Дипломная работа: Комплексная характеристика и оценка составляющих модели комплаенс-риска банка в области расчетно-кассового обслуживания (на примере АО Тинькофф Банк)

Таблица 20 Результаты перспективного тестирования DA- коэффициента (составлена автором)

3.3 Стоимостная оценка регуляторной нагрузки в связи с применением банком предлагаемой модели, рекомендации и выводы

С точки зрения менеджмента и конечного бенефициара банка ни одна модель, оценивающая и оцифровывающая комплаенс риск не будет нести никакой практической пользы, если ее применение не будет, в конечном счете, прямо сопряжено с финансовым состоянием кредитной организации и степенью регуляторной нагрузки.

Применение менеджментом АО «Тинькофф Банк» действующей и предлагаемой модели следующим образом на ретро -отрезке повлияла и на прогнозируемом отрезке повлияет на регуляторные индикаторы.

Таблица 21 Обзор влияния и перспективное прогнозирование коэффициента решения на регуляторные индикаторы АО «Тинькофф Банка » (данные представлены по итогам тестирования в пакете ЕViews)

Таким образом, предлагаемая к использованию модель коэффициента решения продемонстрировала не только способность помогать уполномоченному сотруднику кредитной организации принимать решение по заявке клиента на открытие расчетного счета, но и при помощи использования АNОVА-теста обнаружила предсказательную силу на несколько отчетных периодов вперед.

По результатам тестирования модели до и после гармонизации стало ясно, что смещение ранее примененных экспертных весов не всегда кажется очевидным и точным, как могут полагать профессионалы в области комплаенс -верификации. Данное смещение весов в явной форме сообщило о том, что решения самого уполномоченного сотрудника часто бывают субъективны, а потому ошибочны в ту или иную сторону. В связи с этим такому сотруднику следует в будущей профессиональной практике чаще опираться и руководствоваться информацией, предоставленной ЦБ РФ и Росфинмониторингом, а не личным суждением. При этом следует также учесть, что информация о иных открытых источниках, как то: Агентство Интерфакс, СБИС, Контур Мониторинг и т.п. способны поставлять банкам объективную сигнализирующую об ухудшении или, напротив, улучшении репутации того или иного клиента.

Именно поэтому сама построенная и предлагаемая модель обладает всеми необходимыми переменными и свободным пользовательским интерфейсом, который может модифицироваться уполномоченным сотрудником при работе с заявкой конкретного клиента в ходе заполнения опросного листа и проведения скоринга.

Заключение

Кредитные организации в России в настоящее время переживают весьма существенные трансформации риск-ориентированной политики ЦБ РФ как регулятора. Сами же банки с небольшой охотой стремятся перестроить систему внутреннего контроля, поскольку такая обязательная регуляторная нагрузка на перспективе 5 лет оценивается по меркам среднего банка (100-200 место в рейтинге банков по нетто-активам) в 2-2,5 млрд руб. Вместе с тем кредитная организация, если ее бенефициары предполагают дальнейшее существование и развитие, осознают что действия Регулятора порождают не только дополнительную финансовую нагрузку, но и благоприятно, в конце концов, отражаются на чистоте структуры активов и пассивов самого банка, что прямо снижает риск ухода с рынка по любым причинам.

Комплаенс-менеджмент в то же время освоен на сегодняшний день банками с высокой степенью осознанности и понимания, что выражается в увеличении год от года налоговых и неналоговых поступлений в бюджеты от бизнеса как клиентов банка. При этом сами предприятия все чаще готовы вести свою деятельность более прозрачно. Сам же рынок «маргинальных» клиентов банков в области РКО в явной форме санируется естественным путем благодаря стараниям уполномоченных сотрудников кредитных организаций.

Модели же комплаенс-оценок (скоринга) подавляющего большинства банков, по признанию международных рейтинговых агентств, уже в полной мере соответствуют стандартам менеджмента качества 1ЗО 9001 и позволяют уже до прихода клиента в банка на очную встречу сформировать понятное и обоснованное мнение о его бизнесе, не умаляя при этом профессионального суждения самого банковского сотрудника.

Таким образом, комплаенс-политика отечественных кредитных организаций в должной мере работает в превентивном направлении, поставляя самим банкам все более качественных и ответственных клиентов, имеющих должную осмотрительность и соблюдающих рыночную дисциплину. Моделирование же скорингового решения об открытии счета в будущем как часть системы внутреннего контроля имеет целью скорее принести банку дополнительные нефинансовые блага в регуляторной области, чем переложить на кредитные организации дополнительную регуляторную нагрузку и «обелить» корпоративный рынок.