внедрение на железнодорожном транспорте прогрессивных видов техники и технологии;
рост объема перевозок, в том числе за счет привлечения дополнительных перевозок с конкурирующих видов транспорта;
повышение качества работы транспорта, в том числе качества эксплуатационной работы;
повышение производительности труда;
повышение эффективности использования основных фондов;
снижение норм затрат ресурсов на единицу перевозок в натуральном выражении.
Цеховая себестоимость включает в себя все затраты, которые реализуются при ремонте определённого узла или детали в цехе.
Расчет себестоимости представлен в таблице 15.
Таблица 15
|
Номер |
Наименование вида работы |
Ед. измерения |
Кол-во |
Прямые расходы |
Косвенные расходы |
Всего |
Итого |
Себестоимость |
||
|
|
|
|
|
Всего |
В т.ч. з/п |
Общепроизводственные |
Общехозяйственные |
|
|
|
|
02015 |
Техническое обслуживание грузовых вагонов на станции |
Ваг |
1297569 |
647548 |
450446 |
1353095 |
614532 |
2057627 |
2805175 |
2,0075 |
|
06001 |
Текущий ремонт при подготовке под погрузку |
Ваг |
75675 |
345672 |
154879 |
722303 |
322710 |
1045014 |
1390686 |
17,487 |
|
06002 |
Текущий ремонт грузовых вагонов с отцепкой |
Ваг |
265600 |
451641 |
265489 |
943734 |
451639 |
1385373 |
1917014 |
7,9512 |
|
Итого |
1638844 |
1444861 |
870814 |
3019133 |
1458881 |
4368014 |
5812875 |
27,438 |
||
6. Планирование прочей деятельности депо
Прочая деятельность - работа связана с ремонтом подвижного состава для организации не входящих в структуру ОАО РЖД, так называемый ремонт вагонов собственников, а так же оказание услуг населению и организациям, по прочей деятельности депо планирование доходов, расходы и прибыль.
Доходы планирования исходя из объема работ по прочей деятельности и утвержденным ценам. Цена утверждается на основе плановых калькуляций, оно включает в себя себестоимость и плановую прибыль, которая определяется исходя из заданной рентабельности производства.
Расчет калькуляции цены текущего ремонта представлен в
таблице 16.
Таблица 16 Калькуляция
|
|
|
Сумма |
|
1 |
Себестоимость ТОР, всего руб. |
7,9512 |
|
2 |
Плановая прибыль при рентабельности производства 30 % |
3,2236 |
|
|
Цена |
11,17356 |
Таким образом, доходы депо от выполненного текущего отцепочного ремонта для организации собственников вагонов равны количеству отремонтированных вагонов умноженных на цену получаемые доходы.
Поскольку сегодня 50 % в частной собственности, то принимаем ТОР от общего количества вагонов ТОР.
Расходы = себестоимость на объем
Расходы = 11,17356*138400=1483848,768 руб.
Прибыль = доход - расход
Прибыль=2194853,54-1483848,768 = 711004,772 руб.
7. Формирование бюджета вагонного депо и анализ показаний его
деятельности
Таблица 17 Сводный бюджет вагонного эксплуатационного депо
|
№ |
Наименование бюджетных показателей |
Ед. изм. |
Отчетный год 2009 |
Плановый год 2010 |
Отклонения |
|
|
|
|
|
|
|
Абс. |
% |
|
1 |
Объемные и качественные показатели: - Пробег вагонов грузового парка - ТОР - Среднесуточный остаток неисправных вагонов - Объем работ в приведенных вагонах |
Тыс.в/км Ед. Ед. Ед. |
1048735 251381 0 1535168 |
1115694 265600 0 1638844 |
66956 14219 0 103676 |
6 5 0 6 |
|
2 |
Трудовые ресурсы - среднесписочная численность - среднемесячная з/п на перевозках - производительность труда |
Чел Руб/ Чел Ваг/ чел |
89 21487 16126 |
93 22578 17622 |
4 1091 1496 |
5 5 8 |
|
3 |
Затраты на перевозку: - з/п на оплату труда - отчисления на соц.нужды - материальные затраты В том числе: - материалы - топливо - эл. энергия - амортизационные отчисления - прочие затраты |
Млн.р Млн.р Млн.р |
1,714 0,445 0,778 0,354 0 0,112 0,095 0,117 |
1,841 0,4787 0,897 0,454 0 0,187 0,111 0,145 |
0,127 0,0337 0,119 0,1 0,077 0,016 0,028 |
7 7 10 10 5 6 8 |
|
4 |
Прочие виды деятельности Доходы Расходы Прибыль Рентабельность |
Млн.р Млн.р Млн.р % |
1,948 1,501 0,447 35 |
2,195 1,48 0,711 38 |
0,337 0,134 0,166 |
6 5 8 |
Заключение
В данной курсовой работе был разработан проект бюджетного эксплуатационного вагонного депо, рассчитаны основные показатели плана, а именно объемные и качественные, а также составлен план по труду и план эксплуатационных расходов, рассчитана себестоимость продукции вагонного депо.
В связи со стабилизацией экономики Российской Федерации, в
целом показатели ОАО РЖД увеличились в сравнении 2009 и 2010 годов, в среднем
на 7 %. Таким образом, в 2010 году планируется рост перевозок и увеличение
прибыли.
1. Экономика железнодорожного транспорта/ под ред. Е.В. Гусаровой. - Хабаровск, 1995. - 98 с.
. Экономика железнодорожного транспорта/ под ред. В.А. Дмитриева - М.: Транспорт, 1999. - 328 с.
.
Экономика предприятия/ под редакцией Новицкого, 1999г. - 524 с.