Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк России")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
кредитных операций банка,
(%)
По данным таблицы 14 видно, что часть показателей эффективности
кредитной деятельности снижаются, а другая часть растет.
Кредитная политика ( деятельность) банка за анализируемый период
является не агрессивной, так как значение коэффициента « агрессивности-
осторожности» кредитной политики не превышает 70 %, что в сложившихся
рыночных условиях говорит о том, что у банка существует реальная угроза
недополучения прибыли.
Коэффициент соотношения кредитных вложений и собственных средств
банка превышает оптимальное значение данного показателя (300-400 %) и
увеличивается на конец анализируемого периода, что свидетельствует о том,
что рискованность кредитной политики банка растет, но, несмотря на это, у
банка достаточно собственного капитала для обеспечения потерь от
осуществления кредитных операций.
Коэффициент чистой доходности кредитного портфеля и эффективности
кредитных операций растет незначительно и имеет минимальные значения, что
говорит, что эффективность сегодняшней кредитной политики банка
снижается. Таким образом, в рамках оценки кредитной деятельности стоит
выделить, что на сегодняшний день существенное влияние на кредитные
операции банка оказывает финансовый и валютный кризис в стране.
Таким образом, банку в сегодняшней рыночной ситуации в банковском
секторе необходимо изменить систему оценки кредитоспособности заемщиков,
в первую очередь это касается юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей, так как именно на данную категорию заемщиков
приходится большая часть просроченной задолженности.
Также банку необходимо обратить пристальное внимание на развитие
кредитования субъектов малого бизнеса исходя из потребностей развития
дальневосточного региона. При этом необходимо совершенствовать
автоматизацию кредитного процесса клиентов, для того чтобы упростить
55
процесс отслеживания информации по кредиту и тем самым привлечь
клиентов.
Следовательно, основным направлением совершенствования
организации банковского обслуживания малого и среднего бизнеса будет
являться совершенствование процесса привлечения заемного капитала. Это
даст возможность выбрать наиболее платежеспособных заемщиков и повысить
уровень процентных доходов банка.
Глава 3. Пути совершенствования кредитной деятельности
ПАО «Сбербанк России»
3.1 Направления совершенствования кредитной деятельности
ПАО «Сбербанк России»
56
Формирование эффективного механизма кредитного процесса в ПАО
«Сбербанк России» требует исследования финансового состояния клиента-
заемщика банка, являющегося автономным блоком совокупного финансово
экономического анализа, предполагающего и требующего строгого подхода,
как от кредитора, так и от заемщика.
Анализ кредитного портфеля банка показал, что наибольшую долю в
кредитовании занимают юридические лица, в число которых включены
индивидуальные предприниматели.
То есть иными словами кредитный портфель поделился приблизительно
поровну между юридическими и физическими лицами.
Следовательно, увеличение кредитного портфеля будет на сегодняшний
день зависеть в равной доле от мероприятий направленных на увеличение
кредитования как юридических, так и физических лиц.
Самой основной проблемой для банка в рамках оценки эффективности
кредитования является зависимость от кредитоспособности клиента. А по
результатам, представленным во второй главе, было выявлено сокращение
высоколиквидных клиентов - юридических лиц и физических лиц ( суды
Группы 1).
Что касается кредитования юридических лиц, то в банке остается
достаточно проблемным сегмент кредитования субъектов малого бизнеса, хотя
данная категория клиентов является очень выгодной для банка.
Стоит отметить, что до настоящего времени кредитоспособность малых
предприятий оценивается в России таким же образом, как крупных и средних
предприятий.
В общем виде система оценки банком кредитоспособности малого
предприятия складывается из четырех этапов: наблюдение за работой
предприятия малого бизнеса; собеседование эксперта с владельцем малого
предприятия; оценка личного финансового положения владельца предприятия;
57
анализ финансового положения малого предприятия на основе первичных
документов.
Однако, по мнению многих специалистов, традиционные методы оценки
кредитоспособности неприемлемы для малого бизнеса. Это объясняется
высоким уровнем ошибок в финансовой отчетности малых предприятий,
использованием различных схем ухода от уплаты налогов.
В связи с этим, формирование инструментария для оценки
кредитоспособности предприятий малого бизнеса является весьма актуальным
для ПАО « Сбербанк России». Разработка такой методики осложнена как
спецификой деятельности самих малых предприятий, так и условиями их
функционирования.
Сегодня управление малым предприятием протекает в условиях
неопределенности относительно будущего финансового состояния самого
предприятия и его экономической среды функционирования, так как этот
сектор экономики наиболее подвержен финансовому кризису.
С этой точки зрения анализ целесообразности кредитования
предприятий малого бизнеса необходимо рассматривать как задачу, решаемую
в условиях неопределенности.
Таким образом, в качестве первого направления совершенствования
кредитной деятельности банка разработаем порядок оценки
кредитоспособности заемщика - субъекта малого бизнеса.
Рассмотри процесс оценки кредитоспособности клиента малого бизнеса
более детально.
Для оценки кредитоспособности малых предприятий нами был
разработан специальный алгоритм, состоящий из шести основных этапов,
представленных на рисунке 7.
58
О пределение цели анализа
1 -й этап
кредитоспособности
В ходящ ая инф орм ация
Н абор качественны х и
количественны х
показателей заем щ ика (X)
Н абор критериев
оценки (С)
2-й этап
1
г
1
г
И спользование м атематического аппарата теории нечетких м нож еств
для принятия реш ения о кредитовании м алого предп риятия (А)
3-й этап
О пределение итогового рей ти н га кредитоспособности (А)
и принятие реш ения о кредитовании тован^
4-й этап ^
ir бизнеса ПАО «Сбербанк РоСсии»
П рин ятие реш ения о выдаче кредита П ринятие реш ения экспертом
о об отказе в кредитовании
5-й этап
а
о су ттте с т в п я е т с Я с о в м е с т н о з а е м щ и к о м и к р е д и т н ы м э к с п е р т о м б а н к а .
В ы бор оптимальной схем ы креди тования (S)
_:ки кредитоспособное б -й эта п а
В ы дача кредита предприятию
малого бизнеса
оре показателей является их способность
растеризовать состояние заемщика ( малого
предприятия). Набор групп показателей, посредством которых предлагается
оценить целесообразность кредитования заемщика ( малое предприятие),
необходимо разделить на качественные и количественные показатели.
К качественным показателям оценки кредитоспособности малого
предприятия отнесем следующие три группы показателей:
1. Показатели отраслевой специфики (группа 1) включают: динамику
развития отрасли; перспективы развития отрасли; потребность рынка (отрасли)
в подобного рода продукции (работах и услугах).
2. Показатели региональной специфики (группа 2) включают: динамику
развития экономики региона; перспективы развития экономики региона;
потребность рынка региона в подобного рода продукции (работах, услугах).
3. Показатели деятельности малого предприятия (группа 3) включают:
кредитную историю заемщика; оценку профессионального кадрового состава;
59
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3539