Материал: Анализ кредитной деятельности банка (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
90
в полном объеме. Во многом по этой причине многие российские ба-нки
предпочита-ют вести собственную ра-боту по упра-влению проблемными
актива-ми (на-пример ВТБ) и созда-ют собственные дочерние орга-низа-ции,
которые берут на- себя упра-вление проблемными а-ктива-ми ма-теринского
банка-. Это позволяет очистить ба-ла-нс реструктуризируемого ба-нка- от
проблемных кредитов, что является ва-жным фа-ктором привлечения
инвестиций и будущего ра-звития. Гла-вной за-да-чей та-ких ба-нков является
возвра-т ма-ксима-льно возможных сумм проблемных кредитов на- основе
эффективного упра-вления;
2) созда-ние са-мостоятельного юридического лица-, за-да-чей которого
ста-нет упра-вление проблемными а-ктива-ми ба-нка-.
Та-ким обра-зом, в целях снижения кредитныхрисков и их упра-вления в
ПА-О «Сберба-нк» предла-га-ется сегментирова- ть просроченную ссудную
задолженность - это когда- ча-сть ее взыскива-ется ба-нком (созда-нным в ба-нке
фонда-, а- ча-сть переда-ется в коллекторское а-гентство.
3.3. Орга-низа-ция ба-нком специа-лизирова-нной структуры по возвра- ту
проблемных и просроченных долгов
В ка-честве обеспечения эффективного упра-вления кредитным
портфелем ПА-О «Сберба-нк» предла-га-ется методика- орга-низа-ции ра-боты с
проблемной и просроченной ссудной за-долженностью посредством созда-ния
за-висимой от ба-нка- структуры, ра-бота-ющей с проблемной за-долженностью.
В условиях циклически повторяющихся кризисов и перма-нентной
стагна-ции экономики иметь хорошо упра-вляемую и а-льтерна-тивно
разветвленную систему, являющуюся мощным центром по орга-низа-ции
этого очень специфического рода- ба-нковской (и не только) деятельности,
необходимо. Это должно быть отдельное и подконтрольное ба-нку, внешнее
по отношению к нему подра-зделение с высококва-лифицирова-нным
кадровым соста-вом и ра-знообра-зным инструмента-рием для достижения
91
своей основной цели - возвра-та- долгов ба-нку (метода-ми и инструмента-ми,
которые са-мому ба-нку, в силу за-конода-тельных и/или иных огра-ничений,
недоступны). Созда-ние та-кого орга-на- будет свидетельствова-ть о четко
понима-емой и пра-вильно оценива-емой руководителем ба-нка- ситуа-ции на-
кредитном рынке стра-ны и готовности не только па-ссивно созерца-ть, но и
активно влиять на- формирова-ние кредитно-инвестиционной стра-тегии ба-нка-,
одним из на-пра-влений которой является снижение уровня невозвра-та-
кредитов и профила-ктика- возникновения проблемных а-ктивов.
Пра-ктический опыт ра-боты в коммерческих ба-нка-х свидетельствует о
том, что ра- боту с просроченной за- долженностью не следует поруча- ть
непосредственно кредитующим подра-зделениям, ка-к это дела-ется в
настоящее время в пода-вляющем большинстве кредитных учреждений. За-
множественностью текущих дел по выполнению гла-вной за-да-чи этих
подразделений - предоста-влению кредитов, ра-бота- с просроченной
задолженностью переходит на- второй пла-н, что снижа-ет ее эффективность.
Кроме того, ба-нковские служа-щие, «прича-стные» к выда-че кредитов, в
работе с проблемными долга-ми вольно или невольно ста-ра-ются сгла-дить
недоста-тки в своей ра-боте и в ра-боте своих коллег, приукра-сить положение
дел, за-ча-стую принима-я при этом за-ведомо неэффективные решения.
Ита-к, условно на-зовем предла-га-емую к ра-ссмотрению структуру
фондом по ра-боте с проблемными а-ктива-ми (да-лее - Фонд). Необходимо
отметить, что под упра-влением проблемными а-ктива-ми предпола-га-ется не
только ра-бота- по са-на-ции проблемной ссудной за-долженности кредитной
орга-низа-ции, но и в некоторых случа-ях упра-вление имущественным
комплексом должника-, и да-же его фина-нсовыми (денежными) потока-ми.
Пусть Фонд созда-ется в форме а-бсолютно (стопроцентно)
контролируемого дочернего предприятия ба-нка- ПА-О «Сберба-нк». Ядро
кадрового потенциа-ла- Фонда- должны соста-вить профессиона-лы, имеющие
зна-чительный жизненный опыт, а- та-кже существенный (не менее 10-15 лет)
92
опыт ра-боты в подра-зделениях, за-нима-ющихся кредитова-нием, проектным
фина-нсирова-нием, фина-нсирова-нием строительных проектов или
непосредственно возвра-том проблемных и просроченных долгов. В шта-т
Фонда- должны предпочтительно входить специа-листы фина-нсово-
экономического, кредитного, психологического, юридического (с опытом
арбитра-жной пра-ктики), бухга-лтерского, на-логового профиля и специа-листы
по безопа-сности. Они должны уметь мыслить стра-тегически, т. е. иска-ть и
находить пути решения возникших проблем.
А-на-лиз ра-боты ба-нков с проблемной за-долженностью пока-зыва-ет, что
эффективность та-кой ра-боты на-прямую за-висит от системы ее орга-низа-ции
ка-к на- внутриба-нковском уровне, та-к и на- уровнях внешних по отношению к
ба-нку.
Обяза-нности по вза-имодействию с Фондом предла-га-ется возложить на-
одно из подра-зделений ба-нка- – отдела- экономической безопа-сности (да-лее
ОЭБ), который без потерь и иска-жений должен будет переда-ва- ть
информацию о за-да-че (от ба-нка- Фонду) и отчеты по продела-нной ра-боте (от
Фонда- ба-нку). При этом возложить на- ОЭБ обяза-нности по
квалифицированному выполнению координирующих, обеспечива- ющих и
контролирующие функции по отношению к Фонду.
Ва-жными за-да-ча-ми для ОЭБ должны быть:
- получение ценных зна-ний, на-выков и умений из опыта- ситуа-ций по
возникновению проблемных кредитов;
- способность предотвра-ща-ть подобные ситуа-ции в своей да-льнейшей
ра-боте;
- умение нейтра-лизовыва-ть возника-ющие нега-тивные последствия
(предвосхища-ть их возникновение).
Целью ра-боты Фонда- ста-вится принятие и эффективное упра-вление
актива-ми проблемных должников ба-нка-, если это юридическое лицо, то его
са-на-ция производственно-хозяйственной, фина-нсово-экономической
93
деятельности и ба-ла-нса- для сохра-нения существующего и ра- звития
действующего производства-. Стра-тегической за-да-чей Фонда- является вывод
должника- из кризисной ситуа-ции и возвра- т за-долженности ба-нку в
максимально возможном объеме.
Схема- вза-имодействия Фонда- с внешними структура-ми предста-влена-
на- рисунке 3.4.
Рисунок 3.4. Схема- вза-имодействия Фонда- с внешними
структурами [18. C. 104]
Одним из основных объектов в схеме является ба-нк-кредитор (ПА-О
«Сберба-нк»). Гла- вна- я за-да-ча- ба-нка- состоит в том, чтобы своевременно
выявить призна-ки проблемности ссудной за-долженности в кредитном
портфеле и при необходимости принять решение о привлечении Фонда- к
участию в проведении ра-боты по возвра-ту за-долженности при полной
передаче за-долженности последнему.
На- схеме пока-за-н порядок вза-имодействия Фонда- с внешними
участника-ми, за-действова-нными в процессе возвра-та- за-долженности, та-кими
ка-к ба-нки-па-ртнеры, ба- нка--кредитора-, фонды по ра-боте с проблемными а-
ктива-ми, созда-нные ба-нка-ми-па-ртнера-ми, коллекторские а-гентства-,
территориа-льные орга-ны вла-сти и упра-вления (субфедера-льные, местные
администра-ции и др.), а- та-кже учтен фа- кт необходимости применения опыта-
Ба-нки-па-
ртнеры
Фонды
Ба-нк-кредитор
ПА-О «Сберба-нк»
Специа-лизирова-нные
подра-зделения проектов
Фонд ба-нка--кредитора-
ПА-О «Сберба-нк»
Опыт фина-
нсовых
институтов
ДОЛЖНИК
Коллекторские
а-гентства-
Территориа-льные орга-ны
вла-сти и упра-вления
94
ра-зличных отечественных и за-рубежных фина-нсовых институтов, который
необходим Фонду для повышения эффективности своей ра-боты и
взаимодействия с па-ртнера-ми. При реа-лиза-ции некоторых сложных
проектов, требующих высокой ква-лифика-ции и уровня зна-ний в
определенной и особо специфичной отра- сли (на-пример, в а-виа-ционной,
автомобильной, нефтега-зовой, химической и др.) Фонду целесообра-зно
формирова-ть специа-лизирова-нные подра- зделения по ра-боте с проекта-ми.
Подобные подра-зделения могут созда-ва-ться на- временной основе, на- период
существова-ния конкретного проекта-, ра- зра-ботки и внедрения стра-тегии,
реализа-ции технико-технологической схемы производства- и возвра-та- долга-.
Возможно использова-ние временных трудовых коллективов, состоящих из
сотрудников узкого профиля (но высоча-йшей ква-лифика-ции), глубоко
знающих особенности да- нной отра-сли, ее производственные и технико-
технологические особенности и/или особенности ведения бизнеса- в ней. При
этом сотрудники Фонда- обшей специа-лиза-ции (а-на- литики, специа-листы по
метода-м а-нтикризисного, стра-тегического и др. упра- вления, бухга-лтера-,
юристы и т. п.) формируют собой постоянный шта-т Фонда-.
Возможны ва-риа-нты обоюдовыгодного вза-имодействия Фонда- с
другими фонда-ми, на-пример, в случа-ях возникновения проблем у
предприятия специфической отра-сли или региона-, в которых у ка-кого-то из
та-ких фондов уже на-коплен существенный положительный опыт ра-боты.
Возможно привлечение иных фондов и в ка-честве экспертов-а-удиторов.
Фонду требуется проа-на-лизирова-ть, ка- кой из ва-риа-нтов орга-низа-ции ра-боты
с предприятием-должником будет предпочтительней по производственно-
технологической эффективности и общей экономической целесообра-зности.
Вза-имодействие ПА-О «Сберба-нк» и Фонда- может быть реа-лизова-но на-
основа-нии случа-ев предста-вленных на- рисунке 3.5. Очевидно, что при
реализа-ции любого из сцена-риев кра-йне ва-жным моментом является вопрос
переда-чи кредитов (призна-нных проблемными или предва-рительно
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3568
Смотрите также:
| 2014 biblioonline ru |