Дипломная работа: Особенности кредитования малого и среднего бизнеса (на примере ПАО «Сбербанк»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
37
широкий комплекс мер, направленный на поддержание малого и среднего
бизнеса.
Также необходимо отметить, что ПАО Банк «ФК Открытие» вместе с
Wildberries запустили онлайн-сервис по кредитованию малого и среднего
бизнеса.
ПАО Банк «ФК Открытие» предоставляет предприятиям малого и
среднего бизнеса кредиты с процентной ставкой от 9,5%, получение которого
возможно под залог товара в обороте, который находится на складах
Wildberries. Сервис работает в режиме онлайн c 31 марта 2020 года. Как
рассчитывают в ПАО Банк «ФК Открытие» и Wildberries, новый сервис окажет
дополнительную поддержку предприятиям малого и среднего бизнеса.
Таким образом, можно отметить, что поддержание малого и среднего
бизнеса является приоритетной задачей работы ПАО Банк «ФК Открытие».
Таким образом, рассматривая виды кредитных программ для малого и
среднего бизнеса по трем наиболее крупным банкам можно отметить, что в
2020 году деятельность исследуемых банков была направлена в основном на
поддержание малого и среднего бизнеса в период кризиса из-за пандемии.
Помимо этого, следует отметить, что наиболее развитым банком в направлении
кредитования малого и среднего бизнеса можно назвать ПАО Банк «ФК
Открытие», которые предлагает наиболее развитую линейку кредитных
программ по кредитованию малого и среднего бизнеса. Также следует
отметить, что несмотря на развитие современных технологий при кредитовании
малого и среднего бизнеса в ПАО Сбербанк, средние проценты по
предлагаемым кредитам в нем выше, нежели в ВТБ и ПАО Банк «ФК
Открытие». Таким образом, можно отметить, что наиболее оптимальную
кредитную линейку по кредитованию малого и среднего бизнеса с наиболее
доступными условиями предлагает ПАО Банк «ФК Открытие». Далее
рассмотрим особенности оценки кредитоспособности предприятия малого и
среднего бизнеса в исследуемых кредитных организациях.
38
2.2. Особенности процедуры оценки кредитоспособности предприятий
малого и среднего бизнеса
Под кредитоспособностью заемщика – (предприятия малого и срднего
бизнеса) понимают его способность рассчитывыться по своим финансовым
обязательствам перед банком в полной мере и в установленные сроки
31
.
По мнению Лаврушина О.И., под кредитоспособностью предприятия
либо юридического лица следует понимать их способность привлекать заемный
капитал, а в будущем обслуживать свою задолженность надлежащим образом
32
.
Оценка кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса во
многих банках основывается на проведении финансового анализа и личном
знании работником банка бизнеса данного клиента. Исходя из последнего
предполагается наличие постоянного контакта с клиентом: личное интервью с
клиентом, регулярное посещение его предприятия.
В ходе личного интервью с руководителем малого или среднего
предприятия выясняются цель кредита, источник и срок возврата долга. Клиент
должен доказать, что кредитуемые запасы к определенному сроку снизятся, а
кредитуемые затраты будут списаны на себестоимость реализованной
продукции.
Анализируя расходы и доходы соблюдается два принципа:
хозяйствующим субъектом не может быть потрачено больше, нежели
зарабатывается; кредитным инспектором должны оцениваться доходы исходя
из разумных минимумов, а расходы – максимумов. Только в этом случае
дынные будут сопоставимы, и анализ будет последовательным.
В 2019 году Сбербанком было принято ряд мер по сокращению сроков
рассмотрения заявок для кредитов малого бизнеса
33
:
31
Богачев А.С. Кредитование малого и среднего бизнеса: ситуация в регионах России / А.С. Богачев, Н.С.
Довбий // Вестник ЮУрГУ. Серия «Экономика и менеджмент». - 2018. - Т. 12, № 1. - С. 28-34. - Режим доступа:
https://cyberleninka.ru/article/n/kreditovanie-malogo-i-srednego-biznesa-situatsiya-v-regionah-rossii
32
Банковское дело. Современная система кредитования: учебное пособие / Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. —
Москва: КноРус, 2019. — 358 с. — (бакалавриат и магистратура). С.189
33
Годовой отчет ПАО Сбербанк за 2019 год – Режим доступа:
https://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/yrep/sberbank-ar19-rus.pdf
39
была внедрена технология Real Time Decision,
что позволила предприятиям малого и среднего бизнеса получить кредит и
кредитные карты без посещения банка в режиме онлайн;
принятие решения по сделке до 5 млн. рублей стало возможным в
режиме онлайн без финансовой отчетности;
банк отказался от поручительства при кредитовании
индивидуальных предпринимателей;
была внедрена онлайн оценка объектов недвижимости
на первых этажах зданий без обращения в залоговую службу банка;
автоматизирована верификация клиентов
в части оценки благонадежности и кредитной истории при выдаче кредитов,
что позволило сократить время на ваификацию с 8 часов до 2 минут;
сложные кредитные сделки начали получать онлайн одобрение по
заявке в течении 5 минут вместо четырех дней, не требуя залога и финансовых
документов.
Также банк создал сервис «кредитная история для юридических лиц» —
отчет, содержащий кредитный рейтинг, детальную информацию о закрытых и
активных кредитах, кредитных картах, а также о запросах, которые делали
банки и другие организации для проверки кредитной истории, что значительно
упрощает процедуру оценки кредитоспособности клиентов и позволяет быстрее
дать ответ по заявке на кредит.
Методика, которую использует Сбербанк РФ, также, как и рейтинговая,
основана на определении класса кредитоспособности предприятия малого и
среднего бизнеса. Для оценки кредитоспособности применяется 6
коэффициентов которые основаны на определении категории заемщика
согласно каждого показателя при сравнении полученных значений с
нормативными (таблица 7).
40
Таблица 7
Дифференциация показателей по категориям
34
Коэффициенты
1 категория
2 категория
3 категория
К1
от 0,1
0,05-0,1
до 0,05
К2
от 0,8
0,5-0,8
до 0,5
К3
от 1,5
1,0-1,5
до 1,0
К4
кроме торговли
от 0,4
0,25-0,4
до 0,25
для торговли
от 0,25
0,15-0,25
до 0,15
К5
от 0,10
до 0,10
нерентаб.
В таблице 8 представлена характеристика указанных показателей.
Таблица 8
Система финансовых коэффициентов, которая применяется
Сбербанком России при оценке кредитоспособности заемщика
35
Показатели
Обозначение
Методика расчета
Коэффициент
абсолютной
ликвидности
К1
Денежные средства / [Краткосрочные
обязательства всего - Доходы
будущих периодов - Резервы
предстоящих платежей]
Коэффициент
критической
оценки
(промежуточный
коэффициент
покрытия)
К2
[Денежные средства + Краткосрочные
финансовые вложения + Дебиторская
задолженность]/ [Краткосрочные
обязательства всего - Доходы
будущих периодов - Резервы
предстоящих платежей]
Коэффициент
текущей
ликвидности
К3
Оборотные активы всего /
[Краткосрочные обязательства всего -
Доходы будущих периодов - Резервы
предстоящих платежей]
Коэффициент
наличия
собственных и
заемных средств
К4
Капитал и резервы всего /
[Долгосрочные обязательства всего –
Краткосрочные обязательствавсего –
Доходы будущих периодов – Резервы
предстоящих платежей]
Рентабельность,
%
К5
(Прибыль от продажи /Выручка от
продажи) x100%
Рентабельность
затрат, %
К6
(Прибыль от продажи /Себестоимость)
x100%
34
Корниенко Т.А., Акиндинова В.В., Шакарян М. Система оценки кредитоспособности предприятия / научная
статья / Кубанский государственный университет / 2019. № 1 (28) С. 33-39
35
Корниенко Т.А., Акиндинова В.В., Шакарян М. Система оценки кредитоспособности предприятия / научная
статья / Кубанский государственный университет / 2019. № 1 (28) С. 33-39
41
Теперь, на основании категорий показателей, которые было определено,
согласно их весовым категориям, произведем расчет суммы баллов заемщика (S
– рейтинговое число):
(1)
где коэффициент абсолютной ликвидности;
коэффициент промежуточной ликвидности;
коэффициент текущей ликвидности;
коэффициент наличия собственных средств;
рентабельность продаж;
рентабельность затрат.
Таблица 9
Определение суммы баллов и класса платежеспособности
заемщиков ПАО Сбербанк
Клас
с
Характерист
ика класса
Сумма
баллов
Характеристика
1
Кредитован
ие не
вызывает
сомнения
1,25
Обязательным условием отнесения к
данному классу является значение
рентабельности продаж на уровне,
установленном для первого класса
кредитоспособности.
2
Кредитован
ие требует
взвешенног
о подхода
35,225,1 х
Обязательным условием отнесения к
данному классу является значение
рентабельности продаж на уровне,
установленном для первого класса
кредитоспособности.
3
Кредитован
ие связано с
повышенны
м риском
35,2х
Значение рентабельности продаж на
уровне, установленном для 3 класса
кредитоспособности. При отрицательном
влиянии всех факторов, класс
кредитоспособности может быть снижен
на один уровень.
4
Класс «d» -
дефолт
–
Если в результате качественной оценки
выявленные факторы, очевидно,
свидетельствуют о неспособности
клиента выполнить свои обязательства,
то ему присваивается класс “d”:
1) наличие просроченной задолженности
более 30 дней;
2) внесение арбитражным судом
решение о введение процедур
банкротства.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/222