Диссертация: Сущность управления ссудным портфелем

В соотвествии с таблицей 15, по сравнению с началом 2013 года объем просроченной задолженности вырос на 14,5% и достиг 1 трлн. 942 млрд. тенге. Таковы данные Нацбанка РК. Так, в начале 2013 года объем займов с просрочкой составил 1 трлн. 696 млрд. тенге, в январе 2011 года - 1 трлн. 254 млрд. тенге. При этом в настоящее время наибольшая доля просрочки приходится на компании - 83%. Отметим, что большая доля кредитов с просрочкой платежей была выдана в тенге - 52,9%.

Долгосрочные кредиты более рискованный продукт для банков, нежели кредиты на срок менее года. Так, на начало января 2014 года доля долгосрочных кредитов в общем объеме просроченных кредитов зашкалила за 75% и достигла 1,4 трлн. тенге.

Некоторые банки уже предприняли шаги для работы с проблемными кредитами. Например, «Альянс банк» в феврале зарегистрировал «Организацию по управлению стрессовыми активами АО «Альянс банк», куда были переданы предварительно сомнительные и безнадежные активы на сумму 141 млрд. тенге. «Казкоммерцбанк» также получил разрешение длясоздание дочерних компаний для управления проблемными кредитами.

Таблица 15. Ренкинг банков с самой высокой долей токсичных кредитов %

Так, из таблицы 16, на начало 2014 года самую ощутимую долю кредитов с просрочкой более 90 дней имели «БТА Банк» - 78,2%, «Альянс банк» - 46,2% и «АТФБанк» - 42,6%. В числе банков, где доля таких кредитов превысила 15% оказались «Казкоммерцбанк» и «Народный банк». Доля займов с просрочкой более 90 дней в Казкоме составила четверть ссудного портфеля, в «Народном банке» - 16,9%.

Таблица 16. Рэнкинг банков по доле кредитов с просрочкой платежей свыше 90 дней %

Компании по управлению стрессовыми активами (КУСА) будут созданы в соответствии с законом о минимизации рисков. Так, КУСА ККБ-1 будет сконцентрирован на управлении промышленными активами, а КУСА ККБ-2 - на работе с коммерческой и жилой недвижимостью, включая завершение незаконченных объектов строительства.

Банковский сектор Казахстана не смог самостоятельно подавить недуг токсичных активов. Регуляторы переходят к хирургическому вмешательству. В апреле текущего года Нацбанк обязал коммерческие банки с большим объемом плохих кредитов (ссудные портфели с долей просроченных кредитов свыше 10%) предоставить в первом полугодии план мероприятий по снижению уровня просрочки. Как показывает рисунок 21, к 2015 году банки должны снизить просрочку до 15% в портфеле, а в 2016 до 10%. История болезни всем известна - злосчастный 2008 год, международный финансовый кризис. В посткризисном 2009-м удалось купировать болезнь, но не более. За последние 4,5 года (54 месяца) уровень просроченных кредитов в секторе не опускался ниже 30%. Исторический минимум за период зафиксирован в декабре 2010 года - 30,1%. 

Рисунок 21. Доля просрочки от ссудного портфеля БВУ РК (%)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [28]

По состоянию на 01 января 2015 года на долю банков с активами, не превышающими 1 трлн. тенге, приходится 44,59% активов от общего объема активов банковского сектора страны. Их число, по состоянию на 01 января 2014 года, составляет 33, или 87% от общего количества банков. Соответственно подавляющая часть активов сосредоточена в пяти крупнейших банках, размер активов которых превышает 1 трлн. тенге.

В соответствии с таблицей 17, по состоянию на 01 января 2015 года займы, по которым отсутствует просроченная задолженность по основному долгу и/или начисленному вознаграждению составляют 8 745,9 млрд. тенге или 65,5% от ссудного портфеля, увеличившись с начала года на 12,2%.

Займы с просроченной задолженностью от 1 до 30 дней составляют 1,6% от ссудного портфеля, с просроченной задолженностью от 31 до 60 дней - 0,7%, от 61 до 90 дней - 1,1%.

Займы с просроченной задолженностью свыше 90 дней на отчетную дату составляют 4 158,2 млрд. тенге или 31,2% от ссудного портфеля, увеличившись с начала года на 19,7%.

Таблица 17. Качество займов юридических лиц млрд. тенге, %

Провизии (резервы), сформированные по ссудному портфелю в соответствии с требованиями международных стандартов финансовой отчетности составили 4 643,9 млрд. тенге или 34,8% от совокупного ссудного портфеля БВУ, увеличившись с начала года на 25,0%.

При этом, отношение провизий по МСФО к займам с просроченной задолженностью свыше 90 дней по состоянию на 01 января 2015 года составило 111,7%.

Банки второго уровня демонстрируют абсолютное сокращение безнадежных кредитов, сообщило мониторинговое агенство ranking.kz. Проект по снижению просроченной задолженности, инициированный Нацбанком в начале года, дает плоды. В таблице 18, в сентябре доля проблемных кредитов в портфеле БВУ впервые за 13 месяцев опустилась ниже 30%, до 29,7%. Их удельный вес от всего объема просроченных кредитов составляет 88%.

К началу 2016 года банки обязаны сократить просрочку до 10%. Данное требование будет работать, как обязательный пруденциальный норматив для всех банков, работающих в Казахстане. На текущий момент под это требование подпадает всего 17 банков из 38.

Таблица 18. Качество займов физических лиц млрд.тенге, %

Проект «по очистке безнадежной задолженности» стал работать уже в марте (в феврале был зафиксирован исторический пик просрочки в 39,7% от ссудного портфеля БВУ). За месяц банки сократили безнадежную просрочку на полтора процента.

С мая безнадежная просрочка стабильно идет вниз. За период май-сентябрь 2014 года ее объем сократился на 15%. Как казахстанские банки сокращали безнадежную просрочку.

Лидирует по абсолютному объему сокращения кредитов с просроченной задолженностью свыше 90 дней Альянс банк. За период февраль-сентябрь - минус 202,4 миллиарда тенге. Доля безнадежных кредитов от ссудного портфеля сократилась с 53,5 до 39,3%.

В этом году новые акционеры банка фактически выводили фининститут из преддефолтной комы, в которой он прибывал с 2009 года. Уже со следующего года неоднозначный бренд станет историей, а фининститут вольется в финансовую структуру под новым названием - ForteBank. Помимо Альянса, в нее будет входить Темiрбанк и ForteBank. Председатель правления Альянс банка Тимур Исатаев в середине ноября объявил, что в конце текущего года объединенный ForteBank представит первую отчетность.

Новый менеджмент банка значительно почистил и токсичный портфель Темiрбанка. За февраль-сентябрь у Темiра объем безнадежных кредитов сократился на 20,6 миллиардов тенге, в портфеле банка доля просроченных кредитов свыше 90 дней сократилась с 44,4 до 33,8%. Как единый институт, ForteBank сократил объем безнадежных кредитов на 223 миллиарда тенге.

Крупнейший кредитор Казахстана аккумулирует 18% от всего объема безнадежных кредитов банковского сектора. Сейчас фининститут оформляет сделку по поглощению самого проблемного банка в секторе - БТА банка (доля безнадежных кредитов в ссудном портфеле БТА превышает 90%). БТА сумел за 7 месяцев сократить объем безнадежных кредитов на 45,8 миллиардов тенге.

Менеджмент Казкоммерцбанка озвучил консолидированный объем проблемных займов в ссудном портфеле объединенного ККБ и БТА - порядка 60%. По словам председателя правления АО «Казкоммерцбанк» Нины Жусуповой, банки рассчитывают решить проблему безнадежной просрочки с помощью средств фонда проблемных кредитов.

Давление плохих портфелей изменило распределение кредитных потоков в экономике. Банки с опаской кредитуют новые бизнесы. Как показывает рисунок 22, удельный вес кредитов на строительство и реконструкцию снизился за 4,5 года с 16,3% до 12,7%, кредиты на приобретение основных фондов - с 10,1% до 9,5%. Вес ипотеки в агрегированном портфеле банковских займов упал с 10,9% до 8,5%, зато кредиты на потребительские цели граждан уже превысили 20,2% от всего портфеля займов (без учета межбанка). В январе 2010 потребительские кредиты занимали всего 11,9%.