Диссертация: Сущность управления ссудным портфелем

Из таблицы 12, за 2014 год объем ипотечных кредитов увеличился на 48,2 миллиарда, до 912 миллиардов тенге. Похудел кредитный портфель всего в четырех регионах РК. Самый высокий годовой рост отмечен в столице - объем выданных кредитов увеличился на 22 миллиарда тенге, до 175,4 миллиардов.

Далее - Актюбинская (плюс 7,5 миллиардов тенге, до 46,3 миллиардов) и Карагандинская (плюс 7,2 миллиардов тенге, до 62,1 миллиардов) области. Почти половина ипотечных займов по-прежнему приходится на мегаполисы.

«В течение декабря 2014 года тенговый розничный ссудный портфель БВУ увеличился на 1%, в то время как рост ссуд в иностранной валюте составил около 3%, что может быть свидетельством, того, что банки в декабре физическим лицам больше выдавали кредиты в иностранной валюте», - говорится в анализе первого кредитного бюро.

Таблица 12. Ипотечные кредиты БВУ РК 2014 г млрд.тенге

Вторая десятка банков (средние БВУ) в декабре 2014 тяготела к выдачам в иностранной валюте больше, чем первая. А мелкие банки направили курс вслед за спросом: с максимальным приростом займов в иностранной валюте увеличили кредиты в иностранной валюте на 79%, а кредиты в тенге на 21%.

Исходя из рисунка 17 мы видим, что в противовес ипотеке, все большую популярность набирает система жилстройсбережений. Кредитный портфель Жилстройсбербанка за декабрь 2014-2013 увеличился на 23%, до 222,1 миллиардов тенге. За тот же период ипотека БВУ увеличилась всего на 5,6%.Качество портфеля займов банка находится на высоком уровне. Доля просроченных кредитов снизилась до 2,36%.

Рисунок 17. Годовые темпы росты кредитного портфеля (%)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [28]

Из представленого рисунка 18, только за 2014 год Жилстройсбербанком было выдано 17,6 тысяч кредитов на общую сумму 97,8 миллиардов тенге. Это в 1,6 раз больше, чем годом ранее.

Масштабное сокращение просроченных кредитов - один из столпов новой концепции развития финансового сектора Казахстана от Нацбанка. В конце августа документ подписал премьер-министр РК КаримМасимов.

Рисунок 18. Кредиты за период (млрд.тг)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [28]

Уже к 1 января 2016 года банки должны довести долю просроченных кредитов до уровня, не превышающего 10% от портфеля. Данное требование вводится, как пруденциальный норматив. Исходя из рисунка 19, по итогам декабря из ТОП 10 крупнейших кредиторов данному требованию соответствуют всего три банка.

Рисунок 19. Доля просрочки в ссудном портфеле БВУ РК (%)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [28]

За год (декабрь 2013-2014) доля просроченных кредитов в портфеле БВУ сократилась с 34,5 до 27,7%. Удельный вес плохих кредитов в своих портфелях снизили 16 банков. При этом 29 банков из 38 за год нарастили ссудные портфели. кредитный ссудный коммерческий банк

В соответствии с рисунком 20, в итоге объем работающих кредитов (без просроченных займов) вырос на 17%, до 10,3 триллионов тенге. Какие банки обеспечили самые крупные сокращения просроченной задолженности.

Рисунок 20. Объем работающих кредитов БВУ РК (млрд.тг.)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [28]

Как видим из таблицы 13, абсолютный лидер по оздоровлению ссудного портфеля - Альянс банк. За 2014 год новые акционеры банка сократили объем просроченных кредитов в 3,7 раз, с 339,5 млрд. тг. до 91,5 млрд. Доля просрочки в портфеле за декабрь 2013-2014 снизилась с 58% до 35,6%. В сезоне 2015 бренды "Альянс банк" и "Темiрбанк" уйдут с рынка. На смену пришел укрепленный Fortebank (слияние трех банков Альянс+Темир+Forte). В общей сложности объединенный банк Forte избавился от 295,7 млрд. тг. токсичных активов.

Второе место у БТА - минус 10,5% (218,1 миллиардов тенге) плохих кредитов за год. Объем проблемных займов банка сократился с 2,1 до 1,9 триллионов тенге. В то же время, на БТА по-прежнему приходится основная доля плохих кредитов рынка - 47,5%, даже больше, чем в 2013 (45,2%).

Третье место - у Казкоммерцбанка. Просрочка снижена на четверть (на 206,9 миллиардов тенге), до 625,8 миллиардов тенге. На дуэт Казком+БТА пришлось 425 млрд. тг. списанных проблемных займов.

За тройкой лидеров следует АТФ. В течении 2014 банк уменьшил проблемные долги на 24,6% (на 78,3 миллиардов тенге), до 240,2 млрд. тг.

Объем снижения токсичных активов прочими банками не превышает 50 млрд. тенге.

На начало 2013 года «БТА Банк», «АТФБанк» и «Альянс банк» вошли в топ-3 банков по значительной доле безнадежных займов в ссудном портфеле.

Так, доля «плохих» кредитов в структуре ссудного портфеля в «БТА Банке» составила 84,9% и превысила 1 трлн. 751 млрд. тенге, в «АТФБанке» - 36,2% или 278,6 млрд. тенге. В «Альянс банке» доля «токсичных» кредитов достигла 34% - 201,7 млрд. тенге. 

В начале 2012 года, как и в 2013 году в топ-3 банков по уровню «плохих» кредитов также входили «БТА Банк», «Альянс банк» и «АТФБанк». Однако за год произошли некоторые перестановки. Так, на начало 2012 года «БТА Банк» как и в начала текущего года также зафиксировался на первом месте по уровню безнадежных кредитов. В январе 2012 года в «БТА Банке» она достигла 48%. «АТФБанк» сместил «Альянс банк» на третью строчку по доле «плохих» кредитов. Так, доля безнадежных кредитов на начало 2012 года в «Альянс банке» составила 37,7%, в «АТФБанке» - 24,3%. 

Таблица 13. Рэнкинг БВУ РК по абсолютному сокращению просроченной задолженности 2013-2014 гг млрд.тенге

Средние банки обогнали крупные банки по уровню качества кредитного портфеля. В топ-3 банков по наибольшей доле стандартных кредитов на начало января 2013 года вошли «Цеснабанк», «Сбербанк» и «Евразийский банк». Так, самая значительная доля стандартных кредитов в «Цеснабанке» - 76,7%, доля таких займов в этом банке зашкалила за 364,4 млрд. тенге, «Сбербанке» - 72,9%, или 386,0 млрд. тенге. В «Евразийском банке» доля стандартных кредитов превысила 48,7% и составила 179,2 млрд. тенге. 

Отметим, что за год объем безнадежных кредитов увеличился более чем на треть. Так, по сравнению с началом 2012 года объем «токсичных» займов вырос на 44,8% и достиг 3 трлн. 292 млрд. тенге. При этом доля безнадежных кредитов банков первой десятки на начало 2013 года в общей доле безнадежных займов превысила 93,2%. В то время как на начало января 2012 года она составляла 91%. 

В первом квартале 2013 года 22% банков прогнозируют улучшение качества ссудного портфеля, 76% банков предполагают, что показатель останется без изменения. При этом 3% респондентов ожидают незначительного ухудшения кредитного портфеля. Таковы данные Обследования банков второго уровня «Состояние и прогноз параметров кредитного рынка», январь 2013 года.

В связи сдополнительнымпровизированием по отдельным кредитам и за счет некоторого роста ссудного портфеля ожидается незначительное улучшение портфеля. В этой связи 26% банков ожидают улучшения качества портфеля в корпоративном секторе, и 12% банков - в кредитовании физических лиц. При этом остальные респонденты, прогнозируют неизменность качества ссудного портфеля, как в кредитовании юридических лиц, так и розничных займов. 

Согласно информации отчета по результатам четвертого квартала 2012 года наблюдается некоторое снижение количества операций по взысканию залогового имущества по потребительским кредитам, в то время как по портфелю юридических лиц и ипотечному портфелю данный показатель значительно вырос. При этом рост количества операций по реструктуризации долгов заемщиков отмечается по юридическим лицам и по займам потребительского кредитования. 

Также в отчете уточняется, что по результатам опроса банков приоритетными мерами при работе с проблемными кредитами остаются предоставление отсрочки по погашению просроченной задолженности, пролонгация общего срока кредита и изменение графика платежей, предоставление заемщику возможности в течение определенного банком периода времени осуществить рефинансирование долга перед банком, в том числе путем обращения заемщика в другой банк, неприменение штрафных санкций (пеня и другие санкции банка). 

Национальный банк РК с 2013 года ввел пороговое значение для доли неработающих займов в ссудном портфеле. Это было сделано для ускорения процесса очистки балансов банков. Так, неработающие кредиты с 1 января 2013 года должны составлять меньше 20% портфеля, к началу 2014 года меньше 15%. В противном случае банки будут обязаны разработать и согласовать с Нацбанком РК план по улучшению качества активов, используя внедренные в прошлом году механизмы по очистке портфеля: Фонд проблемных кредитов, дочерние организации банков по управлению стрессовыми активами, а также временные налоговые послабления по списанию безнадежных активов. 

Отметим, что если Нацбанк РК посчитает, что предпринятые коммерческим банком меры оказались недостаточными, он может наложить санкции на банк и его акционеров. В данном случае неработающие кредиты определяются как займы с просрочкой свыше 90 дней.

Как показывает таблица 14, в октябре 2014 года «Народный банк» также получил разрешение на создание дочерней организации ТОО «Дочерняя организация Народного банка Казахстана по управлению сомнительными и безнадежными активами родительского банка «Халык Проект». По расчетам HalykFinance на 1 января 2014 года у 7-ми банков из 38-ми доля просроченных кредитов более чем на 90 дней превысила 20% от ссудного портфеля. Как пояснили в компании, в целом, доля кредитов с просрочкой платежа свыше 90 дней составляет 17,6% от займов брутто сектора без учета «БТА Банка» и «Альянс банка».

Таблица 14. Ренкинг банков с самой высокой долей токсичных кредитов %