Дипломная работа: Анализ и оценка кредитоспособности физических лиц: современные способы и технологии
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
7
Банк», написаны основные выводы по главе.
В третьей главе прописаны мероприятия по совершенствованию оценки
кредитоспособности физических лиц, описаны проблемы и предложены
рекомендации по улучшению технологии анализа и оценки
кредитоспособности физических лиц в ООО «Русфинанс Банк», сформированы
основные выводы по главе.
В заключении подведены итоги по выпускной квалификационной работе
и сделаны выводы.
В списке использованных источников приведена основная и
дополнительная литература по теме исследования.
8
Глава 1. Теоретические основы анализа и оценки
кредитоспособности физического лица
1.1.Понятие кредитоспособности физического лица и факторы на нее
влияющие
Для того, чтобы разобраться в анализе и оценке кредитоспособности
физических лиц можно прибегнуть к изучению популярных научных работ.
Среди современных авторов Шаталова Е.П., Шаталов А.Н. Оценка
кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте. В этом
учебном пособии рассматривается концепция кредитоспособности заемщиков в
управлении банковскими рисками и кредитный рейтинг как этап качественной
оценки кредитного риска в процессе его управления. Приведены методы
оценки кредитоспособности банков, предприятий, физических лиц при
осуществлении традиционного кредитования и предоставлении банковских
услуг, таких как овердрафтное кредитование и факторинг. Выделена методика
резервирования и ограничения, основные методы управления кредитным
риском, основанные на оценке уровня кредитоспособности банковских
заемщиков. Тауыпалдиева А. Оценка и регулирование кредитоспособности
заемщика. Основной целью данной публикации является рассмотрение оценки
и регулирования кредитоспособности заемщиков в кредитной организации.
Изменения в российской экономике предполагают значительные изменения во
взаимоотношениях коммерческих банков и субъектов хозяйствования. Высокий
риск банковского дела в основном связан с условиями и результатами
деятельности его клиентов. Анализ структуры активов банковской системы
России свидетельствует о том, что более трети из них находятся в кредитном
портфеле. Банковские кредитные операции лидируют, среди прочего, как по
рентабельности, так и по масштабам размещения средств. Сегодня
коммерческие банки вынуждены работать в необычных условиях. Они
оказались в центре разнообразных процессов, происходящих в экономике,
политике и социальной сфере. Кризис неплатежей увеличивает риск того, что
клиент не вернет кредит банку. Поэтому кредитный рейтинг потенциальных
9
клиентов имеет большое значение. Алферова Л.М. Несостоятельность
(банкротство) физических лиц. Тенденции развития механизма банкротства
граждан. В данной книге исследуются вопросы развития института
несостоятельности (банкротства) граждан в России, особенности банкротства
граждан-должников и лиц, специфика статуса которых связана с должником, а
также отдельно отмечает перспективы дальнейшего применения механизма
банкротства граждан. Определяет условия и характер существования
конкурсных неторговых отношений на каждом этапе развития, указывает на
проблемы текущего законодательства и предлагает пути решения. Гуреев В.А.
О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении
деятельности по возврату просроченной задолженности. Книга представляет
собой второе издание комментария к Федеральному закону от 3 июля 2016 г. №
230-ФЗ, касающемуся правового регулирования защиты прав и законных
интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату
просроченной задолженности. Проведен комплексный анализ статей Закона с
учетом их доктринального толкования, а также первой практики его
применения. Текст Федерального закона от 3 июля 2016 г. № 230-ФЗ
приводится в редакции Федерального закона от 12 ноября 2018 г. № 416-ФЗ.
Шевчук Д.А. Кредиты физическим лицам. – М.: Юридическая консультация. В
этой книге рассматривается потребительское кредитование в России, одном из
самых быстрорастущих рынков в банковском секторе. Все больше банков
предлагают своим клиентам широкий спектр программ кредитования, как
целевых (авто и ипотечные кредиты, кредиты на отдых и ремонт квартир), так и
нецелевых, когда банк предоставляет клиенту определенную сумму денег и
клиент распоряжается им по своему усмотрению.
Кредитование является наиболее распространенным инструментом
платного размещения банковских ресурсов. Разновидность активных операций
банка, в том числе и кредитования, заключается в поиске оптимального
соотношения риска и доходности. В этой связи одним из важнейших
направлений работы коммерческого банка является оценка кредитоспособности
10
потенциальных заёмщиков.
Кредитоспособность — это возможности экономических субъектов
рыночной экономики своевременно и в полном объеме рассчитываться по
своим обязательствам в связи с неизбежной необходимостью погашения
кредита.
При толковании термина «кредитоспособность заемщика», как правило,
учитывается комплекс определенных факторов, в том числе: дееспособность и
правоспособность заемщика для совершения кредитной сделки; его деловая
репутация; наличие обеспечения; способность заемщика получать доход —
генерировать денежные потоки.
Кредитоспособность заемщика — это его комплексная правовая и
финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми
показателями, позволяющая оценить его возможность в будущем полностью и
в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по своим
долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющая степень
риска банка при кредитовании конкретного заемщика.
2
Как уже упоминалось, кредитоспособность заемщика зависит от многих
факторов, каждый из которых должен быть оценен и изучен. Значимой и весьма
сложной для аналитика проблемой является определение изменения всех
факторов, причин и обстоятельств, влияющих на кредитоспособность в
перспективе.
Цель анализа кредитоспособности заемщика состоит в комплексном
изучении его деятельности для обоснованной оценки возможности вернуть
предоставленные ему ресурсы и предполагает решение следующих задач:
1. Обоснование оптимальной величины предоставляемых кредитором
финансовых ресурсов и способов их погашения;
2. Определение эффективности использования заемщиком кредитных
ресурсов;
2
Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно- практическое пособие / Д.А.
Ендовицкий, И.В. Бочарова. – М.: КноРус, 2015. С. 6.
11
3. Осуществление текущей оценки финансового состояния заемщика и
прогнозирование ее изменения после предоставления кредитных ресурсов;
4. Проведение текущего контроля (мониторинга) со стороны кредитора
за соблюдением заемщиком требований в отношении показателей его
финансового состояния;
5. Анализ целесообразности и результативности, принимаемых
менеджментом решений по достижению и поддержанию на приемлемом уровне
кредитоспособности организации-заемщика,
6. Выявление факторов кредитного риска и оценка их влияния на
принятие решений о выдаче кредита заемщику;
7. Анализ достаточности и надежности предоставленного заемщиком
обеспечения.
Нельзя получить единую, синтетическую оценку кредитоспособности
заемщика с обобщением цифровых и нецифровых данных. Для обоснованной
оценки кредитоспособности помимо информации в цифровых величинах нужна
экспертная оценка квалифицированных аналитиков. В то же время сложность
оценки кредитоспособности обусловливает применение разнообразных
подходов к такой задаче, в зависимости, как от особенностей заемщиков, так и
от намерений конкретного банка-кредитора.
Различные способы оценки кредитоспособности не исключают, а
дополняют друг друга, применять их следует в комплексе. Все это
обуславливает необходимость оценки банком не только платежеспособности
клиента на определенную дату, но и прогноза его финансовой устойчивости на
перспективу.
3
Таким образом, кредитоспособность заемщика (хозяйствующего
субъекта) – его комплексная правовая и финансовая характеристика,
представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая
оценить его возможность в будущем полностью и в срок, предусмотренный в
кредитном договоре, рассчитаться по долговым обязательствам перед
3
Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта – М.: КноРус, 2017. С. 53.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/707