Содержание
Введение
Глава 1. Страховой продукт и его экономическая сущность
1.1 Сущность страхового мошенничества на российском рынке
1.2 Виды мошенничества при заключении сделок страхования
1.3 Проблемы развития института страхования в РФ
Глава 2. Исследования проблемы страхового мошенничества как фактор, препятствующий развитию страхования в РФ
2.1 Краткая характеристика организации страхования г. Калининграда
2.2 Сравнительно-правовой анализ страхового мошенничества
2.3 Повышение эффективности противодействия мошенничеству в области страхования
Заключение
Библиографический список
Введение
Страхование является важным аспектом в функционировании мировой экономики и является одной частью из институтов развития современного общества.
Страхование является важной системой страховой защиты населения от всевозможных рисков. Страхование передает собой способ компенсирования убытков пострадавших страхователей страховой компанией. Страховые компании за счет страховых взносов страхователя формируют страховой фонд, из которого средства при наступлении страховых случаев адресуются на страховые выплаты. Из чего следует, что страховщики являются посредниками, которые управляют огромными суммами денежных средств и должны быть платежеспособными и с финансовой устойчивостью.
Развитие сферы страхования является важной составляющей частью рыночной экономики, независящей от политического устройства государств. Но для развития данной части препятствует много причин, одной из которых является мошенничество в сфере страхования.
В современном обществе любой кризис ведет к всплеску экономических преступлений, также и в области страхования. Раньше попытаться обмануть страховые компании пытались в основном профессиональные преступники, в настоящее же время на такие действия идут законопослушные граждане и компании, так как во время кризисной нестабильности каждый из них пытается свести концы с концами, что и подталкивает на мошеннические махинации.
Актуальность данной темы связана с тем, что страховые компании обеспокоены ситуацией, что рост страховых махинаций увеличивается. Особенно такие махинации сильно затрагивают страховые компании «ОСАГО» и «Росгосстрах». Проблема страхового мошенничества, методы его распознавания и его устранения в настоящее время являются одними из важных обсуждаемых вопросов. По статистическим данным России, страховые компании утрачивают каждый год от злоупотребления преступными мошенническими действиями страховых агентов и своих клиентов больше 15 млрд. руб. Причем около 68% большинства случаев страхового мошенничества склоняется в страхование транспорта. И актуальность выбранной темы обоснована потребностью страхового рынка в эффективных методах борьбы со страховым мошенничеством.
Увеличение роста страхового мошенничества на страховом рынке приводит к борьбе с ним не только со стороны страховых компаний, но и со стороны правоохранительных органов. Но несовершенство российского уголовного и уголовно - процессуального законодательства со слабым между страховыми компаниями взаимодействием, при отсутствии единой информативной базы данных, а также низкий уровень сотрудничества с правоохранительными органами приводит к увеличению количественного и качественного страхового мошенничества.
Цель курсовой работы заключается в углубленном изучении основ и сущности страхового мошенничества в РФ и проблем института социального страхования в РФ.
Для достижения цели были поставлены следующие задачи:
- изучить теоретические аспекты страхового мошенничества;
- рассмотреть виды страхового мошенничества в РФ;
- рассмотреть сущность страхового мошенничества путем сравнительно - правового анализа зарубежных стран и России
- проанализировать научную литературу для выявления методов борьбы со страховым мошенничеством в зарубежных странах;
- проанализировать проблемы развития института страхования в РФ;
- изучить деятельность и материалы ПАО СК «Росгосттрах по данной теме;
- разработать пути решения проблемы страхового мошенничества для повышения эффективности противодействия мошенничеству в области страхования.
Объектом исследования является мошенничество в сфере страхования в РФ.
В качестве предмета выпускной квалификационной работы выступили негативное влияние страхового мошенничества на страховой бизнес.
Методологической основой работы является формально- юридический метод. Также в нашей работе мы используем следующие методы: анализ научной литературы, сравнительно - правовой метод.
Эмпирической основой исследования послужил анализ деятельности ПАО СК «Росгосстрах, изучение материалов страховой компании ПАО СК «Росгосстрах» в РФ по делам страхового мошенничества, анализ публикаций на данную тему в средствах массовой информации, анализ судебной практики по делам страхового мошенничества.
В данном научном исследовании был осуществлен упор на труды отечественных ученых-правоведов, таких как: Жилкина М.С., Черногузова Т. Н., Петелина М. Н.
Нормативно-правовую базу исследования выпускной квалификационной работы составили: Законодательство Российской Федерации: Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ, Уголовный кодекс зарубежных стран, Закон № 4015 - 1 от 27 ноября 1992 года «Об организации страхового дела в Российской Федерации»,
Структура курсовой работы обусловлена ее составными элементами, а именно: введение, основная часть, состоящая из двух глав, заключения и списка используемой литературы.
Глава 1. Страховой продукт и его экономическая сущность
1.1 Сущность страхового мошенничества на российском рынке
Страховое мошенничество является серьезной проблемой кредитно - финансового рынка. В настоящее время существует кардинальный рост страхового мошенничества на предприятиях, и снижения экономических преступлений не снижается.
Страховое мошенничество всегда было актуальным в экономической сфере не только в Российской Федерации, но и во всем мире.
Страховое мошенничество - это способ получить возмещение без каких - либо оснований, истекающих из законодательства, со скрытием важных сведений при заключении сделок страхования. Состоит в приобретении права на чужое имущество или в хищении имущества при злоупотреблении доверия путем обмана.
Сам термин «страховое мошенничество» условно относителен, так как с одной стороны, говорится о мошенничестве, которое совершается в области страхования, или с другой стороны, это гражданско-правовые отношения, связанные со страховым делом.
При изучении отечественной литературы, следует отметить, что отечественные ученые дают различные понятия страховым преступлениям.
В отечественной литературе термин «страховое мошенничество» трактуется как «противоправное поведение субъектов договора страхования, которое направлено на получение страхового возмещения страхователем путем обмана и при злоупотреблении доверием, или при внесении меньшего, чем требуется, страхового взноса (или премии), со скрытием важных сведений при заключении сделок страхования. Также сюда относится отказ страховщика выплачивать страховое возмещение без должных, вытекающих из правил и закона страхования гарантий, благодаря чему субъекты договора имеют возможность безвозмездно и противозаконно обращать все в свою пользу» Жилкина М. С. Страховое мошенничество: Правовая оценка, практика выявления и методы пресечения.. - М.: Волтерс Кловер, 2005..
По мнению Жилкиной М.С., это не совсем правильная трактовка, так как мошенничество в своем составе преступления представляет собой не только эти юридические факты. [ ].
В трактовке объединены в одно понятие нарушения со стороны страховщика, и против страховщика, что не совсем аргументировано и в правовой сфере и в экономической. При этом отсутствует различие между уголовными преступлениями и мошенничеством, а также между правонарушениями в гражданском и уголовном праве, что является неправомерным действием.
Согласно ст. 159 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее УК РФ), под страховым мошенничеством понимаются все мошенничества, относящиеся к страхованию. Снова необоснованно в трактовку «страхового мошенничества» подключают к себе преступления, осуществленные фиктивными страховыми организациями, которые не имеют законных прав перед страховыми посредниками. Но с одной такая трактовка вполне понятна по причине ее появления в период начального развития страхового рынка, до 1995 г., и в этот период страховых преступлений со стороны страховых компаний было гораздо больше, чем со стороны клиентов- страхователей, по причине отсутствующей информация для российского населения.
По мнению Митрохина В. К., существуют несколько приемов страхового мошенничества, это [ ]:
- страхование от аварий системы водоснабжения;
- страхование от огня и пожара;
- страхование отопления и жидкостного пожаротушения;
- страхование автотранспорта;
- страхование перевозимого груза и т.д.
С точки зрения Ларичева В. Д., требуется классификация всех страховых преступлений. За основу для определения классификация он выделил субъект, который пострадает от совершения преступления или будет причинен материальный ущерб. На этом основании Ларичев В. Д. выделяет две группы пострадавших от страхового мошенничества: страховщики и страхователи. Эти подгруппы он разделяет на более мелкие группы.
К первой группе ученый относит препятствия для предпринимательской деятельности, преступные деяния со стороны страхователей и сопровождающие с их стороны действия в виде неверных сведений, показаний, недостоверные заключения экспертиз, коммерческий подкуп.
Ко второй группе он относит преступления, которые причиняют существенный вред страхователю: повреждение документов, преднамеренное и фиктивное банкротство, причинение ущерба путем злоупотребления доверия и обман и т.д.
По мнению Ларичева В. Д., он дает полную развернутую информацию по описанию страховых преступлений. Тут тоже следует отметить, что такие действия, как лжепредпринимательство, причинение имущественного вреда имело место в период начального формирования экономики, и в настоящее время не совсем актуально.
В настоящее время такие преступления, как предоставление ложных показаний, повреждение документов, относятся не только к сфере страхования, но и преступные деяния такого характера совершаются в других областях и отраслях, не относясь к страхованию никаким образом.
Но трактовки Ларичева Д. В. И Жилкиной М. С. пересекаются друг с другом и являются дополнением к мнениям.
В нынешнее время в российской правоприменительной практике и российском законодательстве нет уравновешивающего подхода к формулированию классификации страховых преступлений.
За рубежом юридические факты страховых преступлений со стороны страховщиков - редкие случаи, преступления всегда моментально раскрывались и информация оглашалась сразу, а именно частыми общественно опасными преступлениями считаются преступления страхователей.
В западных странах под страховым мошенничеством понимается преступление, совершенное умышленно страхователем, и направленное на обман страховой компании, с целью неправомерного обогащения за счет страховщика, при сокрытии информации и данных об объекте страхования, или при совершении действий, приводящих к наступлению страхового случая.
Мошенничество в области страхования осуществляется при заключении сделок добровольного или обязательного страхований, его свойство отличается тем, что виновный при помощи злоупотребления доверия и при помощи обмана осуществляет нарушения в гражданско - правовых отношениях по защите имущественных интересов физических и юридических лиц за счет денежных взносов, страховых премий, когда наступают последствия страхового случая. Также причиняет имущественный вред законным владельцам и собственникам.
Задача страхового мошенничества - причинение вреда и обществу, и отдельным лицам. Можно выделить особенности следствий противоправных действий в страховании:
- нарушение прав страховой компании;
- нарушение прав других иных лиц, которые связаны с компанией обязательствами;
- упадок престижа страхового рынка;
- снижение потребности на страховые услуги;
- нарушение прав государства, не получающего платежи от налогов в результате мошеннических действий;
- потери в экономике (макроэкономические диспропорции);
- угроза и вред финансовой устойчивости страховой компании и выполнения обязательств перед честными клиентами, которая приводит к банкротству и к убыткам.
1.2 Виды мошенничества при заключении сделок страхования
В области страхования противозаконные действия очень различаются и со стороны виновных страховщиков можно выделить несколько условных групп:
- группа, в которой страховая деятельность организаций, которые созданы с нарушением законодательства при лицензировании, с нарушением регистрации, при образовании страхового уставного капитала и т.д. Такие организации называют фиктивные лжеорганизации.