Дипломная работа: Анализ и оценка кредитоспособности физических лиц: современные способы и технологии
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
36
Количественные методики оценки кредитного риска при кредитовании
физических лиц более разнообразны. Из нашедших широкое применение в
мировой практике можно выделить следующие подходы:
1. Модели сокращенной формы. Модели Даффи – Синглтона и
основанные на ее подходе;
2. Структурные модели. Модели Мертона, KMV, CreditRisk, Васичека,
подходы, основанные на матрице переходных вероятностей. Этот тип оценки
применяется чаще в отношении юридических лиц. В случае физических лиц он
применим, если в качестве заемщика выступает владелец бизнеса, и его доход
напрямую зависит от эффективности работы его фирмы;
3. Скоринговые модели, рейтинги, модели, основанные на
интеллектуальном анализе данных (Data Mining).
В первом типе моделей - моделей сокращенной формы, вероятность
банкротства заемщика принимается как внешняя переменная, величина которой
рассчитывается с помощью «сокращенного» набора (отсюда и название)
экономических факторов, повлекших банкротство. В основе модели лежит
качественная и количественная оценка заемщика по его собственным
внутренним финансовым показателям и различным экономическим критериям.
К главным достоинствам такого подхода можно отнести сравнительную
простоту расчетов и небольшое количество входных данных, которые можно
получить путем анкетирования заемщика и из публикуемой финансовой
отчетности предприятия заемщика. К недостаткам модели относится отсутствие
учета причин банкротства (банкротство принимается в качестве
стохастического процесса, имеющего распределение Пуассона с
интенсивностью λ), а также значительный ряд допущений и предположений,
искажающих реальный результат, и которые не могут быть устранены в
условиях данного подхода. Тем не менее, это метод может быть использован в
случае мелких заемщиков, когда потенциальный доход банка также невелик, и
любые дополнительные издержки способны сделать этот вид бизнеса
нерентабельным.
37
В основе структурной модели вероятность банкротства рассматривается
как внутренняя переменная, зависящая от структуры баланса фирмы, капитала
и других экономических факторов.
Задачей скоринга является не определение вероятности банкротства
заемщика, а принятие решения о выдаче кредита, либо отказе в выдаче.
Возможно или нет банкротство заемщика. Скоринговая методика впервые была
сформулирована Д. Дюраном еще в 1941 г. и состояла из оценки заемщика по
семи факторам:
Пол;
Возраст;
Срок проживания в данной местности;
Профессия;
Наличие банковского счета;
Сфера деятельности предприятия заемщика, его профессия;
Количество лет, которые проработал заемщик на последнем месте
работы.
В зарубежной банковской практике скоринговый подход широко
применяется с середины 50-х гг., после начала деятельности в Сан-Франциско
одной из первых и лидирующих по сей день компаний по разработке
скоринговых систем «Fair Isaac Corporation» (1956 г.).
В основе скоринговых (балльных) моделей лежит ряд разнообразных
методов качественной и количественной оценки заемщика.
В мировой финансовой практике (как в России, так и за рубежом)
существуют два основных подхода для оценки кредитоспособности заемщика –
физического лица:
I. Подход, основанный на статистических методах, которые позволяют
рассчитать кредитный рейтинг по определенной формуле, где рассматриваются
как финансовые коэффициенты, так и переведенные в цифры, качественные
критерии (например, x, профессии, кредитная история).
38
Статистические методы для оценки кредитоспособности, как правило,
выделяют следующие модели: модель сокращенном виде (модель Даффи –
Синглтона и его производные); скоринговые модели; структурные модели
(моделиCreditRisk, KMV, Васичека, Мертона, подход, основанный на матрице
вероятностей перехода и модель Блэка - Шоулза); оценки модели-модели,
которые на основе интеллектуального анализа данных (DataMining).
В структурные модели, вероятность банкротства является эндогенной
переменной, зависит от источников поступления доходов, что состояние рынка
капитала и других факторов. Такие модели не применяется для физических лиц,
потому что на основе показателей капитализации клиента банка – физического
лица на фондовом рынке и уровне его долгов перед кредитными учреждениями.
Методология при оценке заемщиков - физлиц, которые используются в
России довольно редко, хотя и имеют очень широкие возможности для их
применения. Один из создателей рейтинговой модели можно считать Тамари.
Основой подхода было проще балльная система: каждому клиенту - заемщику
присваивается определенное количество баллов от 0 до 100, в зависимости от
значений показателей, участвующих в модели.
Таким образом, большое количество очков показывает хорошее
финансовое состояние компании, и наоборот. Точки, которые распределены
таким образом, что наиболее важным показателям присваивается наибольший
вес
16
. Этот подход был усилен Мозесом и Лиао в работе On developing models
for failure prediction (1987). Авторы дополнили простую балльную систему
проект нормативных показателей на основе однопеременного анализа.
Когда градиентов метод вероятности банкротства заемщика
соответствует вероятности банкротства, установленного рейтинга группы, в
которой вы нашли этот клиент. Рейтинги, основанные на количественной и
качественной оценки показателей, как внутренние, так и внешние, которые
влияют на кредитоспособность заемщика – физического лица.
16
См. Банковские риски: учебник /коллектив авторов под ред. О. И. Лаврушина., Н. И. Валенцевой. –4-е изд.
переаб. и доп. – М.:КНОРУС, 2020.–(Бакалавриат и магистратура)
39
На практике американские кредитные учреждения применяется
универсальное "правило пяти си", в которых критерии отбора заемщиков
обозначены словами, которые начинаются с буквы "Си": character (репутация
заемщика, характер); capacity (способность погасить кредит, финансовые
возможности клиента); капитала (владение активами, капиталом); залог
(наличие программного обеспечения); conditions (экономическая ситуация и
перспективы).
В Великобритании основным состоянием, в котором сосредоточены
требования банков к заемщикам, является "PARTS": Purpose (назначение,
назначение);
Amount (размер, сумма); Repayment (возврата кредитной задолженности и
процентов, оплата); Term (срок кредита); Security (гарантия, программное
обеспечение).
Во Франции методология оценки включает в себя три блока: общая
финансово-экономическую оценку, прикладная оценка кредитоспособности,
специфическая для каждого банка, данные для должника из картотеки Банка
Франции (аналог Банка России).
В последнее время в практике американских, европейских и некоторых
российских банков, получил достаточно распространенный метод для оценки
кредитоспособности заемщика – физического лица, который называется
CAMPARI (совокупность параметров оценки, которые помогают
сравнить множество критериев, связанных с выявлением потенциального риска
кредита):
С - Сharacter (репутация заемщика, характер); A - Аbility (способность к
возврату кредита);
M -Marge (производительность, рентабельность);
P -Purpose (цель кредита); A-Amount (размер ссуды);
R-Repayment (условия погашения кредита);
I -Insurance (страхование риска не погашения кредита, обеспечение).
40
Также способ снижения кредитного риска банка это может быть создание
в Российской Федерации бюро кредитных историй (БКИ)
17
.
Под кредитной историей (КИ) означает набор информации о долговых
обязательствах граждан, содержащиеся в Бюро кредитных историй (БКИ). И
содержит следующие элементы: в какие финансовые организации человек
никогда не говорил с целью получить кредиты и кредиты, в какое время и какие
суммы денег он получил, в свое время, если оплачивал, допускал задержки
платежей.
Данные хранятся в течение более 10 лет с тех пор, как были сделаны
последние изменения по инициативе кредитора или гражданина. Обновляется
кредитная история через несколько дней после внесения платежей или других
действий.
Любой банк, микрофинансовая организация, и другие кредиторы сами
выбирают БКИ для хранения информации. Есть ситуации, когда для хранения
кредитной информации используют несколько бюро. Деятельность
организаций регулируется Федеральным Законом от 30.12.2004 N 218-ФЗ "О
кредитных историях" (от 03.04.2020 N 106-ФЗ).
KEY включает в себя следующие блоки:
Личные данные: ФИО, серия и номер паспорта гражданина, сведения о
прописке и другие паспортные данные, дата и место рождения, номер ИНН,
СНИЛС (если есть).
Основная часть документа, которая содержит сведения о платных и
погашенных кредитов. В этом разделе собрана информация об имеющихся
просроченных платежей, непогашенных остатков, судебных решений,
взыскание долгов за коммунальные услуги, алименты. Также в этом месте
может содержаться личный рейтинг заемщика, который влияет на решения
финансовых органов о предоставлении кредита.
17
Глотова А., Кувшинова О. Цифровой след в кредитной истории – режим доступа:
https://econs.online/articles/finansy/tsifrovoy-sled-v-kreditnoj-istorii
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/177