Дипломная работа: Способы и формы обеспечения возвратности банковского кредита на примере ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития»

Скачать файл

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам

 ставка – 19% годовых;

 комиссия за обслуживание ссудного счета – 1% годовых;

 расчетный период – 3 мес (или 92 дня).

Получаем следующее:

250000+(19+1)/100*92/365*250000=250000+0,2*0,25*250000=262500

руб.

Сейчас подсчитали так называемую залоговую стоимость, которая учи-

тывается при анализе достаточности обеспечения.

Но по полной стоимости ни один банк имущество в залог не возьмет.

Применяются так называемые поправочные коэффициенты, которые коррек-

тируют цену залога. Это делается для того, чтобы устранить возможные рис-

ки, связанные с понижением рыночной стоимости имущества или невозмож-

ностью его быстрой реализации.

Каждый банк устанавливает свою шкалу коэффициентов, но в усред-

ненном варианте это выглядит так:

 не более 0,8 - недвижимость;

 не более 0,7 - оборудование;

 не более 0,6 - офисная техника и личные ценные вещи;

 не более 0,7 - транспортные средства;

 не более 0,5 - ТМЦ и готовая продукция.

Необходимую рыночную стоимость обеспечения, мы получим, разде-

лив залоговую стоимость на поправочный коэффициент.

В нашем примере это будет выглядеть так:

 262500/0,8= 328 125 руб. (при залоге недвижимости);

 262500/0,7= 375 000 руб. (в отношении оборудования и транс-

портных средств);

 262500/0,6= 437 500 руб. (при передаче банку офисной техни-

ки и личных ценностей);

 262500/0,5= 525 000 руб. (при залоге ТМЦ).

Простыми словами, рыночная стоимость обеспечения должна состав-

лять как минимум 328 125 руб. (в зависимости от формы залога), но при этом

в кредитной документации будет фигурировать залоговая стоимость в разме-

ре 262 500 руб.

Каждая из групп содержит методы, применяемые до выдачи кредита,

то есть в предварительном порядке. Также непосредственно имеют место ме-

тоды, которые находят применение в случае возникновения просроченной

задолженности по кредитам, то есть носят последующий характер.

Кроме того, есть общие методы, применяемые к любому субъекту кредито-

вания, а также особенные методы, применяемые к заемщикам - юридическим

лицам или заемщикам - физическим лицам.

Разделение методов обеспечения возвратности кредита на предвари-

тельные и последующие позволяет, во-первых, классифицировать меры, с

помощью которых могут быть спрогнозированы и предотвращены потери от

невозврата кредита, а во-вторых, применить навыки и умения кредитных

специалистов банка для оперативного реагирования на возможные случаи

невозврата выданных ссуд и обеспечить правильность принимаемых реше-

ний в процессе взыскания просроченной задолженности.

Особую роль в защите имущественных интересов банков играют конкретные

формы обеспечения возврата кредита. Под формами обеспечения возвратно-

сти кредита подразумевают также способы обеспечения возвратности либо

определенные действия со стороны кредитора, направленные на минимиза-

цию рисков непогашения кредита.

В соответствии со ст. 329 ГК РФ, исполнение обязательств может

обеспечиваться залогом, неустойкой, поручительством, удержанием имуще-

ства должника, банковской гарантией и другими способами, предусмотрен-

ными законом или договором.

Как установелно, что эффективными способами обеспечения исполне-

ния обязательств заемщиков по кредитным договорам, которые применяются

кредитными организациями на этапе оформления кредита, являются залог,

поручительство и банковская гарантия. Поэтому их следует классифициро-

вать как основные формы обеспечения возвратности кредита.

Остальные варианты конкретных действий по возврату кредита, при-

меняемые в дальнейшем, следует классифицировать как дополнительные

формы обеспечения возвратности кредита.

Общим для основных форм обеспечения возврата кредита является то,

что они носят характер приложения по отношению к обеспечиваемым ими

обязательствам (кредитному договору).

Каждая из форм обеспечения имеет целью заставить заемщика выпол-

нить кредитные обязательства при отсутствии собственных средств, исполь-

зуя другие источники: выручку от реализации заложенного имущества, сред-

ства гарантов, поручителей, страховых обществ и т.п. Возможна комбинация

различных источником.

Применение разных форм обеспечения возвратности кредита особенно

актуально в связи с неустойчивым финансовым положением предприятий.

Их использование снижает кредитный риск, обеспечивает прибыль банков и

сохраняет их активы.

До недавнего времени принцип обеспеченности кредита трактовался

нашими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспе-

ченность кредита. Это означало, что ссуды должны были выдаваться под

конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях

воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока

пользования ссудой свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следо-

вательно, о реальности его возврата. Лишь с принятием Закона «О банках и

банковской деятельности» коммерческие банки Российской Федерации по-

лучили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные фор-

мы обеспечения кредита. Таким образом, в современных условиях, говоря об

обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заемщиков юридически

оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита:

залогового обязательства, договора - гарантии, договора - поручительства,

договора страхования ответственности непогашения кредита.

Исходя из этого, в обязанности заемщика входит предоставить и гаран-

тировать наличие и обеспечение кредита в течение всего срока кредитования,

а также не препятствовать и не уклоняться от контроля банка за этим обеспе-

чением.

При нарушении заемщиком вышеупомянутой своей обязанности, а

также обязанности обеспечения возможности осуществления кредитором

контроля за таким использованием, у банка появляется право требовать до-

срочного возврата кредитной суммы и уплаты причитающихся процентов.

Точно такое же право предоставляет гражданское законодательство

кредитору при невыполнении заемщиком своей обязанности по обеспечению

возврата кредитной суммы, а также при утрате обеспечения или ухудшении

его условий по обстоятельствам, за которые кредитор не отвечает. Наруше-

ние данной обязанности заемщиком означает также нарушение одного из ос-

новных принципов кредитования - принцип обеспеченности кредита, что в

свою очередь искажает его сущность.

Таким образом, под предметом исполнения понимаются действия, ко-

торые должнику в соответствии с содержанием обязательств; необходимо

совершить в пользу кредитора, а если указанные действия связаны с переда-

чей какого-либо имущества, то общим понятием предмета исполнения охва-

тывается и это имущество. Требования, предъявляемые к предмету исполне-

ния, зависят от специфики содержания конкретного обязательства, а потому

определяются нормами, регламентирующими обязательства данного вида,

либо соответствующим соглашением сторон. Местом исполнения денежного

обязательства является не место жительства (место нахождения) должника, а

место жительства (место нахождения) кредитора в момент возникновения

обязательства. Под способом исполнения принято понимать порядок совер-

шения субъектами действий, составляющих содержание их обязанностей.

Способ зависит от предмета исполнения и специфики отдельных обяза-

тельств, а потому может определяться договором, указаниями кредитора, за-

конодательством, регламентирующим конкретные виды обязательств, обы-

чаями делового оборота, а также следовать из существа обязательства. Субъ-

ектами исполнения называются лица, совершающие от своего имени дей-

ствия, составляющие обязанность должника, или принимающие исполнение.

Указанные субъекты могут и не совпадать со сторонами в обязательстве вви-

ду того, что должник вправе в определенных случаях возложить исполнение

на другое лицо, а кредитор - поручить кому-либо принять исполненное. Под

сроком исполнения понимается момент или период времени, когда или соот-

ветственно в течение которого должнику надлежит совершить действия, со-

ставляющие содержание его обязанности, а кредитору - принять исполне-

ние.Итак, исполнение обязательства состоит в совершении должником в

пользу кредитора конкретного действия, составляющего предмет обязатель-

ства, либо в воздержании от определенных обязательством действий.

Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/1571

Смотрите также:

00545
01 (1)
1587670668503
2030
21
2300
2716
4070
55. Н. Рубцов
696