Дипломная работа: Анализ и пути совершенствования активных операций коммерческого банка (на примере ООО «Кубань кредит»)

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
15
- операции с повышенной степенью риска (операции по необеспеченному
кредитованию, отдельные виды отдельных и фондовых операций)
10
.
Так как основное назначение активных операций коммерческого банка
состоит в обеспечении роста прибыли, возможна также их классификация по
степени доходности. В соответствии с данными критериями, кредитные
операции коммерческого банка классифицируются следующим образом:
- высокодоходные операции (уровень доходности операций выше, чем в
среднем по банковской системе);
- операции со средним уровнем доходности (уровень доходности операций в
целом соответствует среднему уровню доходности по банковской системе);
- операции с низким уровнем доходности (уровень доходности операций ниже,
чем в среднем по банковской системе);
- убыточные операции (финансовый результат от осуществления операции -
отрицательный)
11
.
Таким образом, активные операции составляют существенную и
определяющую часть в работе коммерческих банков. Активные операции – это
процедуры, посредством которых банки размещают имеющиеся в их
распоряжении ресурсы, полученные путем проведения пассивных операций для
извлечения коммерческой выходы. Активные операции коммерческих банков
разнообразны по своему содержанию, уровню доходности и рискованности.
1.2. Современные особенности активных операций коммерческих банков
В условиях высокой динамичности банковского рынка и обострения
конкуренции за клиентов, все большее значение для современных банков
приобретает расширение спектра активных операций, освоение и внедрение в
практику банковской деятельности их новых видов, а также адаптации
10
Банки и банковские операции: Учебник и практикум/ Под ред. В.В. Иванова, Б.С. Соколова. – М.: Юрайт,
2017. с .36
11
Валенцова Н.А, Лаврушин О.И. Банковское дело: Учебник. 12-е изд. стереотип. – М.: Кнорус, 2016. с. 128
11
Банки и банковские операции: Учебник и практикум/ Под ред. В.В. Иванова, Б.С. Соколова. – М.: Юрайт,
2017. с .36
16
традиционных активных операций коммерческих банков к требованиям
современного рынка.
Основным видом активных операций для современных коммерческих
банков являются ссудные операции. В современной российской экономике
банки выполняют ключевую роль на кредитном рынке, что подтверждается
данными рисунка 1.
92,70%
7,30%
банковские кредиты кредиты НКО
Рисунок 1. Удельный вес банковских кредитов в общем
объеме кредитов на 01.01.2019
12
Как видно из данного рисунка, удельный вес банковских кредитов на
01.01.2019 г. составил 92,7%, что свидетельствует об их абсолютном
доминировании. Следовательно, банковский кредит выполняет важную роль в
системе кредитных отношений.
Кредиты занимают важное место в активах российских банков. На основе
данных о структуре активов российских кредитных организаций,
сгруппированных по направлениям вложений была построена диаграмма,
характеризующая структуру активов коммерческих банков РФ (рисунок 2).
2%
6%
2%
15%
1%
1%
67%
2%
4%
де нежные сре дства, драгоценные
металлы и ка мни
счета в Ба нке России и
уполномоченных орга нах
корреспондентские счета в
кре дитных организациях
це нные бумаги
прочее уча стие в уста вных
ка пита лах
производные финансовые
инструме нты
кре диты
основные ссре дства
12
Авагян Г.Л. Банковские и небанковские кредитные институты в национальной финансово – кредитной
системе России [электронный ресурс]. – режим доступа: https://cyberleninka.ru/
17
Рисунок 2. Структура активов кредитных организаций РФ по
направлениям вложений на 01.01.2019 г
13
.
Как видно из данного рисунка, кредиты занимают наибольший удельный
вес в общей сумме активов банков в РФ. По состоянию на 01.01.2019 г. он
составил 67%. Динамика удельного веса кредитов в общей сумме активов
банков показана на рисунке 3.
Рисунок 3. Удельный вес кредитов банков в общей сумме активов
Из рисунка видно, что к концу анализируемого периода наметилась
тенденция к снижению удельного веса кредитов в общей сумме активов банков.
Вместе с тем он оставался достаточно высоким и на начало 2019 г. составил
67%.
Кредитные операции составляя основу активных операций банков,
обеспечивают получение прибыли, сохранение надежности и финансовой
устойчивости банка, а также условий для проведения других банковских
операций. Кредитование приносит банку основную часть доходов – 70-75 %%
от общей суммы операционной прибыли, включая процентные платежи и
комиссии).
Современные тенденции в осуществлении кредитных операций
современными коммерческими банками состоят в диверсификации кредитного
портфеля и предоставлении клиентам (физическим и юридическим лицам)
различных форм и видов кредита. Осуществляя кредитные операции, банки
13
Авагян Г.Л. Банковские и небанковские кредитные институты в национальной финансово – кредитной
системе России [электронный ресурс]. – режим доступа: https://cyberleninka.ru/
18
предоставляют различные виды кредитов, которые в соответствии с наиболее
общей классификацией делятся на две группы: корпоративные
(предоставляются юридическим лицам) и частные (предоставляются
физическим лицам). Внутри этих групп в каждой кредитной организации
разрабатывается своя классификация подвидов предоставляемых ссуд в
зависимости от собственных экономических возможностей и кредитной
политики. Так, например, кредиты юридическим лицам могут подразделяться
на следующие подвиды:
- кредиты крупным корпоративным клиентам (на развитие
производственных мощностей, капитальное строительство зданий и
сооружений, создание крупных объектов в рамках инвестиционного или
проектного финансирования);
- кредиты средним и малым предприятиям, а также индивидуальным
предпринимателям (на пополнение оборотных средств, закупку оборудования).
Кредиты физическим лицам подразделяются на потребительские и
непотребительские (к таковым, в частности, относятся кредиты, обеспеченные
залогом недвижимого имущества (ипотекой).
По срокам банковские кредиты подразделяют на краткосрочные (сроком
от одного дня до одного года), среднесрочные (сроком от одного года до 3–5
лет) и долгосрочные (сроком свыше 5 лет), а также кредиты до востребования -
овердрафты.
Выдача кредитов влечет за собой целый ряд смежных банковских
операций: открытие и обслуживание счетов, осуществление расчетов по
внутренним и внешнеэкономическим сделкам клиентов, покупка и продажа
иностранной валюты, выпуск банковских гарантий и целый ряд других
операций.
Важная роль в осуществлении активных операций банка принадлежит
также инвестиционным операциям. О.И. Курдо рассматривает инвестиционные
операции банка как процесс от своего имени и за свой счет и по собственной
инициативе выпуска и вложения коммерческого банка в ценные бумаги, либо
19
непосредственные вложения в производство, а также предоставление
брокерских и иных услуг, в том числе разработка новых финансовых
инструментов, с целью получения прибыли, контроля над предприятиями или
же получения иного полезного эффекта, при этом вложения должны
осуществляться на относительно продолжительный период не менее 3 лет
14
.
Осуществляя инвестиционные операции банк выполняет две основных
функциональных роли:
1) роль инвестора, который направляет собственные средства на создание
или приобретение реальных активов или покупку финансовых активов в целях
получения дохода;
2) роль финансового посредника, обеспечивающего реализацию
инвестиционного спроса хозяйствующих субъектов.
Основными направлениями осуществления инвестиционных операций
современного коммерческого банка являются
15
:
Исходя из данных объектов инвестирования, в качестве основных
направлений инвестиционной деятельности банка необходимо рассматривать
следующие:
- первичное размещение ценных бумаг хозяйствующих субъектов
(андеррайтинг);
- операции с ценными бумагами на вторичном рынке (депозитарные,
консультационные услуги);
- доверительное управление портфелями ценных бумаг хозяйствующих
субъектов;
- сделки по слиянию и приобретению;
- долгосрочное кредитование инвестиционной деятельности
хозяйствующих субъектов.
14
Курдо О.И. Подходы к определению инвестиционной банковской деятельности в Российской Федерации//
Финансы и кредит. – 2015. - № 2. С. 42
15
Лаврушин О.И. Новые модели банковской деятельности в современной экономике. Монография / О.И.
Лаврушин. М.: КноРус, 2015. с. 78
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/11345

Смотрите также:

Изложение содержания дела, по которому приняты судебные постановления
_-___-~1
_1-тема-СтрМетал