Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере Тверского ОСБ № 8607)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
35
Лимиты концентрации рисков кредитного портфеля по заемщикам:
− доля 10 крупнейших заемщиков – не больше 25% кредитного портфеля;
− доля 20 крупнейших заемщиков – не больше 30% кредитного портфеля.
Ограничения по обеспечению:
− овердрафты – не больше 6% кредитного портфеля;
− бланковые кредиты (кроме овердрафта) – не больше 12% кредитного
портфеля.
Ограничения по периодам видов финансирования:
− финансирование оборотного капитала – 12 месяцев;
− финансирование основной хозяйственной деятельности – 3 года;
− проектное финансирование и инвестиционное кредитование –7 лет;
− бридж-финансирование – 12 месяцев;
− стандартные кредитные продукты – период финансирования
определяется положением о кредитном продукте;
− при выдаче кредитов за счет средств, привлеченных под страхование
от экспортных кредитных агентств и от других внешних целевых источников
фондирования, срок кредитования может превышать вышеперечисленные, но
должен быть не больше срока привлечения средств.
Кредитный комитет вправе устанавливать иные лимиты и ограничения.
Контроль за лимитами и ограничениями производится Службой риск-ме-
неджмента. Отчет в Кредитный комитет Банка предоставляется один раз в месяц.
Тверское отделение №8607 Сбербанка РФ вправе осуществлять
следующие банковские операции:
- привлечение денежных средств во вклады;
- размещение привлеченных во вклады средств;
- открытие и ведение банковских счетов;
- проведение расчетов по поручению физических и юридических лиц;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов;
- кассовое обслуживание;
36
- денежные переводы без открытия счетов;
- купля-продажа иностранной валюты;
Филиал вправе совершать следующие сделки:
- скупка, продажа, учет, хранение и другие операции с ценными бумагами;
- предоставление в аренду специальных помещений или сейфов для
хранения документов и ценностей;
- информационные и консультационные услуги.
Отделение не вправе заниматься производственной, торговой и страховой
деятельностью.
К компетенции Управляющего Тверского отделения №8607 Сбербанка
относится следкующее:
- подписание договоров и соглашений на осуществление банковских
операций и иных сделок на основании выданной ему доверенности и в пределах
установленных лимитов;
- обеспечение организации пропускного и внутриобъектового режимов,
соблюдение правил пожарной и техники безопасности, обеспечение сотрудни-
кам надлежащих условий труда;
- выполнение иных действий, предусмотренных внутренними
документами Банка, необходимых для обеспечения его бесперебойной работы.
Функциями Управляющего Тверского отделения №8607 Сбербанка РФ яв-
ляются контроль организации работы по противодействию легализации неза-
конной прибыли и финансированию терроризма.
В таблице 7 приведены ключевые экономические показатели деятельности
Тверского отделения № 8607 Сбербанка России по состоянию на 01.01.2018 г.
Таблица 7
Структура активов и пассивов Тверского ОСБ № 8607
АКТИВЫ
2015
2016
2017
Изменение,
млн. руб.
Изменение, %
2016
2017
2016
2017
Касса
14883
15983
15015
1100
-968
7,39
-6,45
Счет в головном
отделении
16489 17545 15697 1056 -1848 6,40 -11,77
37
Ссудная задол-
женность
33605 45122 58828 11517 13706 34,27 23,30
Требования по
получению про-
центов
1639 2299 2959 660 660 40,27 22,30
Просроченные
ссуды всего
1540 1815 2761 275 946 17,86 34,26
Резервы
7480
8624
9152
1144
528
15,29
5,77
Основные сред-
ства
10560 9955 10186 -605 231 -5,73 2,27
Прочие активы
3300
4114
4851
814
737
24,67
15,19
Валюта баланса
59496
10545
7
11944
9
45961 13992 77,25 11,71
ПАССИВЫ
Привлеченные
средства
Средства юри-
дических лиц и
ИП
20097 28952 32659 8855 3707 44,06 11,35
расчетные
счета
17424 24750 27522 7326 2772 42,05 10,07
депозиты
2673
4202
5137
1529
935
57,20
18,20
Средства физи-
ческих лиц
21351 23243 31548 1892 8305 8,86 26,32
вклады населе-
ния
21021 22748 30921 1727 8173 8,22 26,43
сберегательные
сертификаты
330 495 627 165 132 50,00 21,05
Прочие привле-
ченные сред-
ства (средства
головного отде-
ления)
7612
8206
7722
594 -484 7,80 -6,27
Итого привле-
ченных средств
49060 60401 71302 11341 10901 23,12 15,29
Неоплачивае-
мые пассивы
Собственные
средства
35794 39468 41712 3674 2244 10,26 5,38
Резерв на воз-
можные потери
4642 5588 6435 946 847 20,38 13,16
Всего неопла-
чиваемые пас-
сивы
40436 45056 48147 4620 3091 11,43 6,42
Валюта баланса
89496
10545
7
11944
9
15961 13992 17,83 11,71
Данные таблицы позволяют сделать вывод о том, что отделение пережи-
вает период экономического роста. Валюта баланса выросла в 2016г. на 17,8%, а
38
в 2017г. еще на 13,3%. Обеспечен также и рост собственных средств. В 2016г.
они возросли на 10,3%, а в 2017г. - на 5,7%.
Отличительная особенность отделения за последние годы в области
активных операций - сохранение высоких темпов кредитования физических лиц.
Ссудная задолженность возросла на 34,3 и 32,6% в 2015 и 2017гг.
соответственно. Динамика начисленных процентов также имеет тенденцию к
увеличению, но их доля в структуре активов незначительна.
Основой привлеченных средств Тверского отделения № 8607 Сбербанка
являются средства физических лиц. В 2016г. их прирост составил 1892 тыс. руб.,
или 8,9%, а в 2017 г. - 8305 млн. руб., или 36%.
Все активы обычно делят на две группы - в зависимости от того, приносят
они доход или нет: работающие (кредиты и проценты) и неработающие.
Кредитная организация заинтересована в том, чтобы доля работающих активов
стремилась к максимуму. С другой стороны, и структура работающих активов
должна быть овыстроена таким образом, чтобы приносить максимальную при-
быль.
Доля работающих активов банка в исследуемом периоде увеличивалась:
39,4%, 45% и 49% в 2015, 2016 и 2017 гг. соответственно. Наибольшую долю
работающих активов занимает ссудная задолженность юридических и
физических лиц - 95,2%.
В неработающих активах исследуемой органиазции можно выделить две
статьи: остатки денежных средств в кассе и на межфилиальном расчетном счете.
Вместе они составляют больше 50% неработающих активов. Такое положение
дел обуславливается необходимостью оперативного проведения платежей.
В процессе анализа баланса банка также необходимо обращать внимание
на долю просроченной задолженности в общем остатке ссудной задолженности.
Можно отметить, что данный показатель в исследуемом банке находится на до-
стоточно низком уровне – меньше 1,7%.
В сфере проведения активно-пассивных операций наблюдается
значительный рост привлеченных ресурсов.
39
Привлеченные ресурсы за 2016 г. выросли более чем на 11 300 млн. руб. и
достигли 60 401 млн. руб. При этом, темпы роста привлеченных средств в 2017
г. по сравнению с с 2016 г. увеличились и составили 18% (в 2016г - 23%).
Значительный рост привлеченных ресурсов за два последних года
произошел, в основном, за счет увеличения остатков на расчетных счетах
юридических лиц. На втором месте - остатки во вкладах частных граждан.
Структура пассивов Тверского отделения № 8607 Сбербанка схематично
представлена на рисунке 3.
Рисунок 3. Структура пассивов банка в 2015-2017 гг.
Позитивные изменения экономики страны, произошедшие в 2016-2017 гг.
способствовали росту реальных доходов населения, в том числе увеличению
заработной платы и пенсий. Все это создало благоприятные условия для
сберегательной активности населения.
Одно из важнейших направлений деятельности Тверского отделения
№8607 Сбербанка - привлечение денежных средств юридических лиц. На
обслуживании отделения находится более 1000 счетов. За 2016 г. совокупный
остаток средств юридических лиц увеличился на 44,0% и на 01.01.17г. составил
28 952 млн.руб. За 2017 г. совокупный остаток увеличисля на 12,8% и составил
32 659 млн.руб.
Несмотря на абсолютное и относительное увеличение остатка средств
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3574