Дипломная работа: Анализ и оценка кредитоспособности физических лиц: современные способы и технологии
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
26
расходование заемных средств, и возможность в срок в полном объеме вернуть
кредит в соответствии с кредитным договором
11
.
Другой подход предполагает, что кредитоспособность предприятия –
качество и количество предпосылок у заемщика на получение кредита и
гарантия его возврата в надлежащий срок.
Но в данном контексте не дано точное разграничение между
предпосылками для получения ссуды и самой возможностью получить кредит,
ведь сами предпосылки еще не означают возможность получить заемные
средства. Хочется обратить внимание на то, что такой подход к определению
является довольно ограниченным. Не учитывается тот факт, что ссуда
предоставляется кредитором на платной основе (один из важнейших принципов
кредитования), остальные принципы – срочность и возвратность. Из этого
следует, что в определении кредитоспособности должна учитываться и
способность покрытия ссудных процентов, а не только возврат самого займа в
полном объеме.
Андеррайтинг – процедура анализа (на основе верифицированных
данных) платежеспособности и кредитоспособности заемщика (заемщиков),
ликвидности предмета ипотеки, параметров ипотечного кредита и оценки
кредитного риска с целью выработки решения о принятии кредитного риска
по ипотечному кредиту.
Кредитоспособность – комплексная правовая и финансовая
характеристика физического лица, представленная финансовыми и
нефинансовыми показателями, позволяющая оценить его возможность в
будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре,
исполнить денежное обязательство, а также определяющая степень риска
первичного кредитора при кредитовании такого физического лица.
11
Семенова, К. А. Банковские риски: сущность и классификация / К. А. Семенова, Л. Т. Кутукова. — Текст:
непосредственный // Молодой ученый. — 2019. — № 38 (276). — С. 125-127. — URL:
https://moluch.ru/archive/276/62543/
27
Платежеспособность – финансовое состояние физического лица, которое
характеризуется возможностью исполнять денежное обязательство по мере
наступления сроков платежей.
Банковский риск — это деятельность, осуществляемая в условиях
неопределенности, направленная на получение высокого положительного
финансового результата и преодоление возможных неблагоприятных
событий
12
.
Таким образом, кредитоспособность физического лица заключается в
возможности физического лица рассчитываться по кредитным обязательствам.
взятым ранее, сохраняя платёжеспособность и возможность покрыть взятые
обязательства при наступления форс мажорных ситуаций.
1.3. Роль оценки кредитоспособности заемщика в минимизации
кредитного риска
Кредитный риск не является исключительно внутренним риском
кредитной организации, так как напрямую зависит от рисков, которые берут на
себя и несут ее заемщики. В связи с этим, мероприятия по контролю и
минимизации этого риска заключаются не только в анализе его
"внутрибанковской" составляющей, например: с уровнем диверсификации
кредитного портфеля по категориям заемщиков, срокам размещения, и пр. Но и
в анализе всего объема рисков, возникающих на стороне заемщиков. В
частности, исследуя риски, возникающие при кредитовании физических лиц
банк должен анализировать множество различных факторов, таких как
профессиональные данные заемщика, состояние предприятия, на котором
работает заемщик, отрасль, к которой принадлежит предприятие, прошлые
кредитные отношения заемщика с банками и даже его физическое состояние.
Что требует всей полноты знаний о специфике деятельности отраслей и
предприятий заемщиков, маркетинговые исследования, прогнозирование
12
Семенова, К. А. Банковские риски: сущность и классификация / К. А. Семенова, Л. Т. Кутукова. — Текст :
непосредственный // Молодой ученый. — 2019. — № 38 (276). — С. 125-127. — URL:
https://moluch.ru/archive/276/62543/
28
влияния внешних экономических и политических факторов, учет страхового
риска и т.д. Причинами риска становятся самые различные экономические
факторы: кризисные явления, рост внешней задолженности, инфляция,
увеличение затратной части банка и прочие. Западные банкиры,
проанализировав факторы, оказывающие основное влияние на рост потерь
банков по различным видам ссуд, сделали следующие выводы, обобщенные
Всемирным банком, представленные в Таблице 1. Среди них выделяются
внутренние и внешние факторы. В том числе на внутренние факторы
приходится 67% потерь банков по кредитам, а на долю внешних факторов
приходится 33% потерь.
Таблица 1
Факторы, влияющие на потери банка при кредитовании, %
13
Внутренние факторы
Внешние факторы
Нехватка обеспечения
22
Банкротство компании
112
Неправильная оценка информации
при изучении заявки на ссуду
21
Требование кредиторов о
погашении задолженности
111
Безработица / Семейные
проблемы
Высокая дебиторская
задолженность, потеря
платежеспособности
56
Слабость операционного контроля и
задержки в выявлении и
реагировании на ранние
предупредительные сигналы
18
Кража / Мошенничество
44
Плохое качество обеспечения
5
Невозможность получения
оговоренного в контракте
обеспечения
1
Итого
67
Итого
333
Как видно из данных таблицы 1, на первом месте в списке главных
внешних факторов, влияющих на потери банка по кредитам физическим лицам,
стоит банкротство предприятия заемщика.
В связи с этим, при анализе кредитоспособности физического лица
кредитная организация обязательно должна иметь полное представление о
финансовом состоянии компании, в которой работает заявитель на кредит.
13
Кравец Л.Г., Кучерявая Л.В. К вопросу о подходах к оценке кредитоспособности заемщиков нефинансового
сектора экономики // ВестникСГСЭУ. – 2017. – No2. – С.40-45
29
Вывод: факторов, влияющих на возникновение рисков при кредитовании
меньше, чем в случае корпоративных заемщиков, и большую их часть
составляют внутренние факторы, поддающиеся управлению, а, следовательно,
возможность их избежать во многом зависит от грамотного менеджмента
банка.
Используемые в настоящее время методы оценки кредитного риска при
кредитовании можно условно поделить на два основных подхода:
количественные методы и качественные. Качественные подходы основаны на
экспертном заключении (экспертные методики) и обычно используются в
случае оценки рисков крупных заемщиков (крупных кредитов), а также могут
применяться совместно с количественными методиками, также в случае выдачи
крупных кредитов.
Это связано, в первую очередь, с большой трудоемкостью экспертной
оценки, и соответственно экономической нецелесообразностью такой методики
в случае портфельных ссуд или небольших заемщиков, которыми чаще всего и
бывают физические лица – потребительские ссуды. К тому же экспертная
оценка требует большого объема фактических данных, которыми банки, как
правило, не располагают в случае мелких заемщиков.
Кроме того, на основе факторов, принимаемых для оценки рисков при
кредитовании физических лиц можно простроить матрицу SWOT-анализа,
предназначенную для стратегического планирования с учетом сильных и
слабых сторон деятельности банка в данном направлении.
Рассмотрев теоретические аспекты определения «кредитный риск»,
классификацию рисков и факторы, влияющие на возникновение рисков при
кредитовании, а также методики оценки кредитного риска, можно сделать
вывод, что применяя данные методики и, принимая во внимание все
возможные факторы риска в работе риск-менеджмента банка, возможно свести
к минимуму вероятные потери банка из-за реализации рисков. Некоторые
экономисты при оценке показателя кредитоспособности получателя кредита на
первое место ставят возможности предприятия получать доходы.
30
Таблица 2
Матрица SWOT-анализа коммерческого банка при кредитовании
Сильные стороны
Неограниченный рынок кредитования
Возможности диверсификации по
срокам, суммам, ставкам.
Рост квалификации персонала.
Использование кредитных программ.
Высокие ставки по кредитам
физических лиц, значительная маржа
между ставками привлечения и
размещения.
Слабые стороны
Высокая конкуренция на рынке
кредитования.
Сложности с реализацией
обеспечения.
Трудности с оценкой
платежеспособности заемщиков.
Большой объем операционной работы
при небольших суммах кредитования,
расширение штата персонала.
Несовершенство применяемых методов
оценки рисков, отсутствие единого
информационного пространства среди
коммерческих банков.
Угрозы
Нестабильность на рынке труда,
высокая вероятность потери дохода
заемщиком.
Негативное влияние внешних
факторов, в частности кризисных
явлений.
Рост просроченной задолженности.
Необходимость увеличения
отчислений в резервы под возможные
потери по ссудам
Возможности
Снижение рисков при кредитовании
физлиц при грамотном планировании с
учетом факторов риска.
Использование формализованных
методов оценки платежеспособности
заемщиков с использование
программных средств и расширением
баз данных.
Увеличение доходов в связи с
расширением кредитного портфеля,
снижением доли просроченной
задолженности, уменьшением влияния
человеческого фактора.
Под влиянием внешней среды экономическая безопасность банка имеет
постоянную тенденцию к изменению, поэтому не является стабильной и
постоянной.
Объектами безопасности в банке могут являться:
- руководство и персонал;
- операционная деятельность;
- финансовые средства;
- активы;
- материальные ценности;
- технологии;
- информационные ресурсы (коммерческая тайна);
- репутация банка.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/177