Материал: Кредитная политика коммерческого банка и направления ее совершенствования (на примере ПАО «Банк «ФК Открытие»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
15
взаимообусловленность принципов предопределяет необходимость применения их
в диалектическом единстве
18
.
В то же время Т.В. Скребцова выделяет и такие принципы кредитной
политики банка, как консерватизм; приоритет наличия обеспечения; контроль
целевого использования кредита, сохранности залога, финансового состояния
клиента; диверсификация кредитного портфеля, ограничение риска на одного
заемщика; ограничение совокупного кредитного риска; активный маркетинг
надежных заемщиков
19
. Перечень принципов разработки кредитной политики
можно дополнить такими принципами, как плановость, прогнозируемость,
динамичность и прозрачность. Обобщая результаты исследования подходов к
вопросу формирования состава принципов, представленных в научной литературе,
к основным принципам кредитной политики банка, по нашему мнению,
целесообразно отнести: обоснованность, адекватность, системность,
эффективность, оптимальность, реальность, конкретность, непрерывность,
динамичность, оперативность и доходность.
1.2. Содержание и основные направления кредитной политики банка
Отмечая весомые результаты научных разработок в рассматриваемой сфере,
необходимо отметить, что ряд теоретических и методических вопросов
организации и управления кредитной деятельностью банковских учреждений
требует дальнейшего изучения. Именно поэтому разработку целостной концепции
формирования кредитного портфеля коммерческого банка как основы управления
его кредитной деятельностью на сегодня следует считать необходимым условием
реализации стратегических целей кредитной политики коммерческого банка
20
.
При разработке и реализации кредитной политики особое внимание
уделяется таким ее составляющим, как стратегия и тактика. Как сказано выше,
18
Панасюк Я.М. Кредитная политика коммерческих банков в современных условиях // Алтайский вестник
Финансового университета. – 2016. – № 1. – С. 95.
19
Скребцова Т.В. Основные методологические аспекты формирования кредитной политики коммерческого банка //
Экономика и предпринимательство. – 2018. – № 12-3 (65-3). – С. 1038.
20
Федорова О.Б., Чижевская Е.Л. Факторы конкурентной кредитной политики банка // Экономика и
предпринимательство. – 2016. – № 1-1 (66-1). – С. 1148.
16
стратегия кредитной политики определяет приоритетные направления, принципы
и цели кредитной деятельности банка, которые подчинены глобальной стратегии
банка и охватывают различные аспекты кредитной деятельности. Тактика
кредитной политики охватывает краткосрочный период, как правило, до 1 года.
Помимо стратегии и тактики, кредитная политика формирует общие принципы
процесса кредитования и концептуально определяет его основу, определяет
приоритеты и подходы к контролю за ее реализацией
21
. Элементами кредитной
политики являются: формирование цели кредитной политики; определение
условий для проведения банком кредитных операций; установление предельных
сумм лимитов кредитования с разной степенью риска; формулировка правил
кредитования, процедуры выдачи кредитов, контроль качества кредитного
портфеля, а также процесса взыскания просроченной задолженности и пр.
Практически аналогичные точки зрения высказывает и ряд других авторов.
Несмотря на обилие мнений относительно элементов, которые составляют
кредитную политику, целостная система этих элементов, которые можно было бы
объединить в концепцию, в научных источниках не представлена
22
.
Тем не менее, анализ научных источников по проблемам формирования и
реализации кредитной политики коммерческого банка позволил составить
перечень основных компонентов, которые необходимо предусмотреть в
соответствующей концепции
23
:
1) содержательное определение сущности кредитной политики
коммерческого банка;
2) обоснование цели, задач и функций кредитной политики;
3) уточнение субъектов (участников) и объектов кредитной политики;
4) формулирование базовых принципов формирования кредитной
политики коммерческого банка;
21
Каллагов Б.Р., Тавасиев С.М. Кредитная политика коммерческих банков в условиях экономического кризиса //
Экономика и предпринимательство. – 2017. – № 4-2 (81-2). – С. 558.
22
Савинов О.Г., Провкова И.Д. Кредитные портфели коммерческого банка и их взаимосвязь с кредитной политикой
// Межвузовский сборник научных трудов «Проблемы совершенствования организации производства и управления
промышленными предприятиями». – 2017. – № 1. – С. 364.
23
Епраносян А.А., Рындина И.В. Кредитная политика коммерческих банков в свете соблюдения нормативов
банковской деятельности // Экономика и социум. – 2017. – № 5-1 (36). – С. 470.
17
5) технологии организации кредитного процесса как производной
кредитной политики банка;
6) выделение факторов формирования кредитной политики с целью
выяснения их подчиненности, направленности действия и влияния на работу
коммерческого банка;
7) оценка эффективности кредитной политики коммерческого банка.
Первоначальный вариант графического представления концепции
формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка (без
детализации отдельных компонентов) представлен на рисунке 1.
Рисунок 1. Концепция кредитной политики коммерческого банка
(базовый вариант)
24
Проанализируем элементы концепции формирования и реализации
кредитной политики коммерческого банка.
Необходимо отметить, что формируя кредитную политику, руководство
банка, прежде всего, принимает решения относительно предлагаемых
потенциальным потребителям кредитных продуктов. В связи с этим можно сделать
вывод, что важнейшим объектом кредитной политики банка является кредитный
24
Новак А.В. Стратегический кредитный менеджмент и его взаимосвязь с кредитной культурой и кредитной
политикой банка // Мир экономики и управления. – 2018. – Т. 12. – № 4. – С. 129.
18
продукт
25
. Считается, что и кредитный продукт, и кредитная услуга призваны
удовлетворять потребности клиента и способствовать получению прибыли. В связи
с этим, весьма распространена точка зрения, что в большинстве случаев кредитный
продукт носит первичный характер, а кредитная услуга – вторичный
26
.
Следующий элемент концепции кредитной политики – цель. По мнению Н.П.
Волкова главной целью разработки эффективной кредитной политики является
контроль над рисками в ходе размещения кредитных ресурсов для получения
максимального дохода от кредитных операций
27
. Следует отметить, что единое
понимание цели кредитной политики банка в настоящее время отсутствует. Ее
определяют и как «достижение коммерческого роста путем укрепления и
повышения надежности качества кредитного портфеля банка»
28
; и как «...создание
высокопрофессионального коллектива кредитных работников, обеспечивающих
высокое качество кредитного портфеля банка; предоставление кредитов на
финансирование экономически перспективных, рентабельных проектов,
соответствующих стратегическим целям банка; содействие развитию
долгосрочных отношений с клиентами, которые приносят доход; избежание
использования высоко конкурентных, но неоправданных методов
кредитования»
29
; и как «...создание условий для эффективного размещения
привлеченных средств, обеспечение стабильного роста прибыли банка в процессе
роста доходов от кредитных операций и снижения расходов по депозитным
операциям, а также расходов на обслуживание кредитов низкого качества»
30
.
Целью разработки кредитной политики является обеспечение контроля над
кредитным риском в процессе наиболее эффективного размещения кредитных
ресурсов для получения максимально возможного дохода от кредитных операций
25
Скребцова Т.В. Основные методологические аспекты формирования кредитной политики коммерческого банка //
Экономика и предпринимательство. – 2018. – № 12-3 (65-3). – С. 1037.
26
Атрощенко Л.В. Кредитные операции и кредитная политика коммерческого банка // Экономика и социум. – 2017.
– № 4 (35). – С. 130.
27
Волков Н.П. О современной кредитной политике коммерческих банков в России // Сборник материалов
международного форума «Инновации. Бизнес. Образование – 2016». – 2016. – С. 32.
28
Кузяков Е.В. Кредитная политика банка, ее основные элементы // Молодой ученый. – 2014. – № 19. – С. 319.
29
Корнейчук В.И. Кредитная политика банка и принципы управления риском // Управление риском. – 2016. – № 1.
– С. 45.
30
Рудольф В.Д. Кредитная политика коммерческого банка // NovaInfo.Ru. – 2016. – Т. 3. – № 55. – С. 129.
19
при соблюдении оптимального соотношения между доходностью и уровнем
кредитного риска в условиях активного продвижения банка в приоритетных
отраслях экономики и регионах присутствия банка
31
.
В рамках стратегии кредитной политики можно выделить такие цели, как
экспансия или рестрикция кредитного портфеля в зависимости от стадии
кредитного цикла; формирование сбалансированного кредитного портфеля в
зависимости от вида выданных кредитов, типа предоставленного обеспечения,
продолжительности кредитования; ориентация на стратегических партнеров;
диверсификация выданных займов по отраслям экономики. В свою очередь,
тактические цели кредитной политики тесно взаимосвязаны со стратегическими
целями. Тактические цели служат конкретным средством воплощения в жизнь
стратегических целей на коротком интервале времени.
Сочетание стратегических и тактических целей позволяет реализовать одну
из приоритетных целей функционирования банка – получение максимальной
прибыли одновременно с обеспечением минимального риска осуществляемых
операций. При определении цели кредитной политики происходит формирование
стратегии ее достижения. Поэтому можно говорить о том, что стратегия
кредитования является общим планом кредитования на долгосрочную
перспективу
32
.
Одной из важнейших составляющих кредитной политики коммерческого
банка является постоянная оптимизация кредитного процесса. Основу
оптимальности составляют принципы кредитной политики банка, которые
образуют своеобразный фундамент кредитного процесса коммерческого банка. В
экономической литературе принципы кредитной политики коммерческого банка
принято делить на общие и специфические. Под общими принципами кредитной
политики понимаются принципы, которые положены в основу как государственной
кредитной политики, проводимой центральным банком, так и кредитной политики,
31
Добрейкина Е.А. Проблемы обеспечения сбалансированной кредитной политики российских банков / Е.А.
Добрейкина // Управление экономическими системами [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://uecs.ru/uecs50-
502014/item/1990-2017-02-20-05-48-33
32
Коробова Г.Г., Кодзоева Ф.Х. Организация банковского контроля за проблемными кредитами // Вестник
Ростовского государственного экономического университета (РИНХ). – 2016. – № 4 (48). – С. 171
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/9200