Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО АКБ "Связьбанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
49
137152
634
8274
75960
89012
432
6136
83583
76931
332
5754
98709
86334
275
10473
95186
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
01.01.2016 г. 01.01.2017 г. 01.01.2018 г. 01.01.2019 г.
Юридическим лицам
Индивидуальным предпринимателям
Субъектам малого и среднего бизнеса
Физическим лицам
Рисунок 6. Объем выданных кредитов за 2015–2018 годы, млн.
рублей
Кредиты, выданные индивидуальным предпринимателям, в
рассматриваемом периоде имеют отрицательную динамику, так как
наблюдается снижение на 359 млн. рублей (на 43,38%). На фоне
экономического спада предприятия вынуждены оптимизировать свои расходы
и переориентироваться на использование собственных средств для развития
бизнеса. Кроме того, из–за роста стоимости заемных ресурсов
предприниматели все чаще стали оформлять кредиты под залог недвижимости
на себя, как на физическое лицо. Негативный экономический фон и
неопределенность дальнейшего развития макроэкономической ситуации
заставили предпринимателей скорректировать свои планы относительно
деловой активности и привлечения инвестиционного финансирования.
Объем кредитов, выданных клиентам сегмента малого и среднего
предпринимательства, увеличился в течение 2018 года на 4 719 млн. рублей. В
начале 2018 года ПАО АКБ «Связь–Банк» внес изменения в тарифы. Были
созданы тарифы Пакеты услуг для клиентов – субъектов малого и среднего
предпринимательства. Так же для клиентов данного сегмента бизнеса
реализована возможность резервирования счета через сайт Банка.
50
Структура и динамика кредитов и авансов клиентам до вычета резерва
под обесценение ПАО АКБ «Связь-Банк» представлены в таблице 9.
Таблица 9.
Динамика кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под
обесценение ПАО АКБ «Связь-Банк», млн. руб.
Показатель
2015 г.
2016г.
2017 г.
2018 г.
Темп
роста
2018г. к
2015г,
%
1
2
3
4
5
7
Коммерческое кредитование
юридических лиц
183786
115672
177820
92646
50,41
Кредиты физическим лицам
75960
83583
98709
95186
125,31
Итого кредитов и авансов
клиентам до вычета резерва
под обесценение кредитного
портфеля
259746
199255
276529
187832
72,31
За вычетом резерва под
обесценение
20424
19845
40862
34309
167,98
Итого кредиты клиентам
239322
179410
235667
153523
64,15
Исходя из данных таблицы 9, можно сделать вывод, что коммерческие
кредиты юридических лиц по сравнению с 2015 годом были сокращены на
49,59% или на 91140 млн. руб., тогда как объемы кредитования физических лиц
увеличились на 25,31% или на 19 226 млн. рублей, но если оценивать по всем
кредитам в целом (с учетом резерва под обесценение), то в ПАО АКБ «Связь-
Банк» кредиты клиентам сократились на 35,85% или на 85 799 млн. рублей,
причем большая часть объемов выдачи кредитов была предоставлена
физическим лицам.
Сокращение портфеля корпоративных кредитов преимущественно
связано с уменьшением объемов кредитования крупнейшего бизнеса.
Портфель кредитов физических лиц вырос за четыре года на 25,31%, но не
смотря на это динамика совокупного кредитного портфеля является
отрицательной.
Норматив Н6 регулирует кредитный риск банка в отношении одного
заемщика или группы связанных заемщиков. Определяется как отношение
51
совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику к собственным
средствам банка.
Согласно Инструкции Банка России от 26.06.2017 №180–И «Об
обязательных нормативах банков» максимальный размер риска на одного
заемщика или группу связанных заемщиков устанавливается: для кредитной
организации – в процентах от размера собственных средств (капитала)
кредитной организации и не может превышать 25 процентов размера
собственных средств (капитала) кредитной организации (за исключением
банков с базовой лицензией).
В соответствии с рисунком 7 ПАО АКБ «Связь–Банк» в период с 1
января 2016 г. по 1 января 2019 г. соблюдал Норматив максимального размера
риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6). За
рассматриваемый период кредитный риск на одного заемщика снизился на 9%.
Рисунок 7. Норматив максимального размера риска на одного
заемщика или группу связанных заемщиков (Н6)
На рисунке 8 представлена отраслевая структура кредитного портфеля
юридических ПАО АКБ «Связь–Банк» за 2015–2017 годы.
52
Исходя из данных рисунка 8, следует, что кредитный портфель банка по
отраслевой структуре экономики хорошо диверсифицирован. Наиболее
значимыми отраслями в структуре кредитного портфеля являются физические
лица и финансовая деятельность 43,92 и 10,71 % соответственно.
Минимальную долю в структуре кредитного портфеля составила
логистика - 0,04 %. Кредитная организация уделяет пристальное внимание
контролю уровня сосредоточения крупных кредитных рисков.
12,6
9,53
9,88
6,12
4,5
3,48
3,13
2,4
1,62
1,51
1,03
0,9
0,1
39,6
3,6
11,7
9,62
8,46
5,88
3,74
4,5
3,22
2,61
1,8
1,2
1
0,9
0,05
41,57
3,75
10,71
9,79
7,64
5,96
3,70
3,66
3,40
2,72
1,83
1,39
0,99
0,73
0,04
43,92
3,53
0 5 10 15 20 25 30 35 40 45
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Финансовая деятельность
Производство, включая машиностроение и производство оборонной продукции
Торговля
Сельское хозяйство
Добывающая промышленность
Нефтегазовая промышленность
Строительство и реконструкция
Телекоммуникации
Металлургия
Электроэнергетика
Субъекты РФ
Транспорт
Логистика
Физические лица
Прочие
Рисунок 8. Отраслевая структура кредитного портфеля ПАО АКБ
«Связь–Банк», %
В кредитном портфеле на 01.01.2019 ПАО АКБ «Связь–Банк» (рисунок
9) приоритетной отраслью можно назвать обрабатывающее производство –
кредиты предприятиям данной отрасли составили 29% в общем объеме. В то
время как предприятиям оптовой торговли было выдано кредитов только на
16% от общего объема. Наименьшую долю занимают кредиты организациям,
осуществляющим операции с недвижимым имуществом, арендой и
предоставлением услуг, предприятиям транспорта и связи, а так же
53
организациям сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства (по 3%). Таким
образом, наблюдается динамика отраслевой структуры кредитного портфеля в
анализируемом периоде времени.
Рисунок 9. Отраслевая структура кредитного портфеля
на 01.01.2019 года, млн. рублей
Такая разница в объемах объяснима тем, что предприятия
промышленности являются более крупными и надежными заемщиками. В
рамках политической ситуации в мире Российская Федерация серьезно
нацелена на развитие промышленного сектора.
За рассматриваемый период (с 1 января 2016 г. по 1 января 2019 г.)
наибольшие спад произошел (около 21 523 млн. рублей) в объеме кредитов
предприятия транспорта и связи. ФГУП Почта России являлась для ПАО АКБ
«Связь–Банк» стратегическим клиентом, вплоть до открытия ПАО «Почта
Банк». Так же уменьшился объем кредитов организациям, осуществляющим
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3522