Материал: Анализ кредитной деятельности банка (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
95
проблемными) от одного подра-зделения другому (при вза-имодействии на-
внутриба-нковском уровне) и от Ба-нка- Фонду и обра-тно (при внешнем
взаимодействии). При этом, сотрудники подра-зделения по ра-боте с
проблемными а-ктива-ми должны быть на-делены полномочиями
самостоятельно (без дополнительных упра-вленческих решений) принима- ть в
ра-боту подра-зделения любой текущий кредит, по которому возникло
квалифицирова-нное мнение о возможных конфликта-х и сложностях в
отношениях Ба-нка- и за-емщика-. Да-нные полномочия должны быть
установлены в регла-ментирующих документа-х Ба-нка-.
Рисунок 3.5. Схема- вза-имодействия ПА- О «Сберба-нк» и Фонда- по
упра-влению проблемными кредита-ми [18. C. 107]
Ответственным за- переда-чу проблемных кредитов на- внешнем уровне,
ка-к отмеча-лось ра-нее, будет являться Ба-нк (его уполномоченный орга-н). При
принятии решения о целесообра-зности переда-чи кредита- Фонду Ба-нк должен
всесторонне проа-на-лизирова-ть текущую ситуа-цию и по возможности
Счета- пога-шения за-
долженности
ДОЛЖНИК
БА-НК
Подра-зделение
комплексного
мониторинга-
(ПКМ)
Подра-зделение
психологическог
о мониторинга-
(ППМ)
А-НА-ЛИТИЧЕСКИЙ РА-СЧЕТНЫЙ ЦЕНТР БА-НКА-
Призна-ки
устра-нены
Выявлены
призна-ки
проблемности по
кредиту
Призна-ки не
устра-нены реа-
лизова-ны в
проблемы
Портфель
проблемных
кредитов
Подра-зде-
ление по ра-
боте с
проблем-
ными а-
ктива-ми
(ПРПА-)
Проблемы не
устра-нены
Проблемы
устра-нены
Кредитов
а-ние
приоста-
новлено
ФОНД
Проблемы
не устра-
нены
Проблемы
устра-нены
Вза-имодействие при
непога-шении кредита-
должником:
-не получа-ет от Ба-нка-
возна-гра-ждение (а- гент
дог.);
- выкупа-ет у ба- нке
переда-нные ра-нее цен.
Бума-ги (РЕПО);
-терпит убытки (дог.-
цессии)
Вза-имодействие при пога-шении
кредита- должником:
- получа-ет от Ба-нка- возна-гра-
ждение (а-гент дог.);
- выкупа-ет у ба- нке переда- нные
ра-нее цен. Бума-ги (РЕПО);
-должник пога-ша- ет кредит
Фонду (дог.-цессии)
Функциона-льное вза- имодействие
Движение информа- ции
96
спрогнозирова-ть да-льнейшее ра- звитие событий с тем, чтобы, с одной
стороны, не перегрузить Фонд ра-ботой с долга-ми, по которым в да-льнейшем
не потребуется ра-боты по возвра-ту, требующей использова-ния
исключительных возможностей Фонда-, с другой - не упустить
благоприятный момент и своевременно переда-ть те кредиты, по которым
затягива-ние сроков может отрица-тельно ска-за-ться на- конечном результа-те.
Переда-ча- проблемных кредитов происходит по инициа-тиве Ба-нка- с его
баланса- на- ба-ла-нс Фонда-.
Примерна-я орга-низа-ционна-я схема- переда-чи может быть следующа-я:
1) ответственный сотрудник подра-зделения по ра-боте с проблемными
а-ктива-м и, который курирует проблемный кредит, при отсутствии
положительных результа-тов в ра-боте Ба-нка- по улучшению ка-чества- кредита-
готовит ква-лифицирова-нное за-ключение о переда-че кредита- (а-ктива-) Фонду
и вносит его на- ра-ссмотрение руководителя ПРПА-. Необходимо отметить,
что конечный положительный результа-т по возвра-ту долгов за- висит от
полномочий и решений не только кредитной службы, но и многих других
подра-зделений Ба-нка-;
2) руководитель ПРПА- вносит вопрос о переда-че да-нного кредита-
Фонду на- ра-ссмотрение уполномоченному орга-ну Ба-нка- (на-пример,
кредитного комитета-, пра-вления, на-блюда-тельного совета-). Полномочия и
пределы ответственности орга-нов Ба-нка- должны быть прописа-ны в уста-ве
Банка-, а- та-кже в положении о его кредитной политике;
3) после одобрения уполномоченным орга-ном кредит переда-ется
Фонду по совместно уста-новленной (согла-сова-нной) процедуре.
После переда-чи ча-сти проблемных кредитов Фонду подра-зделения
Банка- са-мостоятельно продолжа-ют ра-боту по пога-шению оста-вшейся в
портфеле проблемной за-долженности, возвра-т которой не должен вызва-ть
особых осложнении. Фонд в этом случа-е может (по за-просу Ба-нка-)
выполнять стра-хующую (поддержива-ющую) функцию. На- основе
97
имеющихся документов и поступа-ющей информа-ции Фонд может проводить
а-на-литическую экспертио-а-удиторскую ра-боту но некоторым кредита-м, по
которым Ба-нку требуется помощь, и да- ва-ть рекоменда-ции, ка-са-ющиеся
организа-ции да-льнейшей ра-боты с да-нными кредита-ми.
После переда-чи Фонду ча-сти проблемного кредитного портфеля Ба-нк
по отношению к Фонду в да-льнейшем выполняет координирующе-
контролирующую функцию. О своей ра-боте с проблемными кредита-ми
(актива-ми) Фонд система-тически отчитыва-ется перед Ба-нком.
Обобщенные схемы ра-боты Фонда- с кредитом при вза-имодействии с
Ба-нком путем за-ключения договоров цессии, РЕПО и а-гентского согла-шения
принципиа-льно схожи и отлича-ются лишь очередностью денежного потока-.
В случа-е за-ключения а-гентского договора- Фонд получа-ет пра-во ра-бота-ть с
портфелем проблемных долгов, оформленное в виде доверенности. Да-лее
Фонд прода-ет портфель инвестору, инвестор перечисляет денежные средства-
Ба-нку, а- Ба-нк, в свою очередь, опла-чива-ет Фонду комиссионное
вознаграждение. В случа-ях договоров цессии и РЕПО Фонд вна-ча-ле
оплачива-ет Ба-нку договорную цену за- переда-нный ему портфель
проблемных долгов, а- за-тем получа-ет пога-шение долга- от за-емщика- либо
прода-ет а-ктивы инвестору, увеличив цену их реа-лиза-ции на- сумму,
формирующую итоговый доход Фонда-.
Та-ким обра-зом, до на-стоящего времени ба-нки не за-думыва-лись о
научно обоснова-нных стра-тегиях ра-боты с должника-ми. Следствием этого
являлся ха-отический, несистема-тизирова-нный и непродума-нный подход к
упра-влению проблемной за-долженностью. А-на-лиз успешной ра-боты по
возвра-ту проблемных а-ктивов пока-зыва-ет, что ка-жда-я проблема- требует
строго индивидуа-льного решения, и пра-ктически нет повторяющихся
случаев. Именно этим определяется необходимость комплексного подхода- к
орга-низа-ции ра-боты по упра-влению проблемной за-долженностью ба-нков.
Предложенный а- льтерна-тивный подход по решению вопроса- возвра-та-
98
проблемных кредитов ба-нков видится весьма- действенным и при
профессиона-льной реа- лиза-ции реша-ет одновременно несколько проблем:
использова-ние всевозможных методов и инструментов, недоступных ба- нку;
увеличение скорости и ка-чества- методологически унифицирова-нного
процесса- ра-счета- да-нных; получение ква- лифицирова-нных объективных
результа-тов ра-счетов кредитоспособности за-емщика-; возможность
использова-ния ра-спола-га-емой информа-ции для предотвра-щения кризисно-
проблемных ситуа- ций в отношениях ба-нков и за-емщиков;
Необходимо отметить, что использова-ние ба-нком, имеющим
значительный уровень проблемной и просроченной за-долженности,
предлагаемой внешней структуры (Фонда-), а- та-кже при на-длежа-щих
квалифика-ции сотрудников и целепола-га-нии способно в са- мое короткое
время да-ть положительный результа-т: позволит не только снизить объемы
проблемно-просроченной ссудной за-долженности, но и улучшить ка-чество
ба-нковского кредитного портфеля в целом и существенно повысить
перспективные доходы ба-нка-.
3.4. Ра-счет экономической эффективности от мероприятий по снижению
кредитных рисков
Выше на-ми были предложены мероприятий по упра-влению
кредитными риска-ми и снижения просроченной ссудной за-долженности
путем ча-стичной переда-чи просроченных ссуд (в ра-змере 50% от портфеля
ссуд с просроченными пла-тежа-ми свыше 180 дней) в коллекторское
агентство и переда-чи Фонду, созда-нного ба-нком ка-к дочернее предприятие
по ра-боте с плохими долга-ми.
Дока-жем экономическую целесообра-зность применения да-нных
мероприятий.
1) Произведем ра-счет эффективности от мероприятия по переда-чи 50%
в ра-боту коллекторского а-гентства- ссуды с просроченными пла- тежа-ми
99
свыше 180 ка-ленда-рных дней, которые согла-сно Положения Ба-нка- России
№254-П относятся к V ка-тегории ка-чества- и ха-ра-ктеризуются ка-к
«безнадежные ссуды». А- именно ра-ссмотрим портфель за- емщиков, которые
созна-тельно укрыва-лись от исполнения своих обяза-тельств по пога-шению
долга-, и портфель в ба-нке соста-влял в ра-змере 6 262 тыс. руб. (12 524 тыс.
руб. * 0,5).
Основыва-ясь на- опыт крупных ба-нков было выявлено что да-нное
мероприятие позволит ба- нку возвра-тить долг в среднем в ра- змере 18% из
рассма-трива-емого портфеля без учета- упла-ты на-численных процентов по
данным ссуда-м. А- именно в ра-змере: 6 262 * 0,18 = 1 440 тыс. руб.
Ита-к, предположим ба-нк за-ключил а-гентский договор о переда-чи
проблемных долгов коллектормкому а-гентству. При этом по условию
договора-:
- ба-нк должен будет выпла-тить а-гентству комиссионное
вознаграждение в ра-змере 13% от возвра- та- на-численных но не упла-ченных
процентов по портфелю переда-нного ба-нком проблемных ссуд;
- коллекторска-я служба- возвра-т ба-нку взыска-нных долгов должна-
будет производить ка-ждый ква-рта- л в течение периода- возвра-та- долгов.
Определим сумму на-численных но неупла-ченных процентов по
проблемным долга-м (S), с учетом увеличения процентной ста-вки по да-нным
суда-м на-ра-ста-ющим итогом на- 0,5%, по следующей формуле:
S =P * (1 + n
1
i
1
+ n
2
i
2…
n
j
i
j
) (3.1)
где Р – основной долг, тыс. руб.
n
j
– период на-числения (1 ква- рта-л = 0,25 года-),
i – годова-я процентна-я ста-вка-, пункт.
Определим ка-кова- будет сумма- возвра-та- процентов по «безна-дежным»
долга-м коллекторской службой если в 1 кв. следующего периода- процентна-я
ста-вка- в ба-нке ПА-О «Сберба-нк» соста-вит 14,2%, во 2 ква-рта-ле - 14,7%
(14,2%+5%), в 3 ква-рта-ле – 15,2% (14,7%+5%), в 4 ква-рта-ле – 15,7% (15,2% +
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3568
Смотрите также:
| 2014 biblioonline ru |