Основным критерием при выдаче кредитов физическим лицам в АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» должен быть размер кредитоспособности клиента.
Чтобы определить кредитоспособность, платежеспособность корректируется на коэффициент в зависимости от размера дохода. При этом необходимо учитывать категории клиентов.
Критерии при выдаче кредитов, представленные в таблице 3.2, определены на основании действующих методик и экспертного опроса.
Платежеспособность заемщика является одним из ключевых показателей, величина которого зависит от того, будет ли кредит утвержден на условиях, необходимых заемщику. От правильности выбранного подхода к оценке платежеспособности зависит погашение кредита и, следовательно, доход банка. Поэтому для каждого заемщика необходим индивидуальный подход.
Приведенная сегментация позволяет предложить банку применять к разным категориям заемщиков различные коэффициенты, учитывая не только величину их доходов, но и других факторов (наличие имущества, наличие страховки жизни и здоровья, качество кредитной истории и др.).
Таблица 3.2 Условия предоставления кредита различным категориям клиентов
|
Категории клиентов |
Факторы, учитываемые при кредитовании |
Особенности определения размера платежа по кредиту |
|
|
Пенсионеры |
Размер дохода, наличие обеспечения |
Платеж по кредиту должен быть не более разницы назначенного размера пенсии и прожиточного минимума; учитывается залог и поручительство |
|
|
Самозанятое население |
Размер дохода, наличие обеспечения |
Платеж по кредиту должен быть не более разницы установленного среднемесячного размера номинальной начисленной заработной платы и прожиточного минимума; учитывается залог и поручительство |
|
|
Работающие студенты (4,5 курс дневного обучения) |
Размер дохода, наличие обеспечения |
Платеж по кредиту должен быть не более разницы установленного среднемесячного размера номинальной начисленной заработной платы и прожиточного минимума; учитывается залог и поручительство |
|
|
Владельцы ценных бумаг (депозитов, банковских счетов) |
Размер дохода, наличие обеспечения |
Платеж по кредиту должен быть ориентирован на среднемесячный доход от инвестиционных вложений за вычетом величины прожиточного минимума. |
Здесь надо отметить, кредитование каждой из приведенных выше категорий заемщиков влечет самые различный риск для банка. К примеру, кредитование пенсионеров более рискованно для банка, чем кредитование работающего клиента. С другой стороны, чем больше банк рискует, тем больше может быть величина его дохода.
Можно предложить в методике оценки кредитоспособности потенциальных заемщиков - физических лиц использовать такие коэффициенты (табл. 3.3):
К примеру, клиент имеет среднемесячный доход, размер составляет 30 000 руб. и хочет взять кредит на срок 3 года (36 месяцев). Банк относит его к категории работающего населения и рассчитывает максимально возможный размер кредита:
Размер кредита = 30 000 руб. * 0,35 * 36 мес. = 378 000 руб.
Таблица 3.3 Применение коэффициентов оценки кредитоспособности заемщиков к различным категориям клиентов
|
Среднемесячный доход после всех выплат |
Работающее население |
Пенсионеры |
Самозанятое население |
Работающие студенты |
Работающие, владельцы ценных бумаг |
|
|
До 10000 руб. |
0,30 |
0,25 |
0,27 |
0,25 |
0,30 |
|
|
От 10001 до 35000 руб. |
0,35 |
0,30 |
0,32 |
0,30 |
0,35 |
|
|
От 35 001 до 70 000руб. |
0,35 |
0,30 |
0,32 |
0,30 |
0,40 |
|
|
От 70001 до 140000 руб. |
0,40 |
0,35 |
0,37 |
0,35 |
0,50 |
|
|
Свыше 140 001 руб. |
0,45 |
0,40 |
0,42 |
0,40 |
0,60 |
Положительная стороной данной методики является возможность коммерческого банка применять индивидуальный подход и учитывать все необходимые характеристики каждого потенциального заемщика и предоставлять такие суммы в кредит, которые заемщик в состоянии выплатить.
Экономическая эффективность применения такой схемы заключается в снижении экономического ущерба от неоплаты просроченной задолженности по кредитам физическим лицам.
Заключение
Под кредитоспособностью заемщика понимается способность его погасить свои долговые обязательства перед банком по ссуде, процентам по ней, в полном объеме и в сроки, которые предусмотрены в договоре.
Оценка кредитоспособности заемщика включает в себя целый ряд различных методов, одними из важнейших являются: сбор полной информации о клиенте; оценка кредитного риска; оценка финансовой устойчивости заемщика на основании системы финансовых коэффициентов; анализ денежных средств заемщика.
Описанные методики оценки кредитоспособности заемщиков, применяемые в российских банках, говорят о важности достовернсти и объективности при оценке финансового состояния потенциального заемщика. Используются различные методики анализа финансового состояния заемщика. Возможности анализа ограничены из-за отсутствия единой нормативной базы по различным отраслям экономики.
Для оценки кредитоспособности физических лиц банками используются следующие методики: скоринговые модели; методика определения платежеспособности; андеррайтинг; методика основанная на деловом риске.
Существует много разных методов оценки кредитоспособности. В первой главе были рассмотрены только некоторые из них: всесторонний финансовый анализ; анализ денежных потоков; метод оценки. Каждый из этих методов имеет свои преимущества и недостатки.
Проблема выбора системы показателей для оценки способности заемщика выполнять свои обязательства является наиболее актуальной и сложной на современном этапе развития российской банковской системы.
На основании проведенного анализа можно сделать вывод, что на практике невозможно использовать какой-либо один метод для определения уровня кредитоспособности заемщика. Необходимо использовать набор методов, которые дадут свои оценки заемщикам. И тогда, на основании полученных данных, определиться с возможностью предоставления кредита. Кроме того, банку следует проводить такой анализ не только при предоставлении кредита, но и в течение всего процесса взаимоотношений банка с заемщиком.
Коэффициент и рейтинг заемщика не всегда являются определяющим фактором при принятии решения о выдаче кредита. Важным моментом является репутация заемщика, его платежная дисциплина и, в большей степени, его отношения с банком-кредитором.
Во второй главе была рассмотрена методика оценки кредитоспособности заемщика, применяемая АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК».
В третьей главе была предложена методика определения наилучшей (оптимальной) стратегии заключения сделок, обеспечивающей максимальный рост прибыли за счет правильного выбора из всех потенциально возможных сделок их отдельного наилучшего (по показателям прибыли и надежности) множества, что позволит АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» отбирать и заключать договоры с кредитоспособными заемщиками. Введение данной программы позволит минимизировать риски связанные с кредитованием.
кредитоспособность денежный банк
Список использованных источников
1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ (ред. от 19.02.2018).
2. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (ред. от 05.12.2017).
3. Гражданский кодекс РФ (часть первая) от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 05.12.2017).
4. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред. от 07.03.2018) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
5. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 (ред. от 31.12.2017) «О банках и банковской деятельности».
6. Указание Банка России от 15.04.2015 г. № 3624-У (ред. от 16.11.2017) «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» // Российская газета. - 2015. - 20 апреля.
7. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: утв. Банком России 20.03.2006 г. № 283-П (ред. от 04.08.2016).
8. Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: утв. Банком России 28.06.2017 г. № 590-П. (ред. от 13.08.2018) // Российская газета. - 2017. - 3 июля.
9. Aзрилиян А.Н. Большой экономический словарь. 7-е изд., доп. и перерaб. - М.: Омега-Л, 2013. - 1376 с.
10. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник для вузов. - 5-е изд., доп.и перераб. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 591с.
11. Букирь М.Я. Кредитная работа в банке: методология и учет.М.: КНОРУС, ЦИПСиР, 2012. -С. 240-242.
12. Бориcов А.Б. Большой экономический словарь: издание 2-е переработанное и дополненное. - М.: Книжный мир, 2014. - 860 с.
13. Букaто В.И. Банки и банковские операции в России: учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2013. - 317 с.
14. Ермаков С.Л., Юдeнков Ю.Н. Основы организации деятельности коммерческого банка / Изд. КноРуc, - 2013. - С. 411
15. Ковалев В.В. Финансовый менеджмент: теория и практика / В.В. Ковaлев.- М.: Проспект, 2014. - 544 с.
16. Куприянова Л.М. Финансовый анализ: Учебное пособие. - М:. НИЦ ИНФРА-М, - 2015. - С. 64.
17. Минько Л.В. Анализ методических подходов к оценке кредитоспособности заемщика // Экономика и предпринимательство. - 2015. - №12
18. Оценка кредитоспособности заемщика
19. АО «Россельхозбaнк» // Официальный сайт Россельхозбанка.
20. Отчёт о финансовых результатах АО «Россельхозбанк» за 2015-2017 г. // Официальный сайт Севастопольского Морского банка.
Приложение А
Отчет о финансовой деятельности 2015-2017