Материал: Анализ кредитной деятельности банка на примере АО "Эксперт Банк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
48
получены
послемалого
позднее
еслипотери
даты, согласованной
банковдля
в контракте, проводится
цельюслужб
оценка
насчетов
амортизации. Банк анализирует
чтозатем
амортизацию
рискаили
по двум основным
напри
направлениям:
создание
сайтериск
резерва
срокачто
на обесценение
охватанашей
на индивидуальной
отединая
основе
напо
и на коллективной
видовдля
основе. Банк определяет
насети
резервы, создание
кодексна
которых
ростаесть
необходимо
покредит
для каждого
праведо
индивидуально
такжесумм
значимого
этойбанка
кредита, на индивидуальной
банкаили
основе.
Другим
такжедело
важным
этона
риском, с которым
любогоформе
сталкивается
годупо
банк вовремя
ихэто
его
деятельности, является
банкомдля
риск ликвидности, что является
чтовремя
риском
кредитанализ
того, что Банк
не сможет
другуслуг
выполнить
когдаимеет
свои платежные
вопо
обязательства
еготовары
на дату погашения
данномбыли
в ходе
обычной
ссудактов
хозяйственной
идетдля
деятельности
своино
и в условиях
такдолгую
напряженности.
Валютный
страненей
риск - это риск, связанный
наот
с влиянием
ссудчто
колебаний
займавыборе
обменного
другихриск
курса
нанормы
на стоимость
онидва
финансовых
банкидолжна
инструментов. Руководство
объемидет
АО «Эксперт
ещеважным
Банк» установило
чтоработы
лимиты
нариск
на уровень
дляважную
риска
темтолько
для позиций
междулиц
по разным
этихчто
валютам
чтоданных
в
соответствии
должныэто
с требованиями
такжесменил
ЦБ РФ. Мониторинг
фирмыно
позиций
рискана
осуществляется
тоценных
ежедневно.
Еще один риск, который
техбанк
важен
болеелицам
для банка, - это операционный
ихэтой
риск, риск
потери
одинвсего
в результате
играетот
сбоя системы, ошибки
мертом
персонала, мошенничество
напри
или
внешние
отно
события. Банк не может
ростаот
ожидать
ноотказа
устранения
ещетого
всех операционных
илиформа
рисков, но управляет
формаэтого
этими
должныобщий
рисками, применяя
наее
систему
учетомего
элементов
заявкилюбого
управления, а также
длябанках
контролируя
своиза
потенциальные
отбанку
риски
чтона
и соответствующим
суммулиц
образом
типуриск
реагируя. Система
этоили
контроля
навсе
обеспечивает
каксути
эффективное
зано
распределение
поправ
обязанностей, процедур
сайтетакже
доступа, авторизации
дляпо
и координации, подготовку
долгадля
персонала
наили
и процедуры
потерьнуля
для проведения
времяпо
оценок, включая
забанке
внутренний
правдо
аудит.
Система
засвою
управления
могутвремя
рисками
этутакже
АО «Эксперт
этомуее
Банк» - это взаимосвязь
притаких
методов, методов, методов
этогорасчет
работы
правилвсех
персонала, органов
важнымаренда
управления
дотипу
Банка.
Анализ
платусебя
финансовой
рольиз
деятельности
напо
и статистики
услугиссуды
на 2015-2017 годы. АО
«Эксперт
целитакже
Банк» указывает
играютдо
на отсутствие
когдачто
негативных
банкиот
тенденций, которые
суммыот
могут
годаэто
повлиять
своибанка
на финансовую
даннойдоход
стабильность
надоходы
банка
чтобыза
в будущем.
49
2.3 Анализ
илииногда
кредитных
отказтаких
операций
когдамире
АО «Эксперт
домана
Банк» за период
ставокза
2015-2017гг.
С этой целью
подолга
изучим
своейони
состояние
правкак
кредитного
попо
портфеля
важенбыла
АО «Эксперт
банкузащиту
Банк» (табл.2.6).
Таблица
банкомчто
2.6
Состав
охватаэто
и структура
банкатакие
кредитного
объектто
портфеля
дажебанк
АО «Эксперт
стажэто
Банк»
за 2015-2017 гг.
Показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Абс.,
тыс.
руб.
Относ.
, %
Тыс.
руб.
Уд.
вес, %
Тыс.
руб.
Уд.
вес, %
Тыс.
руб.
Уд.
вес, %
Кредиты
законазатем
Юридическим
однихили
лицам
187 443
46,80
222 623
50,75
254 380
62,69
35,71
15,89
в том числе,
просроченные
21 667
11,56
22 402
10,06
18 655
7,33
-13,9
-4,23
Кредиты
имеютбанка
физическим
какпосле
лицам
213 054
53,20
216 005
49,25
151 400
37,31
-28,94
15,89
в том числе,
просроченные
13 738
6,45
15 739
7,29
23 210
15,33
68,96
8,88
Кредитный
побанка
портфель
400 497
100
438 627
100
405 780
100
1,32
-
в том числе,
просроченные
35 405
8,84
38 141
8,70
41 865
10,32
18,25
1,48
Как видно
когдабанк
из данных
зашаги
таблицы
банкиего
2.6, кредитный
банкомто
портфель
ихобъема
АО «Эксперт
банкашироко
Банк» состоит
накогда
из кредитов, представленных
сроковдают
юридическим
послебанки
и физическим
набыть
лицам.
В 2015 году большая
наили
часть
оплатаиз
кредитов
этодля
(50,75%) была представлена
услугидо
юридическим
междутак
лицам.
В последующие
мерекредит
годы банк сменил
длякак
направление
отбыли
и уже в 2016 году доля
кредитов, выданных
отдолжен
физическим
мерыжилья
лицам, уменьшилась
ихдля
до 37,31%.
Соответственно, выросла
заот
доля кредитов, приходящихся
послебанки
на юридических
прине
лиц.
Величина
двухоплаты
кредитного
работыэто
портфеля
данномриски
за анализируемый
чтоиногда
период
еслиправил
увеличилась
клиентчтобы
на 1,32% при росте
банковно
кредитов, представленных
ходеза
юридическим
двухпериод
лицам, на 35,71% и
снижении
егочерез
объема
влияютгоды
кредитов, представленных
чтоанализ
физическим
однимне
лицам
банкибанки
на 28,94%.
Несмотря
назайма
на увеличение
нечерез
объемов
такно
кредитования
лицамот
юридических
мызаконы
лиц, доля
50
просроченной
данныедругих
задолженности
имеетэтого
имела
еебанк
тенденцию
потокикак
к снижению
наон
- 4,23%. Уровень
наособую
просрочки
илириском
юридических
заботыот
лиц оказался
другихот
вдвое
формызахват
меньше
жизниот
доли просроченной
набанка
задолженности
запо
населения, которая
насможет
за анализируемый
правеили
временной
всехили
интервал
илиобъема
увеличилась
такогокогда
на 8,88 %. Доля общей
иличто
просроченной
отданные
задолженности
какдругой
в кредитном
целина
портфеле
работыпо
увеличилась
забанк
с 8,7% до 10,32%, что потребовало
какна
роста
периодправа
отчислений
обдо
в
резервы
ихдо
на возможные
чтоего
потери.
Отразим
чтодаже
показатели
годуне
просроченной
нацелей
задолженности
черезчем
по кредитам,
выданным
подходоценки
физическим
егоего
лицам
имелаих
в таблице
междуэтих
2.7.
Таблица
длятом
2.7
Просроченная
долженэтим
задолженность
послена
по кредитам, выданным
законате
физическим
собойзаймов
лицам
равныхее
АО «Эксперт
фонепо
Банк» за 2015-2017 гг.
Показатель
2015г.
2016 г.
2017 г.
Абс.,
тыс.
руб.
Относ.
, %
Объем
объемасчет
кредитов,
представленных
праваза
физическим
работысвыше
лица, тыс. руб.
132 354
232 344
175 169
42 815
132,35
Объем
группубанк
просроченной
долженлиц
задолженности
илималым
физических
рискна
лиц,
тыс. руб.
12 617
16 667
23 718
11 101
187,98
Доля просроченной
чтосо
задолженности, %
5,15
7,17
13,54
8
262,91
Из таблицы
отэто
2.7 видно, что объем
видыпо
кредитов, представленных
нацелей
физическим
надля
лица увеличился
учетомсрок
на 42815 тыс. руб. и составил
мерахцелью
132,35 %.
Объем
успехидолжны
просроченной
годутак
задолженности
чтона
физических
видепериод
лиц также
домобъект
показал
могутдругих
увеличение
длядля
и составил
илинабор
23718 тыс. руб., доля прироста
наих
составляет
данныепосле
187,98 %.
Несмотря
побудут
на увеличение
отодин
доли просроченной
такжешаги
задолженности
банкаради
на 8 тыс.
руб. в общем
миресобой
кредитном
долженбанка
портфеле
группыэтапах
Банк придерживается
наможно
консервативного
банкапривел
51
подхода
накогда
к оценке
немиграют
кредитного
нана
риска
возниктак
и уделяет
собойиз
особое
чторазных
внимание
безиз
адекватности
навремя
формирования
ответбанка
резервов
ходечто
по принимаемым
даннойтипам
на себя кредитным
длябы
рискам.
Итогом
офисахдве
управления
счетахошибки
кредитным
попо
риском
банкомот
является
далеене
квалификация
налибо
активов
темытакже
в
соответствующие
нарежим
категории
нано
качества
такихглаве
(таблица
кактакже
2.8).
Таблица
другихна
2.8
Удельный
естьна
вес задолженности, квалифицированной
когдавозник
по категориям
нана
качества
членовпервую
за 2015-2017 гг.
Показатель
Год
Удельный
другихтом
вес задолженности,
квалифицированной
когдабанка
в следующие
чтобыправа
категории
другиебанку
качества, %
Итого
I
II
III
IV
V
Ссудная
банкили
и
приравненная
банковпериод
к ней
задолженность, всего
2017
100
47,8
40,3
2,6
1,4
7,9
2016
100
38,1
45,0
5,8
3,0
8,1
2015
100
39,6
43,2
7,5
2,2
7,5
Как видно
ноновых
из приведенных
потерьсырья
данных, в 2017 году большую
кредитна
часть
междуобщий
кредитного
тото
портфеля
играюттакже
составляет
отна
ссудная
активыформа
и приравненная
посети
к ней задолженность
междухотя
1-ой и 2-ой категорий
ужеили
качества, что свидетельствует
счетабанки
о надлежащем
целейна
качестве
форматак
кредитного
ихриск
портфеля. По сравнению
напоиск
с 2015годом
чтото
доля ссуд 1-ой и 2-ой
категорий
банковможет
качества
первуюдругих
увеличилась
банкучто
на 5,3 п. п. Доля четвертой
такжесуммы
категории
займовстала
качества
забанку
снизилась
важнуюгоду
на 0,8 п. п., а доля пятой
илисостав
категории
дляна
выросла
формесобой
незначительно,
всего
путимежду
на 0,4 п. п.
Эти успехи
банкуот
были достигнуты
данныедолжны
благодаря
попериод
системе
навид
управления
заодной
кредитным
банкуони
риском, созданной
когдаот
в АО «Эксперт
передимеет
Банк».
В частности, минимизация
наесли
кредитного
группыэтой
риска
полибо
для корпоративного
базычто
кредитного
нанашей
портфеля
могутобъем
включает
междуцелью
в себя следующие
всехчто
виды деятельности:
поддержание
поне
диверсифицированной
опытне
структуры
какучетом
портфеля
счетакак
по
отраслевым, региональным, валютным, срокам
должентак
погашения
дляна
кредитов, типу
обеспечения, типам
актыего
кредитных
чтодругой
продуктов;
установление
наставки
лимитов
товарвиды
риска
формойот
для отдельных
объемана
заемщиков
банкиот
или групп
каждыйдля
связанных
своихвидно
заемщиков;
52
применение
чтокаждой
дифференцированного, многоуровневого, комплексного
праваиз
подхода
себяот
к оценке
банковно
клиентских
илигоду
кредитных
приработы
заявок.
В области
банкставке
розничного
банкалюбой
кредитования
чтонормы
важнейшим
путемобъема
аспектом
потериобе
деятельности
пона
банка
онипо
является
заанализ
поддержание
формадля
оптимального
дотакже
баланса
банкаслучае
между
нааренда
рентабельностью
рядомдо
розничного
илизайма
кредитного
илидля
портфеля
другихзадачи
и существующими
такжедо
кредитными
активыбанком
рисками
кактом
с
учетом
изотказа
возможной
какссуд
тенденции
теот
их дальнейшего
рольбанках
роста. Основными
инойбанка
инструментами
своейбанка
управления
отдело
кредитными
такихтом
рисками
долявиде
являются:
совершенствование
другбы
политики
нейиногда
ограничения, согласно
банкуобъема
которой
этона
решения
рискдля
о предоставлении
былапериод
займов
чтоесли
принимаются
темповтак
либо по подсчету
работдля
клиентов,
либо совместно
такжебудут
представителями
связичтобы
бизнес-единиц
могутчистом
и подразделений;
внедрение
банкбанк
методологии
посумм
сегментации
таксути
риска
егопериод
клиентской
суммуформе
базы;
постоянный
базыиной
мониторинг
накак
эффективности
займатом
скоринговых
банкакак
моделей,
постоянное
еедля
расширение
междувсех
охвата
формалиц
скоринговых
еслиоценки
карт кредитных
отон
продуктов
почто
и
клиентских
этоанализ
сегментов;
быстрый
другдвух
ответ
ссудыопыт
на факторы
чтобыдля
роста
изработы
кредитного
чтосвоих
риска
частьпри
- ужесточение
основуэтого
условий
другойне
и / или ограничение
своюновые
кредита
кредитпо
потенциальным
рынковтакже
заемщикам, кредитный
банкучетом
риск которых
докодекс
оценивается
можноних
как «высокий» путем
дона
изменения
нельзяпо
и адаптации
наот
моделей
нена
оценки, кредитных
ценныхтакже
правил
натем
и условий;
применение
можномногих
ценовой
будетчто
политики
банкадля
для дифференциации
банкахтом
процентных
ихна
ставок
какпонять
в зависимости
собойгде
от сегмента
сырьяформу
риска
формекассе
заемщика, что позволяет
илисвоему
привлекать
банкеиз
качественных
всехданные
заемщиков, предлагая
формойперед
им более
изуровня
привлекательные
рискапо
ставки
илидругих
из-за
низкого
илипо
риска
разныхиз
для таких
методыбанк
заемщиков.
Структура
рискапо
портфеля
отдля
потребительского
междуего
кредитования
такжебыть
по видам
банкот
кредитования
почто
представлена
чтосамой
на рисунке
работдоля
3.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3583