Дипломная (вкр): Теория и практика привлечения денежных средств физических лиц на карточные счета

С января по сентябрь 2012 г. совокупный объем портфеля выпущенных банковских карт увеличился до 589,4 млрд. руб. Рост рынка пластиковых карт превысил 60%.

Количество эмитированных карт различных банков приведено на рис. 2.

Рисунок 2 - Количество выпущенных банком карт, млн. шт.

Лидером по выпуску карт стал Сбербанк. Число его карт в 7-8 раз выше, чем других банков. Второе место у ВТБ, третье - у Альфа-банка.

На 1.10.2012 г. наблюдалась следующая статистика по объему портфеля карточных продуктов (рис. 3).

Доли рынка пластиковых карт у отдельных банков приведены на рис. 4.

Рисунок 4 - Доли рынка пластиковых карт, %

Значительную долю прироста рынка пластика обеспечил Сбербанк, у которого самый крупный портфель кредитных карт. С начала года ему удалось увеличить объем более чем в два раза. Сейчас доля кредитной организации на рынке пластика составляет 21,8% вместо 17,1% на начало года. На одну позицию вниз в рейтинге топ-10 сместился банк "Восточный" (пятое место), его обогнал ТКС Банк (четвертое место).

На начало января 2013 г. объем рынка кредитных карт составил 671,3 млрд. руб., подсчитали специалисты ТКС Банка. За 2012 г. объем задолженности по ним увеличился на 303,5 млрд. руб., таким образом, темпы прироста рынка кредитных карт составили 82,5%. Это значительно выше темпов роста банковского ритейла в целом - в прошлом году совокупный розничный портфель кредитных организаций увеличился на 39,3%.

Несмотря на активность новых игроков, лидерам карточного рынка Сбербанку и "Русскому стандарту" удалось значительно прирастить свои портфели. Так, Сбербанк показал рост за год более чем в два раза (с 63 млрд. до 149,3 млрд. руб.), в результате ему удалось увеличить свою долю на рынке кредитного "пластика" с 17,1 до 22,2%. "Русский стандарт" и ВТБ24 также прирастили объем задолженности, но их доля в этом сегменте, напротив, снизилась. В частности, у последнего она уменьшилась с 9,4 до 7,2%.

В этом году эксперты прогнозируют не такое активное развитие этого сектора. Преимущественно этот рост обеспечат активные действия пяти крупнейших игроков.

Еще одной тенденцией, влияющей на рынок пластиковых карт, является процесс концентрации. Количество банков, которые выпускают карты, снизилось с 709 до 679 с 2008 г. Параллельно снижается прибыльность кредитных организаций. Количество филиалов банков тоже снижается. С 2005 по 2012 гг. оно сократилось на 13%. Число филиалов Сбербанка сократилось вдвое. Населению нужны не филиалы, а банкоматы. Авторы исследования утверждают, что комиссия при использовании пластиковых карт действительно выше, чем в Европе, но не так критична.

Таким образом, история становления рынка пластиковых карт берет свое начало из практики зарубежных развитых банков. В России рынок пластиковых банковских карт является быстроразвивающимся и, по сути, имеющим значительный потенциал роста. На рынке происходит консолидация банков, работающих под основными карточными системами (Visa, MasterCard и Amerikan Exp). Основным игроком на рынке пластиковых карт остается Сбербанк России.

1.2 Ресурсы банка: их структура и характеристика

Банки для осуществления своей коммерческой деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, с одной стороны, привлекают из различных источников временно свободные денежные средства, а с другой - размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения, нуждающихся в дополнительных ресурсах на условиях возвратности и платности.

Банковские ресурсы - совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для активных операций. Источники банковских ресурсов образуются в результате проведения банками пассивных операций. Выделяют следующие основные группы пассивных операций коммерческих банков:

первичное размещение долевых и долговых ценных бумаг собственной эмиссии;

формирование и увеличение фондов банка;

депозитные операции;

кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;

другие операции.

При осуществлении коммерческим банком тех или иных пассивных операций у него образуются различные виды ресурсов: собственные и привлеченные.

Собственные средства коммерческого банка состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в результате его деятельности в текущем году и на протяжении прошлых лет. Фонды банка составляют основу собственных средств. Каждый из них имеет определенное целевое назначение. Различаются также порядок и источники их формирования.

Отправной точкой в организации банковского дела является формирование коммерческими банками уставного фонда (капитала). Его создание в размерах, определенных законодательством, - обязательное условие регистрации банка как юридического лица. Независимо от организационно-правовой формы банка, его уставный фонд формируется полностью за счет вкладов участников - юридических и физических лиц. Средства, внесенные в уставный фонд, представляют собой начальный капитал для осуществления хозяйственной и коммерческой деятельности вновь созданного банка и на протяжении всего периода функционирования кредитной организации являются экономической основой ее существования.

Кроме уставного фонда коммерческие банки формируют ряд фондов специального назначения (например, резервный фонд, фонд развития банка и т.д.), источниками создания и пополнения которых является прибыль банка. В отдельную группу можно выделить фонды банка, образование которых связано с различными внешнеэкономическими факторами. Это так называемые фонды переоценки.

Особую группу в фондах банка составляют средства, аккумулирующиеся в результате начисления износа основных средств.

Значительную часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства. Все привлеченные ресурсы подразделяются на депозитные и недепозитные. К депозитам относятся средства, которые размещены в банке по желанию клиентов. Они представляют собой денежные средства, внесенные в банк его клиентами - юридическими и физическими лицами.

Ресурсы недепозитного характера представляют собой средства, которые привлекаются по инициативе банка. Подобную часть ресурсов иногда классифицируют как заемные средства.

По экономическому содержанию депозиты можно разделить на несколько групп:

до востребования;

срочные;

сберегательные вклады.

Основной характеристикой всех депозитов до востребования является возможность их владельцев без предварительного уведомления пользоваться этими средствами: производить за счет них платежи и перечисления, получать их часть для использования на разрешенные законодательством цели в виде наличных средств, осуществлять их депонирование и даже полное изъятие.

Для банков основное неудобство депозитов такого рода связано с достаточно высоким риском их одновременного изъятия и необходимостью поддержания большого запаса средств для расчетов по подобным обязательствам.

Наиболее устойчивую часть депозитных ресурсов представляют срочные депозиты и сберегательные вклады. Под срочными депозитами понимаются денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок. В некоторых случаях коммерческие банки прибегают к оформлению срочных депозитов депозитными и сберегательными сертификатами.

Для банка с точки зрения управления его ликвидностью депозиты срочного характера являются наиболее приемлемыми, так как изъятие этих средств их собственниками предполагается лишь после окончания оговоренных сроков.

Недепозитными (заемными) средствами принято считать ресурсы, которые формируются коммерческими банками путем продажи собственных долговых обязательств (векселей, облигаций, банковских сертификатов) на денежном рынке или путем получения займов от других кредитных организаций, в том числе от Центрального Банка. Недепозитные источники банковских средств в отличие от депозитов не носят персональный характер и не ассоциируются с конкретными клиентами банка. Они приобретаются на рынке зачастую на аукционной основе. Причинами привлечения подобных ресурсов могут быть необходимость увеличения остатка средств на корреспондентском счете для завершения межбанковских расчетов и оперативное регулирование ликвидности банка. Покупка ресурсов на межбанковском рынке может быть связана также с возможностью их эффективного использования на конкретные целевые программы, а иногда таким образом мобилизуется недостающая часть ресурсов для удовлетворения потребностей наиболее значимых клиентов банка.

Для удобства банковские ресурсы классифицируются по различным признакам:

) по экономическому содержанию:

собственные средства, которые состоят из уставного, резервного и других фондов, которые создаются в процессе деятельности банка, нераспределенная прибыль банка;

средства банков-корреспондентов;

средства клиентов на расчетных счетах банков;

средства сбережения населения, которые формируются в результате уменьшения текущего личного потребления населения;

межбанковские кредиты, включая кредиты от НБУ;

выпущенные ценные бумаги;

другие ресурсы;

) по месту мобилизации:

те, что мобилизируются самим коммерческим банком;

приобретенные в других банках;

) по возможности прогнозирования величины ресурса:

те, которые поддаются непосредственному прогнозированию;

те, которые поддаются опосредствованному прогнозированию;

) по источникам получения:

собственные;

привлеченные (в виде вкладов и депозитов);

заемные средства (привлеченные путем выпуска акций и межбанковских кредитов);

) по возможности использования:

постоянные;

временные;

) по возмездности использования:

платные;

бесплатные.

Под структурой банковских ресурсов понимается соотношение долей различного рода ресурсов банка в их совокупном объеме. На структуру ресурсов оказывают влияние различные факторы:

состояние рынка ссудных капиталов;

наличие у банка соответствующих лицензий, дающих право осуществлять операции с иностранной валютой и средствами физических лиц;

продолжительность деятельности банка, от которой зависят объемы собственных и привлеченных ресурсов;

состав клиентуры, являющейся поставщиком привлеченных средств;

тип банка (специализированный или универсальный) и др.

Итак, ресурсы банка - это совокупность средств, находящихся в распоряжении банков и используемых ими для активных операций. Средства, находящиеся на карточных пассивных счетах относятся к ресурсам банка. Средства, размещенные на карточных счетах, могут относиться к активным кредитным ресурсам банка.

1.3 Правовое регулирование привлечения денежных средств на карточные счета коммерческих банков

Нормативного определения банковской карты закон не содержит. Однако, в научной литературе по банковскому праву, а также в экономической литературе существуют различные определения банковской карты:

банковская пластиковая карта - это персонифицированное платежное средство, предназначенное для оплаты товаров, услуг и получения наличных денежных средств в банках и банковских автоматах (банкоматах).

банковская пластиковая карта - это документ, который является собственностью банка, он выдается клиенту для совершения безналичных покупок в магазинах и для получения денежных средств;

с позиции ведения кассовых операций и применения контрольно-кассовой техники пластиковая карта является видом оплаты (наряду с наличными, кредитом и др.);

банковская карта - это инструмент, дающий возможность доступа к своему личному счету в банке и др.

Основу правового регулирования расчетов, производимых с использованием банковских карт, составляют нормы гражданского и банковского законодательства. Так, общие положения о расчетах содержатся в нормах части второй ГК РФ. В ст. 861 ГК РФ указано, что расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами (ст. 140) без ограничения суммы или в безналичном порядке.

Порядок осуществления расчетов в банковской системе регулируется, прежде всего, ФЗ от 2.12.1990 г. №395-I "О банках и банковской деятельности", который устанавливает нормы, регулирующие банковскую деятельность. В частности, в соответствии со ст. 36 Закона о банках и банковской деятельности Кредитная организация - владелец банкомата обязана информировать держателя платежной карты до момента осуществления им расчетов с использованием платежной карты, передачи им распоряжений кредитной организации об осуществлении расчетов по его банковским счетам с использованием банкоматов, принадлежащих этой кредитной организации, предупреждающей надписью, отражаемой на экране банкомата, о размере комиссионного вознаграждения, установленного кредитной организацией - владельцем банкомата и взимаемого ею за совершение указанных операций в дополнение к вознаграждению, установленному договором между кредитной организацией, осуществившей выпуск платежной карты, и держателем этой карты, либо об отсутствии такого вознаграждения, а также отражать по итогам этих операций информацию о комиссионном вознаграждении кредитной организации - владельца банкомата в случае взимания такого вознаграждения на чеке банкомата либо об отсутствии такого вознаграждения.

В 2011 г. был принят ФЗ от 27.06.2011 г. №161-ФЗ "О национальной платежной системе", которым устанавливаются правовые и организационные основы национальной платежной системы. Новый Закон регулирует, в том числе, переводы электронных денег.

Законом о платежной системе установлено, что физлица могут использовать неперсонифицированные электронные средства платежа. Это означает, что идентификация клиента в соответствии с Законом о противодействии отмыванию преступных доходов не проводится.

Организация может стать оператором платежной системы после того, как получит регистрационное свидетельство. Для этого в ЦБР, который должен вести соответствующий реестр, подаются определенные документы. Оператор обязан устанавливать правила платежной системы и контролировать их соблюдение. Закрепляются требования к их содержанию. Чтобы стать участником платежной системы, организации нужно присоединиться к правилам.

ЦБР вправе признать платежную систему значимой. В подобном случае он может установить определенные требования к ней, например, срок осуществления расчетов, необходимость анализировать риски в режиме реального времени и др.

Особо следует указать на ФЗ от 27.06.2010 г. №210-ФЗ "Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг". В нем отчасти раскрыто понятие электронной карты. В главе 6 названного закона речь идет об организации деятельности по выпуску, выдаче и обслуживанию универсальных электронных карт. В ч. 1 ст. 22 <garantF1://12077515.221> сказано: универсальная электронная карта представляет собой материальный носитель, который содержит зафиксированную на нем в визуальной (графической) и электронной (машиносчитываемой) формах информацию о пользователе картой. Указанный носитель обеспечивает доступ к информации о пользователе картой и удостоверяет его права на получение каких-либо услуг, в том числе совершение юридически значимых действий в электронной форме. В рассматриваемом законе <garantF1://12077515.221> сказано: пользователем универсальной электронной картой может быть как гражданин России, так и иностранный гражданин либо лицо без гражданства, но если это прямо предусмотрено каким-либо федеральным законом.