Содержание
Введение
Глава 1. Экономико-статистический анализ рынка добровольного автострахования в России
1.1 Добровольное автострахование как важнейший сегмент рынка страхования в России
1.2 Анализ основополагающих показателей развития рынка КАСКО в России и их динамики
1.3 Крупнейшие страховые компании на рынке КАСКО в России и основные показатели их деятельности
Глава 2. Основные подходы к расчету страховых тарифов в добровольном автостраховании
2.1 Структура страховых премий и основные методы расчета тарифов в добровольном автостраховании
2.2 Статистический анализ портфеля договоров страхования КАСКО и формирование тарифных групп по базовым показателям
2.3 Основные принципы расчета обобщенных линейных моделей как метода построения страховых тарифов в портфеле договоров КАСКО
Глава 3. Построение страховых тарифов в портфеле договоров автострахования КАСКО с использованием обобщенных линейных моделей
3.1 Расчет тарифов по страховому покрытию и возрасту автомобиля
3.2 Обобщенная линейная модель по возрасту и стажу водителя
3.3 Построение и анализ совокупного распределения страховых премий по всему страховому портфелю автострахования КАСКО
Заключение
Список литературы
Введение
Страхование - важная отрасль коммерческой деятельности современного экономического мира ввиду опасностей, подстерегающих людей на каждом шагу. Каждый день человек подвергается всевозможным рискам, приносящим разной степени тяжести ущерб. Частота опасностей и масштабы последствий от них прогрессивно возрастают, а также появляются новые риски, поэтому страхование крайне востребовано в развитом обществе.
Сам термин «страхование» происходит от слова «страх». Именно страх людей перед стихией, уничтожавшей посевы, дома и даже целые поселения, страх перед разбойниками и грабителями заставил людей тысячелетия назад осознать необходимость страхования.
Сейчас страховая область экономики активно развивается и расширяет свое влияние. Существуют различные виды страхования: страхование здоровья, жизни, гражданской ответственности, недвижимости, социальное, медицинское, автомобильное, авиационное, космическое и многие другие. В данной работе будет рассмотрено добровольное страхование автотранспортного средства от ущерба и угона - КАСКО.
По всему миру транспортные средства стали незаменимой частью повседневной жизни. Однако число несчастных случаев и аварий не перестает расти с каждым годом. В настоящее время почти каждый человек среднего класса может позволить себе иметь автомобиль. Но далеко не все автомобилисты страхуют машины. Это связано, прежде всего, с экономией, нежеланием лишних затрат и не достаточным доверием к страховым компаниям.
Основа страхования - это корректные актуарные расчеты страховых премий, ведь именно страховые взносы формируют базу для страховых выплат, страховые резервы. Задача любого страховщика - это сделать клиенту максимально интересное предложение, дать ему возможность максимально сэкономить, но в то же время не занизить страховые ставки из-за угрозы обанкротиться.
Это свидетельствует об актуальности темы выпускной квалификационной работы, а также определяет ее практическую значимость.
Целью бакалаврской работы является расчет тарифов по КАСКО в зависимости от страхового покрытия автомобиля, возраста автомобиля, а также возраста и стажа водителя c использованием обобщенных линейных моделей.
Объект исследования - рынок автострахования КАСКО в России.
Предметом исследования данной работы является совокупность показателей, характеризующих убыточность портфеля договоров страхования КАСКО и факторы, определяющие тарифообразование добровольного автосстрахования.
В соответствии с целью поставлены и решены следующие задачи:
Ч проанализировать развитие и современное состояние рынка страхования КАСКО в России;
Ч изучить методы построения тарифов в автостраховании; рассмотреть методологию и принципы применения обобщенных линейных моделей в актуарных расчетах;
Ч рассчитать с помощью обобщенных линейных моделей тарифы страхования автомобиля в зависимости от стоимости и года выпуска автомобиля; а также по возрасту и стажу водителя;
Ч построить совокупную тарифную сетку по всему страховому портфелю автострахования КАСКО; подвести итоги в наглядном виде.
В первой главе работы проведен экономико-статистический анализ рынка добровольного автострахования в России, рассмотрены основные тенденции и динамики рынка, включая страховые премии, выплаты, а также количество страховых компаний на рынке. Проведен анализ влияния продаж новых автомобилей и численности автопарка на совокупные страховые взносы компаний по сегменту КАСКО.
Во второй главе рассмотрены структура страхового тарифа, методы расчета тарифов. Проведен актуарный анализ страхового портфеля договоров и показано формирование тарифных групп с помощью методов дисперсионного анализа, а также обоснована статистическая значимость разбиения на группы. Рассмотрены основные принципы обобщенных линейных моделей как самого используемого метода построения тарифов в рисковом страховании.
Третья глава посвящена построению тарифных сеток в портфеле договоров страхования КАСКО по страховому покрытию и возрасту автомобиля и по возрасту и стажу водителя с помощью обобщенных линейных моделей. Третья глава завершается графическим представлением полученных результатов в виде распределения смоделированных страховых премий, учитывающих полученные тарифные сетки по четырем анализируемым факторам.
Информационной базой исследования послужил портфель договоров московской крупной страховой компании, включающий 89 195 убыточных договоров. Данный портфель содержит многие факторы, из них использованы: заявленные убытки по страховому случаю, количество страховых случаев на один договор, страховое покрытие автомобиля, возраст ТС, возраст и стаж водителя, время, прошедшее с начала действия договора до момента страхового случая.
Всего в работе использовано 53 источника, в том числе правовые документы, учебные пособия, научные труды, аналитические статьи и Интернет-ресурсы.
Статистический и эконометрический анализ в выпускной квалификационной работе проводился c использованием таких пакетов анализа, как Statistica, SPSS, Microsoft Excel и программы R.
Глава 1. Экономико-статистический анализ рынка добровольного автострахования в России
«Страхование представляет собой особый вид экономических отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов - страховых премий» говорится в Законе Российской Федерации «О страховании» [11].
Истоки страхования уходят далеко в прошлое. Уже за два тысячелетия до нашей эры существовало некое подобие страхования: участники торгового каравана заранее договаривались о совместном несении убытков в случае нападения, кражи или стихийных неурядиц. Постепенно происходило обособление отдельных видов страхования. Уже к началу XVIII века отделяются три вида страхования: от падежа скота, от огня и морское страхование.
Наиболее активное развитие страхования приходится на первую половину XX века. В это время происходит монополизация страхования, накопление и концентрация страхового капитала, инвестирование страховых средств в отрасли, промышленность и сельское хозяйство.
1.1 Добровольное автострахование как важнейший сегмент рынка страхования в России
На рынке предлагается много видов страхования. Каждый вид имеет свои характерные особенности. Существуют разные подходы к классификации страховой деятельности. Большинство стран мира выделяют две разновидности страхования: страхование жизни и страхование, не связанное со страхованием жизни.
Страхование жизни - страхование, предусматривающее защиту имущественных интересов застрахованного лица, связанных с его жизнью и смертью [48].
В России Гражданским кодексом предусмотрены два типа договоров страхования: личное (куда входит страхование жизни) и имущественное. В личном страховании объект страхования - это имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.
В имущественном страховании в качестве объекта страхования выступают имущественные интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имущества (имущественное страхование); обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности); осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).
В рамках данной работы рассмотрен раздел имущественного страхование - подраздел страхования транспортных средств - добровольное страхование средств транспорта от ущерба или угона.
Первым человеком, застраховавшим свой автомобиль, был американец Трумэн Мартин. Он застраховал свою машину в компании «Travelers Insurance Company», заплатив 12,25 долларов страховой премии за 500 долларов страхового покрытия, которое распространялось на столкновение с гужевым транспортом и лошадьми [34]. В Америке автомобильное страхование начало активно развиваться только с 20 годов XX века после запуска конвейерного выпуска автомобилей Генри Фордом.
В Европу автострахование пришло ближе к 50-м годам того же века, а в России данный вид страхования не был популярен вплоть до 60-х годов ввиду малого количества автомобилей в стране. Активно развиваться отрасль автострахования в Российской Федерации начала в 1991 году. В середине 2003 года вступил в силу закон об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО), а в 2004 году с увеличением продаж иномарок стало популярным добровольное автострахование (КАСКО).
Динамика развития рынка добровольного автострахования тесно связана с рынком продажи новых автомобилей. Так, при росте продаж, увеличиваются совокупные страховые взносы, а при падении - уменьшаются. На следующем графике приведена динамика продаж новых автомобилей в России с 2002 по 2012 год (рис. 2).
Рис. 2. Динамика продаж новых автомобилей в России с 2002 по 2012 гг.
На графике (рис. 2) заметен быстрый рост в продажах автомобилей с 2002 по 2008 год. Так, за 6 лет число продаваемых автомобилей в стране увеличилось в 22 раза. Кризис 2008 года сократил объем продаж новых автомобилей на 36%, но далее рынок восстановился и опять наблюдается рост на рынке.
Москва - самый густонаселенный город в России. Ежегодно на столичных дорогах фиксируют около 530 000 дорожно-транспортных происшествий. Данная цифра крайне велика даже для такого большого города, как Москва - это примерно по 1 450 ДТП в день, причем в сухую хорошую погоду в городе фиксируется в среднем 800 аварий в день, а в зимнее время среднее количество ДТП достигает 1 700 в день [31].
Причины аварий могут быть разнообразны, и зачастую в ДТП одна сторона бывает невиновной. Для него на рынке страхования есть категория обязательного страхования ОСАГО, которое покроет убытки в случае невиновности.
ОСАГО - обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств. ОСАГО вводилось в качестве социальной меры, направленной на создание финансовых гарантий возмещения ущерба, причиненного владельцами транспортных средств [33]. Как говорит за себя название данного вида страхования, ОСАГО страхует исключительно гражданскую ответственность автовладельца. Стоит отметить, что выплаты по ОСАГО ограничены правовыми документами на невысоком уровне, т.е. при большом ущербе страховая компания виновника ДТП в любом случае не выплатит пострадавшему больше установленной суммы. Это одна из причин увеличения спроса на полисы автострахования КАСКО.
Однако в случае признания вины участника ДТП, страхование ОСАГО не действует. Именно тогда требуется защита КАСКО. Стоит отметить, что хоть этот вид автострахования обычно пишут заглавными буквами, КАСКО -- это не аббревиатура, а международный термин, который обозначает какое-то транспортное средство: автомобиль, самолет или судно. В разных языках этот термин переводится по-разному. Например, в немецком языке kasko -- транспортное средство; в итальянском языке casco -- щит, каска, шлем; в испанском casco -- борт судна [35].
Автомобильное добровольное страхование КАСКО - это страхование от рисков «ущерб» и «хищение» застрахованного автомобиля. Риск «ущерб» состоит в повреждении или уничтожении транспортного средства или его частей в результате дорожно-транспортного происшествия, которое в данном случае выступает как страховой случай. Также страховым случаем по риску «ущерб» признается пожар, взрыв, стихийное бедствие, падение инородных предметов, повреждение транспортного средства животными, а также противоправные действия третьих лиц.
Второй риск, который страхует КАСКО - это «хищение» транспортного средства. Это ситуация утраты транспортного средства и/или установленного на нем дополнительного оборудования, отдельных узлов, агрегатов и частей транспортного средства в результате кражи, грабежа, разбоя или угона.
Следует отметить, что страхование данного риска защищает страхователя даже в ситуации, когда страховой случай наступил не из-за действия третьих лиц, непредвиденных ситуаций или стихийных природных сил, но и вследствие ошибочных действий самого страхователя. Однако здесь делается оговорка: если эти действия страхователя совершены ненамеренно, без «злого» умысла.