Банковские менеджеры сегодня должны прилагать свои усилия к сокращению той доли совокупных ресурсов, которая направляется в не приносящие доход активы (в том числе в кассу банка, в основные средства и нематериальные активы).
Из методов, которые коммерческие банки Казахстана используют при управлении ресурсами, выделяются следующие:
- метод «общего котла», когда доход банка исчисляется на нее активы, что снимает необходимость их рассмотрения применительно к отдельным источникам образования денежных средств;
- метод «банк внутри банка»: этот подход в большей мере соответствует требованиям рыночной экономики, основывающейся на строгой дифференциации предпринимательской деятельности и материальной ответственности за результаты работы.
- управление кредитным риском, который является наиболее традиционной и классической процедурой в банковском риск-менеджменте. При проведении анализа кредитного риска необходимы количественная оценка, измеряющаяся величиной возможных потерь, и исследование качественных характеристик, определяющих вероятность наступления события. [18]
Минимизация риска неадекватного управления себестоимостью относится к одной из форм управления финансовыми ресурсами. Анализ и управление себестоимостью бизнеса, осуществляемое на основе функционально стоимостного анализа, позволяет сделать следующий шаг по сравнению с традиционным анализом себестоимости услуги, при котором совокупные затраты на банковские услуги сравниваются с полученными доходами по всем категориям клиентов.
В казахстанской действительности мы зачастую сталкиваемся с ситуацией, когда владельцы и менеджеры растущего бизнеса, концентрируясь на основном источнике дохода, отсекают некоторые существующие направления, приносящие меньшие доходы и обладающие сравнительно высокой себестоимостью. Многие динамично развивающиеся казахстанские банки экономически начинают отсеивать часть существующей клиентуры и сокращают ассортиментный ряд, вытесняя из него некоторые пользующиеся устойчивым спросом услуги, обладающие высокой себестоимостью. [51]
2. Анализ деятельности коммерческого банка «КазИнвестБанк»
2.1 История развития банка «КазИнвестБанк»
КазИнвестБанк (ранее "КазИнтерБанк") был создан в 1993 г. В 2010 году КазИнвестБанк (далее-КИБ) стал активно развиваться как коммерческий банк, получив все необходимые лицензии для предоставления полного спектра банковских услуг. На сегодняшний день КИБ является одним из наиболее динамично развивающихся банков Казахстана. С начала деятельности в качестве коммерческого банка, в 2008 году, по 1 декабря 2010 г. активы увеличились с 8 до 170 миллионов долларов США, а собственный капитал вырос с 7 до 47 миллионов долларов США. КИБ управляется командой профессионалов, состоящей из людей с опытом работы как в западных финансовых институтах, таких как Citigroup, ABN Amro Bank, AIG, ING и в ведущих казахстанских банках, таких, как Народный банк, АТФ банк, Темiрбанк.
Менеджмент КИБ пополняется Руководителем Подразделения розничного банкинга Токиром Мажаром. Токир более 17 лет работает в области розничного банкинга в различных международных институтах как Citi и ABN Amro.
История развития банка
2010 г.Август ЕБРР увеличивает кредитную линию до 60 млн. долларов.
Июль Увеличение кредитной линии ЕБРР до 30 млн. долларов. Увеличение линии будет использовано для расширения кредитования корпоративных клиентов банка и их экспортно-импортных операций связанных с торговлей зерном, потребительскими товарами.
Июнь Завершение сделки с ЕБРР (Европейский банк реконструкции и развития) и CVCI (Сити Венчур Капитал Интернешнл) по покупке в общей сложности 40% доли в банке.
ФевральПолучение кредитной линии от ЕБРР до 10 млн долларов в рамках Программы поддержки торговли (Trade Facilitation Program) для финансирования торговых сделок клиентов сроком до двух лет. Поддержка ЕБРР в рамках TFP способствовала развитию продуктов торгового финансирования и укреплению позиции КИБ на международном рынке.
2009 Декабрь КИБ получил награду "Лучший уровень сервиса" от Visa Internationa l4 декабря 2009 г. Standard & Poor's присвоило кредитные рейтинги контрагента -- долгосрочный «В» и краткосрочный «В» -- казахстанскому КазИнвестБанку (КИБ). Одновременно КИБ присвоен рейтинг «kzВВ+» по национальной шкале. Прогноз изменения рейтингов -- «Стабильный».
Сентябрь В рамках постоянного улучшения качества обслуживания состоялось первое вручение наград за качество KIB Quality Award сотрудникам, внесшим значительный вклад в улучшение качества обслуживания клиентов и улучшения процессов банка.
Открытие филиала в г. Шымкент.
Июнь Завершение процесса консолидации филиалов КИБ, что позволило клиентам обсуживаться в любом филиале и отделении КИБ без ограничения в услугах.
Февраль КИБ выступил организатором и агентом по подписке первого международного выпуска ценных бумаг в тенге на местном рынке -- размещения 10-летних облигаций JP Morgan Chase Bank на сумму 13,2 млрд. тенге.
2008 Декабрь Субординированные облигации АО "Казинвестбанк" включены в официальный список ценных бумаг KASE категории "A".
Сентябрь КИБ получает обновленную лицензию на полный спектр банковских услуг, включая выпуск карт и открытие/подтверждение аккредитивов.
Июль-август В КИБ на должность Управляющего директора и Члена Совета директоров пришел работать Олег Кононенко, имеющий 14-летний опыт работы в крупнейших банках страны. Его команда из Темiрбанка дополнила бизнес КИБа такими направлениями, как финансирование малого и среднего бизнеса, развитие филиальной сети и розничного бизнеса.
Февраль Простые акции КИБа, зарегистрированные на Казахстанской фондовой бирже, в соответствии с листинговыми требованиями переведены из категории «B» в категорию «А».
2007 Декабрь На должность Председателя Правления назначен Аднан Алли Ага, имеющий многолетний опыт работы в Citigroup. Сформирована профессиональная управленческая команда банка из молодых, энергичных людей с опытом работы в западных финансовых институтах, таких как Ситигруп, ABN Amro Bank, AIG и ING.
Июнь КИБ совместно с Credit Suisse First Boston International выступил организатором предэкспортного займа для АО «Продовольственная контрактная корпорация» на сумму 105 млн долларов США. Эта операция стала крупнейшим займом в аграрном секторе Республики Казахстан.
Апрель Банк получает расширенную лицензию на предоставление основных банковских услуг и открывает первый операционный офис в Алматы.
Март КИБ вступает в Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц.
2006 Полное изменение состава акционеров. Основной приоритет новых акционеров -- переориентация бизнеса и создание корпоративного банка, оказывающего коммерческие и инвестиционные банковские услуги.
2005 Подготовка и успешное завершение сделки по слиянию двух крупных геофизических предприятий International Energy Services Inc. (США) и Азимут (Казахстан), с суммарными активами 40 млн. долларов США
1995--2003 Банк ориентируется, в основном, на операции, связанные с привлечением инвестиций в казахстанские предприятия и приватизацией государственных пакетов акций казахстанских предприятий.
1995 В связи с изменением законодательства РК доля Chase Manhattan Bank выкуплена Правительством РК. В этом же году Банк становится частным в результате процесса приватизации государственной собственности.
1993 Создание Казахского интернационального банка (КазИнтерБанк) с участием Правительства Республики Казахстан (50%) и Chase Manhattan Bank, NY (50%). КазИнтерБанк является первым инвестиционным банком в Центральной Азии.
2.2 Характеристика организационно-экономической деятельности «КазИнвестБанк»
«КазИнвестБанк» входит в пятерку крупнейших казахстанских банков. На 1 июля 2010 года активы банка составили 225,5 млрд. тенге, увеличившись с начала года в 1,9 раза, а с 1 января 2010 г. - более чем в 27 раз. Ссудный портфель банка на 1 июля 2010 г. составил 103,4 млрд. тенге, увеличившись с начала года на 93%, а с 1 января 2010 г. - в 14,7 раз. Обязательства банка на 1 июля 2010 г. составили 208,5 млрд. тенге, увеличившись с начала года в 2 раза, а с 1 января 2010 г. - в 30 раз.
Согласно постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан N 245 от 25 июня 2001 года «КазИнвестБанк» признан выполнившим требования Правил о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам.
Постановлением N 73 Национального банка РК от 15 мая 2008 года «КазИнвестБанк включен в перечень банков второго уровня, перешедших к международным стандартам бухгалтерского учета в части автоматизации банковской информационной системы и ее сертификации.
В январе 2009 года авторитетное во всем мире финансовое издание - журнал The Banker признал «КазИнвестБанк самым быстрорастущим среди банков стран с переходной экономикой. В целом исследованием было охвачено 377 банков из стран СНГ, Балтии, Центральной Азии и Европы по итогам их деятельности в 2006-2007 гг.
8 апреля 2009 года международное рейтинговое агентство Fitch Ratings присвоило рейтинги «КазИнвестБанк: долгосрочный - "B+", краткосрочный - "B", индивидуальный - "D" и рейтинг поддержки - "4". Прогноз по долгосрочному рейтингу - "Стабильный". Долгосрочный и краткосрочный рейтинги, а также рейтинг поддержки отражают мнение Fitch относительно вероятности того, что банк получит поддержку от властей Казахстана в случае необходимости.
20 мая 2009 года Международное рейтинговое агентство "Moody's Investors Service 20 мая 2009г. повысило «КазИнвестБанку» долгосрочный рейтинг по обязательствам в иностранной валюте с Ва3 до Ва2, тем самым, изменив прогноз данного рейтинга с "позитивного" на "стабильный".
Таким образом, «КазИнвестБанк» имеет рейтинги от Мoody's: долгосрочный рейтинг по обязательствам в иностранной валюте - Ba2 "стабильный", краткосрочный рейтинг по обязательствам в иностранной валюте - NP и рейтинг финансовой устойчивости - Е+ "прогноз позитивный", и от международного рейтингового агентства Fitch Ratings, которое 8 апреля т.г. присвоило рейтинги: долгосрочный - "B+", краткосрочный - "B", индивидуальный - "D" и рейтинг поддержки - "4". Прогноз по долгосрочному рейтингу - "Стабильный".
«КазИнвестБанк является участником:
· Фонда обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц Республики Казахстан;
· Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов;
· Казахстанской фондовой биржи (KASE) по категориям А, B, P и K;
· Ассоциации финансистов Казахстана (с 4 ноября 1999 года);
· Международных межбанковских систем телекоммуникаций S.W.I.F.T. и REUTERS;
· Торгово-промышленной палаты Казахстана;
· VISA International.
«КазИнвестБанк является одним из основных участников валютных торгов KASE и активно работает с ценными бумагами. Имеет лицензию на осуществление брокерской и дилерской деятельности на рынке ценных бумаг с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя.
«КазИнвестБанк является одним из стратегических партнеров ЗАО "Казахстанская Ипотечная Компания" и активно работает на республиканском рынке ипотечного кредитования. 14 мая 2008 года АО «КазИнвестБанк» стало первым участником системы гарантирования ипотечных кредитов, подписав Генеральное соглашение N 101-01 с АО "Казахстанский фонд гарантирования ипотечных кредитов".
Усилиями работы всего коллектива «КазИнвестБанк результаты его деятельности на рынке банковских услуг характеризуются следующими показателями:
На 1 июля 2010 года активы банка составили 225,5 млрд. тенге, увеличившись с начала года в 1,9 раза, а с 1 января 2010 г. - более чем в 27 раз.
Ссудный портфель банка на 1 июля 2010 г. составил 103,4 млрд. тенге, увеличившись с начала года на 93%, а с 1 января 2010 г. - в 14,7 раз.
Обязательства банка на 1 июля 2010 г. составили 208,5 млрд. тенге, увеличившись с начала года в 2 раза, а с 1 января 2010 г. - в 30 раз.
2.3 Развитие деятельности банка «КазИнвестБанк по увеличению основного капитала на рынке финансовой сферы Республики Казахстан
Потребность в необходимом объеме депозитов определяется стратегическими планами развития «КазИнвестБанк». Свои предложения по установлению, изменению ставок вознаграждения депозитов банк направляет в отдел розничного бизнеса Департамента клиентского обслуживания (далее - ОРБ) по согласованию с отделом анализа и прогнозирования и выносит на рассмотрение Комитета ALCO с последующим их утверждением Советом Директоров Банка. Предложения по изменению ставок вознаграждения депозитов юридических лиц готовит Управление казначейства по согласованию с отделом анализа и прогнозирования и выносит на рассмотрение ALCO с последующим их утверждением Советом Директоров банка.
Внедрение новых видов депозитов производится после их утверждения Советом Директоров. Общие условия проведения операций по депозитам должны быть утверждены Советом Директоров банка, и содержать следующие сведения:
· минимальный размер первоначального взноса и сроки хранения принимаемых депозитов;
· предельные величины ставок вознаграждения по депозитам;
· условия выплаты вознаграждения по депозитам;
· права и обязанности и иные сведения, которые Совет Директоров банка считает необходимым включить в общие условия проведения операций.
Рекламные кампании по депозитам проводятся отделом маркетинга Головного банка по согласованию с заинтересованными подразделениями Банка и филиалами (в рамках утвержденного бюджета) (Приложение 5).