 гг.

Рост основных финансовых показателей ОАО «Залкар Банк» в 2012 году свидетельствует об устойчивой тенденции динамичного развития.

Устойчивое финансовое состояние и темпы роста являются закономерным следствием политики менеджмента Банка, направленной на выстраивание прочных и взаимовыгодных отношений с корпоративными и частными клиентами, развитие продуктового ряда.

Таблица 2.2.

Отчет о совокупном доходе ОАО «Залкар Банк»за 2011-2012 гг.

(в тысячах кыргызских сом, кроме базовой прибыли на одну акцию - сом.

Исходя из таблицы 2.2 «Отчет о совокупном доходе» видно что, чистый процентный доход 2012 составляет 27 998 тыс.сом, что на 4,774 сома больше чем 2011 году.

Банк предоставляет комплексное обслуживание юридическим и физическим лицам, а также предпринимателям без образования юридического лица. Клиенты Банка отличаются по осуществляемой ими деятельности по отраслям экономики.

За 2011 год Банку удалось значительно укрепить клиентскую базу, привлечь на обслуживание новых клиентов. В работе с клиентами Банк соблюдает все требования международного законодательства и законодательства Кыргызской Республики. В том числе по противодействию отмывания доходов, полученных преступным путем. Политика Банка направлена на содействие предотвращению использования банковских операций в преступных целях.

Имея избыток привлеченных ресурсов, ОАО «Залкар Банк» производит размещение средств по методу общего фонда средств, который не предполагает особо точных методик сведения сроков привлечения и размещения средств для обеспечения необходимой ликвидности.

Диаграмма 2.5. Динамика активов, обязательств и капитала ОАО «Залкар банк» за 2011-2012гг.

За 2011 год Банк заработал чистую прибыль в размере 112 079 тыс. сом, что по сравнению с прошлым 2010 годом меньше на 23 061 тыс. сом.

Снижение чистой прибыли на 17,1% (или на 23 061 тыс. сом) произошло за счет увеличения процентных расходов Банка по сравнению с 2010 годом.

Увеличение совокупных расходов отчетного года на 80 297 тыс. сомов, в основном произошло за счет увеличения процентных расходов. Улучшение качества кредитного портфеля привело к снижению расходов на формирование провизии на 59 168 тыс. сомов.

В результате расширения комиссионных услуг чистые комиссионные доходы превысили показателя предыдущего года в два с лишним раза и сумма дополнительных доходов составили 23 178 тыс. сомов.

Структура доходов и расходов приведены в отдельных таблицах.

Таблица 2.3.

Структура доходов и расходов сравнительные изменения и их влияние на доходы ОАО «Залкар Банк» за 2010-2011гг. (тыс.сом.)

За 2011 г. получен доход от МСДП в размере 16 031 тыс.сом, по сравнению с 7 380 тыс.сом за 2010 г. (прирост доходов 117,2%). За 2011 г. получен доход по системе «Береке» в размере 4920 тыс.сом, по сравнению с 1752 тыс.сом за аналогичный период 2010 г. (прирост доходов 180,8%).

Основной удельный вес в структуре доходов Банка, по-прежнему, занимают процентные доходы в размере 87,8%, вместе с тем расширение других операций привело к сокращению процентной доли в отчетном периоде на 5,5% по сравнению с прошлым годом (2010 - 93,3%).

Увеличение совокупных расходов отчетного периода, является следствием роста процентных ставок по субзаймам МФ КР в результате роста инфляции. Кроме того, из-за расширений операционной и региональной деятельности, в отчетном периоде произошел рост операционных расходов.

Таблица 2.4.

Структура доходов и расходов отклонение и влияние на рост ОАО «Залкар Банк» за 20 (тыс.сом.)

Следует иметь в виду, что в расчете ставок субзаймов на 2011 год (13,6% и 15,6%) приняты уровни инфляции 2010 года 19,2% и прогноз на 2011 год 8%.

На 2010 год уровни инфляции были приняты за 2009 год - 0% и прогноз на 2010 - 8%. Соответственно ставки по субсидиарным займам на 2010 год составили 4% и 6%.

Таким образом, стоимость субзаймов в 2011 год возрос почти в три раза (14,6/5=2,92), как следствие, увеличились процентные расходы Банка.

Следует учитывать, что рост/спад процентных ставок по привлеченным займам оказывает моментальное влияние на ухудшение/улучшение финансовых результатов Банка.

За счет грамотной маркетинговой политики, Банк сумел значительно увеличить депозитную базу - более чем на 50 млн. сом. сом, таким образом, объём депозитов составил почти 200 млн. сом.

В структуре операционных расходов увеличение расходов произошли практически по всем статьям, при этом отклонения расходов сложились в размере соответствующем занимаемого удельного веса.

Таблица 2.5.

Операционные расходы банка ОАО «Залкар Банк» (тыс.сом.)

За 2011 год чистая прибыль Банка составила 112 079 тыс. сом, и перевыполнена на 8 038 тыс. сом или на 107,7%.

Превышение фактической прибыли до уплаты налога на прибыль над планом составило 10 517 тыс. сом (109,0%) и произошло в результате:

-           роста процентного дохода на 204 тыс. сом;

-           снижение фактических затрат по РППУ на 5 481 тыс. сом;

-           увеличения непроцентных доходов на 2 048 тыс. сом;

-           экономии операционных расходов в сумме 2 456 тыс. сом и возмещения РППУ по прочим активам на 186 тыс. сом.

Таблица 2.6

Отчет о совокупном доходе ОАО «Залкар Банк» (тыс.сом.)

За 2011 г. Банк получил чистый доход от валютных операций в размере 20 641 тыс. сом при плане 20 405 тыс. сом или план выполнен на 101,2%.