Материал: Кредитная политика коммерческого банка и направления ее совершенствования (на примере ПАО «Банк «ФК Открытие»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ...................................................................................................................... 6
Глава 1 Теоретические основы формирования кредитной политики коммерческого
банка ................................................................................................................................. 8
1.1. Сущность, принципы и функции кредитной политики коммерческого банка
....................................................................................................................................... 8
1.2. Содержание и основные направления кредитной политики банка .............. 15
1.3. Показатели кредитной деятельности и оценка эффективности кредитной
политики банка .......................................................................................................... 24
Глава 2 Анализ и оценка кредитной политики ПАО «Банк «ФК Открытие» ........ 28
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Банк «ФК
Открытие» .................................................................................................................. 28
2.2. Основные направления кредитной политики ПАО «Банк «ФК Открытие» 36
2.3. Анализ кредитной деятельности и оценка кредитной политики ПАО «Банк
«ФК Открытие» ......................................................................................................... 48
Глава 3 Направления совершенствования кредитной политики ПАО «Банк «ФК
Открытие» ...................................................................................................................... 56
3.1. Мероприятия по повышению эффективности кредитования субъектов
малого бизнеса ........................................................................................................... 56
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий ..................................... 64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ............................................................................................................. 69
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ..................................................... 74
ПРИЛОЖЕНИЯ ............................................................................................................. 79
6
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. В условиях рыночной экономики, когда
развитие банковского сектора происходит под влиянием жесткой конкуренции,
банки для обеспечения своего развития существенно расширяют линейку
банковских продуктов как для корпоративных клиентов, так и для населения. Для
обоснованного, рационального и эффективного использования всех элементов
кредитного механизма банками должна разрабатываться соответствующая
кредитная политика, поскольку от нее зависит успешная деятельность банка в
долгосрочной перспективе. Количественное увеличение объемов осуществляемых
операций и появление новых форм кредитных отношений на фоне меняющихся
регулирующих норм требуют от банков повышения качества управления
кредитной деятельностью и пересмотра подходов, положенных в основу
формирования кредитной политики. Такая политика должна быстро
адаптироваться к новым экономическим условиям и потребностям субъектов
экономической жизни, корреспондировать с общей стратегией развития банка и
разработать адекватные стандарты управления кредитным процессом и кредитным
риском. Без научно обоснованной кредитной политики практически невозможно
обеспечить оптимальный уровень кредитного риска с одновременным
достижением планового уровня прибыли.
Кредитная политика коммерческого банка может быть эффективной только
в случае, если она является научно обоснованной и формируется в соответствии с
законами экономики и закономерностями управления деятельностью банка. Таким
образом, разработка эффективной кредитной политики является весьма важной для
современных банков, а разработка теоретических и практических вопросов,
раскрывающих различные аспекты формирования и реализации кредитной
политики банка, является важной и актуальной проблемой современной
банковской системы России. На основании этого можно сделать вывод об
актуальности выбранной темы.
Степень разработанности темы. Основы теории кредитной политики
коммерческих банков заложили научные работы ряда отечественных ученых (Г.Н.
7
Белоглазова, О.И. Лаврушина, Е.Ф. Жукова, Г.Г. Коробовой, Г.С. Пановой, А.М.
Тавасиева, К,Р. Тагирбекова и др.), которые дали определения фундаментальных
подходов к определению сущности кредитной политики и специфике ее внедрения.
Эти подходы развивались, были выработаны методики разработки и оценки
эффективности кредитной политики.
Цель исследования заключается в анализе и оценке качества кредитной
политики ПАО «Банк «ФК Открытие» и разработке рекомендаций по повышению
эффективности кредитной политики исследуемого банка.
Для достижения этой цели в работе поставлены и решены следующие задачи:
- Рассмотреть теоретические основы формирования кредитной политики
коммерческого банка;
- Провести анализ и оценку кредитной политики ПАО «Банк «ФК
Открытие»;
- Выявить направления совершенствования кредитной политики ПАО
«Банк «ФК Открытие».
Объектом исследования выступает ПАО «Банк «ФК Открытие».
Предметом исследования является кредитная политика ПАО «Банк «ФК
Открытие».
Методологическую базу исследования составили такие научные методы как
анализ, прогнозирование, сравнение, моделирование, элементы математической
статистики, экономического и системного анализа.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, заключения, трех
глав, списка литературы и приложений.
8
Глава 1 Теоретические основы формирования кредитной политики
коммерческого банка
1.1. Сущность, принципы и функции кредитной политики коммерческого
банка
Основным приоритетом on социально-экономической on политики on государства
является on обеспечение высоких on и устойчивых on темпов экономического on роста.
Достижение on этой цели on невозможно без on повышения роли on банковского сектора on в
экономике on страны, эффективного on удовлетворения банковской on системой
финансовых on потребностей реального on сектора экономики. on При этом on динамика
развития on банковского системы on в значительной on степени зависит on от on состояния
правовой on среды, инвестиций, on делового климата, on налоговых условий, направлений
совершенствования on регулирования банковской on деятельности и on системы
банковского on надзора, эффективности on функционирования системы on страхования
вкладов, on доступности заемных on ресурсов. В on связи с on этим развитие on банковского
сектора on происходит под on влиянием жесткой on конкуренции
1
.
А on поскольку наиболее on важное место on в структуре on банковской on деятельности
занимают on кредитные операции, on для обоснованного, on рационального on и
эффективного on использования всех on элементов кредитного on механизма on банками
должна on разрабатываться соответствующая on кредитная политика. on Именно от on нее
зависит on успешная деятельность on банка в o n долгосрочной перспективе, on поскольку
постоянное on обеспечение оптимального on уровня риска on кредитных операций on с
одновременным on достижением планового on уровня прибыли on требует on формирования
и on реализации в on коммерческих банках on научно обоснованной on кредитной on политики
2
.
А.И. on Ачкасов в on своих трудах on дает следующее on определение: on «Кредитная
политика on - это стратегия on и тактика on банка в on области кредитных on операций, в on части
стратегии on она вбирает on в себя on приоритеты, принципы on и цели on банка на on кредитном
рынке, on а в on части тактики on - финансовый и on иной инструментарий, on используемый
1
Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие. – М.: Кнорус, 2016. – с.
211.
2
Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции - М.: ЮНИТИ, 2017. – с. 189.
9
данным on банком для on реализации его on целей при on осуществлении кредитных on сделок,
правила on их совершения on и порядок on организации кредитного on процесса»
3
.
С.В. on Кузнецов дает on следующее определение on этого понятия on - кредитная
политика on коммерческого банка on - это совокупность on факторов, документов on и
действий, on определяющих развитие on коммерческого банка on в области on кредитования
своих on клиентов
4
.
Кредитная on политика в on работах Т.М. on Костериной – это on определение
направлений on деятельности банка on в области on кредитно-инвестиционных on операций,
и on разработка процедур on кредитования, обеспечивающих on снижение on рисков
5
.
При on осуществлении кредитования on банк руководствуется законодательством
РФ, on нормативными документами on ЦБ РФ, on уставом банка on и on инструктивными
локальными on актами.
Кредитная on политика необходима on банкам, прежде on всего потому, on что
позволяет on рационально организовывать on и регулировать on взаимоотношения on между
банками on и его on клиентами по on вопросам предоставления on денежных средств on на
основе on срочности, платности on и on возвратности.
Поэтому on кредитную политику on можно определить on как стратегию on и on тактику
банка on в области on кредитных операций. on Кредитная политика on должна on быть
направлена на достижение роста активов и повышение их качества
6
.
Кредитная политика может быть агрессивной и традиционной. В основе
выбора кредитной политики лежит стратегия банка, которая может быть
ориентирована on на обеспечение on устойчивости банка, on рост капитала, on увеличение
доходов.
Кредитная on стратегия заключается on в проведении on анализа по on следующим
основным on направлениям: отбор on и подготовка on персонала; оценка on и контроль on за
состоянием on кредитного портфеля; on ценообразование с on учетом степени on риска;
3
Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков / Под ред. А.П. Носко. – М.: Консалтбанкир, 2017. – с. 105.
4
Кузнецов С.В. Кредитный портфель коммерческого банка и оценка его качества // Банковские услуги. - 2018. - №
12. - С. 29.
5
Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие. – М.: Изд. Центр ЕАОИ, 2015. – с. 239.
6
Аброкова Л.С. Кредитная политика как важнейший инструмент достижения стратегических целей коммерческого
банка // Экономика и социум. – 2016. – № 11-1 (30). – С. 37
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/9200