Диссертация: Сущность управления ссудным портфелем

В результате сокращения расходов и избыточной ликвидности после прихода нового руководства Банка. Как видим из рисунка 2, соотношение расходов к доходам снизилось до 54.8% по состоянию на 30.09.2014г. с 75.7% на конец, 2012г., а чистая процентная маржа увеличилась с 2.4% до 7.7% за аналогичный период.

Рисунок 2. Соотношение расходов к доходам (%)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

В соответствии с рисунком 3, объем чистой прибыли составил 8.2 млрд. тенге (45 млн. долларов США) за девять месяцев 2014г., согласно бюджету Банка сумма чистой прибыли на конец, 2014г. составит 14.0 млрд. тенге (76.9 млн. долларов США).

Рисунок 3. Динамика чистой прибыли (%)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

Чистый процентный доход вырос на 12.5% за девять месяцев 2014г. в сравнении с результатом за аналогичный период 2014г. Факторами улучшения показателей служат постоянный рост кредитного портфеля, положительный вклад от увеличения розничного портфеля и сокращение текущих издержек. Кредиты клиентам составили более 98% от общего процентного дохода.

Из представленной таблицы 4, чистый процентный доход на конец 2014 года составил 69 302 876 тыс.тенге, увеличившись на +18 915 325 тыс.тенге, по сравнению с 2013 годом. Увеличение произошло за счет процентных доходов по выданным кредитам.

Таблица 4. Чистые процентные доходы тыс.тенге

На рисунке4, представлена динамикачистого процентного дохода на начало 2012 года составил 35,9%. К концу 2014 года данный показатель составил 31,2%.Произошло незначильное снижение процентного дохода (-4,7%), это связано с новой программой кредитования.

Рисунок 4. Динамика чистого процентного дохода (%)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

В декабре 2011 года Банк подписал соглашение с компанией по страхованию жизни АО«Казкоммерц-Лайф» о предоставлении услуг страхового агента. Банк предлагает полисыстрахования жизни указанной страховой компании в точках продажи розничных кредитови получает агентское вознаграждение пропорционально сумме страховых премий позаключенным договорам. Приобретение полиса страхования жизни является добровольными не является условием для получения кредита, оно также не влияет на ставкувознаграждения по кредиту.

В таблице 5, представлены комиссионный доходы за период с 2013-2014годы, где доходы состоят: из агентских услуг, расчетных операций, выпущенных гарантий и аккредитивов, обслуживание платежных карт, услуги инкассации и прочих доходов. На конец 2014 года показатели по комиссионным доходам составили 11 687 847 тыс.тенге, увеличившись на ( +2 732124 ) тыс.тенге, по сравнению с 2013 годом. Основную долю доходов составили агентские услуги банков.

Таблица 5. Комиссионные доходы тыс.тенге

Приоритетным направлением деятельности АО «Банк ЦентрКредит» является работа с населением в области привлечения вкладов. В этой сфере у банка, устойчивые позиции благодаря эффективному сочетанию качества расчетных услуг с возможностями по управлению накоплениями. Вкладчики Евразийский банк могут выбрать наиболее удобную схему защиты и приумножения своих накоплений.

В соответствии с рисунком5, видим, что обязательства банка состоят из следующих статей:счета и депозиты банков, текущие счета и депозиты клиентов, долговые ценные бумаги выпущенные, выпущенные суардинированные долговые ценные бумаги. Но основную долю - 78% в структуре обязательств составляют текущие счета и депозиты клиентов.

При формировании портфеля привлеченных ресурсов (срочных депозитов) основной задачей для Банка являлось увеличение объемов денег на сберегательных счетах клиентов, а также:

- содействие в процессе привлечения свободных денежных ресурсов клиентов во вклады и создание условий для получения дохода при размещении привлеченных от вкладчиков денег в будущем;

- поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

- обеспечение диверсификации и сочетания разных видов депозитов;

- поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитным и ссудным портфелем Банка по суммам и срокам;

- привлечение свободных денежных ресурсов во вклады по ставкам вознаграждения в достоверном, годовом, эффективном, сопоставимом исчислении;

Рисунок 5. Структура обязательств за 2014 год (%)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

- проведение гибкой процентной политики;

- постоянное изыскание мер и направлений по уменьшению процентных расходов по привлеченным ресурсам;

- развитие банковских услуг в части депозитной линейки и повышение качества и культуры обслуживания клиентов. Формирование депозитной базы производится банком на основании депозитной политики, с учетом норм действующего законодательства. Банк формирует стратегию развития на основе стандартов, принятых в международной практике, что позволяет вести политику привлечения внутренних ресурсов, поскольку рост обязательств банков в основном происходит за счет потока денег населения и предприятий на депозиты.

Из представленной таблицы6, обязательства на конец 2014 года составили 529 815 044 тыс.тенге, а в 2013 году он составлял 422 726 356 тыс.тенге, увеличение (+107 088 69 тыс.тенге) произошло за счет привлеченных ресурсов идепозитов банка.

Формирование депозитной базы производится Банком на основании депозитной политики, с учетом норм действующего законодательства. Банк формирует стратегию развития на основе стандартов, принятых в международной практике, что позволяет вести политику привлечения внутренних ресурсов, поскольку рост обязательств банков в основном происходит за счет притока денег населения и предприятий на депозиты.

Таблица 6. Обязательства АО «Банк ЦентрКредит» тыс.тенге

По данным таблицы 7, за девять месяцев 2014г. текущие счета и депозиты клиентов увеличились на 25.4% несмотря на произошедшую девальвацию в начале года. депозиты Банка на конец 2014 года составили 40 673 786 тыс.тенге, в 2013 году - 314 720 398 тыс.тенге. Депозитная база Банка увеличилась на 25.4% с начала 2014г., несмотря на девальвацию тенге и следующее за этим массовое изъятие средств из некоторых казахстанских банков.

Таблица 7. Текущие счета и депозиты клиентов тыс.тенге

Как показывает рисунок 6, наблюдался существенный рост розничных депозитов и текущих счетов (рост составил 27.4 млрд. тенге или 19.5%) и корпоративных депозитов и текущих счетов (75.4 млрд. тенге или 28.6%). Доля депозитов и текущих счетов корпоративных клиентов от общей депозитной базы составляет 66.9%.

Рисунок 6. Структура текущих счетов (млн. тг.)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

В соответствии с рисунком 7, основным источником фондирования Банка являются депозиты, привлеченные на местном рынке. По состоянию на 30.09.2014г. доля текущих счетов и депозитов клиентов составила 77.7% от обязательств (2013 - 76.4%).

Рисунок 7. Динамика фондирования (млрд.тг)

Примечание - Рисунок составлен автором на основе источника [22]

2.2 Анализ кредитного портфеля АО «Банк ЦентрКредит»

Перед Евразийским банком в период с 2012-2014гг стояли непростые стратегические задачи: улучшение качества активов, эффективная реструктуризация и возврат проблемных кредитов, рост кредитного портфеля с опорой на качество заемщиков, увеличение доходности бизнеса за счет оптимизации расходных операций. И сегодня Банк с гордостью заявляет, что все эти задачи успешно решены». Западный подход к управлению принес хорошие плоды: разумная кредитная политика и низкое количество проблемных займов позволили получить финансирование из-за рубежа. О результатах красноречиво говорят цифры: за последние четыре года Банк заработал 153 млн. долларов, а его активы за это время удвоились.

Евразийский банк -- десятый по величине активов банк в Казахстане и выводящий на рынок новые инновационные продукты и предложения при сохранении лидирующих позиций по качеству кредитного портфеля.Из таблицы 8, активы на конец 2014 года составили 588 633 408 тыс.тенге, по сравнению с 2013 годом который составил 588 633 408 тыс.тенге, данное увеличение произошло за счет выданных кредитов, выданных клиентам.

Таблица 8. Активы АО «Банк ЦентрКредит» тыс.тенге