Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере Тверского ОСБ № 8607)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
45
Тверское отделение № 8607 Сбербанка России выдает кредиты на
следующие цели:
- пополнение оборотных средств;
- покупка имущества, НМА;
- возмещение расходов по капитальному ремонту и техническому
перевооружению (модернизации);
- проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских,
предпроектных и проектных работ;
- расширение и консолидация бизнеса;
- кредитование лизинга;
- рефинансирование займов;
- покрытие по аккредитивам.
Помимо этого, банк предлагает следующие виды кредитов:
• овердрафт;
• кредитование операций с аккредитивной формой расчетов;
• кредиты под залог коммерческой недвижимости;
• кредиты на условиях, учитывающих специфику деятельности
операторов торговых сетей, предприятий серебро – и золотодобывающей
отрасли, сельскохозяйственных производителей.
Учитывая особенности кредитуемой сделки, денежных потоков заемщиков
и потребностей компании, банк предлагает следующие режимы кредитования:
- кредит с единовременным предоставлением кредитных средств;
- возобновляемая кредитная линия со свободным графиком выборки
кредитных ресурсов;
- невозобновляемая кредитная линия со свободным или установленным
режимом выборки кредита;
- рамочная кредитная линия, с предоставлением кредитов по отдельным
кредитным договорам, а также договорам об открытии возобновляемой
(невозобновляемой) кредитной линии, заключаемым в рамках Генерального
соглашения об открытии рамочной кредитной линии.
46
Таблица 10
Концентрация кредитов, предоставленных юридическим лицам
Показатель
2016
2017
Изменение
Сумма,
млн.
руб.
Удель-
ный
вес,%
Сумма,
млн.
руб.
Удель-
ный
вес,%
Сумма,
млн.
руб.
Темп,
%
Кредиты юри-
дическим ли-
цам и ИП
30913 100 38609 100 7696 24,90
Добыча по-
лезных иско-
паемых
960 3,11 1191 3,08 231 24,06
Обрабатываю-
щие произ-
водства
1385 4,48 2249 5,83 864 62,38
Производство
и распределе-
ние энергии
395 1,28 821 2,13 426 107,85
Сельское хо-
зяйство
367 1,19 534 1,38 167 45,50
Строительство
2978 9,63 3706 9,60 728 24,45
Транспорт и
связь
902 2,92 1294 3,35 392 43,46
Торговля
17113 55,36 20649 53,48 3536 20,66
Операции с
недвижимым
имуществом
3429 11,09 4353 11,27 924 26,95
Прочие виды
деятельности
3384 10,95 7236 18,74 3852 113,83
Таким образом, на протяжении анализируемого периода Банк выполнил
лимиты, касающиеся ограничений по приоритетным отраслям.
По данным таблицы наблюдается увеличение диверсификации бизнеса -
кредитование прочих видов деятельности увеличилось почти в 2 раза, их доля в
кредитном портфеле на 01.01.2013 г. составила 12,3%, что положительно
характеризует кредитную деятельность отделения банка.
В таблице 11 приведена структура кредитного портфеля по срокам
размещения.
47
Таблица 11
Структура кредитного портфеля Тверского отделения №8607
Сбербанк России по срокам размещения, млн. руб.
Срок
креди-
това-
ния
2015
Доля,
%
2016
Доля,
%
2017
Доля,
%
Изме-
нение
за
2015-
2017гг
.
Темп
роста
2017/
2015,
%
до 12
меся-
цев
6 929 20,62 7 319 16,22 7 930 13,48 1 001 14,44
От 1
года до
5 лет
14 249 42,4 21 275 47,15 27 602 46,92 13 354 93,72
Свыше
5 лет
12 427 36,98 16 524 36,62 23 296 39,6 10 869 87,46
Всего 33 605 100 45 122 100 58 828 100 25 223 75,06
Наибольшую долю на протяжении трех лет занимают кредиты, выданные
на среднесрочный период - от 1 года до 5 лет. По состоянию на 01.01.2018 г. их
доля составляла 47% от кредитного портфеля банка в целом. Данный период
более предпочтителен для клиентов, т.к. он является периодом окупаемости.
По долгосрочным кредитам наблюдается прирост (на 87,5%), т.к. они
предоставляются на цели инвестиционного характера и приобретение
недвижимости. В то же время почти в 2 раза уменьшился объем кредитных
средств, предоставляемых по краткосрочному кредитованию.
На рисунке 5 представлена динамика кредитного портфеля юр. лиц по
срокам размещения на 01.01.2017 г.
Рисунок 5. Динамика кредитного портфеля по срокам размещения,
%
48
Кредитование физических лиц в Тверском отделении №8607
осуществляются в Отделе кредитования частных клиентов.
Решение о предоставлении кредита принимается членами Комитета по
предоставлению кредитов частным клиентам, путем большинства голосов.
Для снижения кредитного риска отделением банка ежеквартально
устанавливается лимит максимального размера риска на одного или группу
связанных заемщиков, а также лимит по видам кредитных продуктов.
Отделение предоставляется полный перечень кредитных продуктов,
установленный головной организацией.
2.3 Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности банка
Далее будет целесообразно провести анализ структуры ссудной
задолженности по каждой категории ее качества, как по всем видам ссудной
задолженности, так и отдельно по каждому портфелю (табл. 12 – 15).
Таблица 12
Динамика и структура кредитов физическим лицам за 2015-2017 гг.
по категориям качества
Катего-
рии
качеств
а
2015
2016
2017
2015-2016
2016-2017
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
Рейтинг
I
16 927
50,37
22 051
48,87
27 261
46,34
5 124
30,27
5 210
23,63
Рейтинг
II
13 499
40,17
18 432
40,85
24 961
42,43
4 933
36,54
6 528
35,42
Рейтинг
III
1 586
4,72
2 202
4,88
3 359
5,71
616
38,82
1 157
52,55
Рейтинг
IV
413
1,23
537
1,19
1 059
1,8
124
29,91
522
97,21
Рейтинг
V
1 180
3,51
1 900
4,21
2 188
3,72
720
61,05
289
15,20
Итого
кредит
ов
33 605
100
45122
100
58828
100
11517
34,27
13706
30,38
Исследование качества кредитного портфеля физическим лицам показало,
что наибольшую долю в структуре данного портфеля занимают кредиты с
рейтингом I, т.е. кредитные операции при которых вероятность финансовых
49
потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком
обязательств по ссуде равна нулю. Доля таких кредитов составляет на конец 2017
года 46,34%. Однако здесь необходимо заметить, что доля таких кредитов
постепенно снижается. 42,43% занимают кредиты с рейтингом II, т.е. ссуды с
умеренным кредитным риском. 5,71%занимают кредиты с рейтингом III –
сомнительные ссуды. 3,72% занимают кредиты с рейтингом V – безнадежные
ссуды. Наименьшую долю занимают кредиты с рейтингом IV – проблемные
ссуды – 1,80%.
По результатам проведенного анализа можно сделать вывод о том, что
кредитный портфель исследуемой организации обладает хорошим качеством. Но
есть и отрицательные моменты: значительный рост в 2015-2016 гг. кредитов III
и IV категории качества.
Большую значимость в оценке кредитного портфеля имеют показатели, ха-
рактеризующие качество кредитного портфеля коммерческого банка.
Таблица 13
Анализ коэффициентов качества управления кредитами
Показатели
Норма-
тивное
значение
2015 2016 2017
Отклонение
2016 2017
Просроченная за-
долженность
- 2 325 1 814 2 759 -512 945
Активы банка
-
89496
105457
119449
15 961
13 992
Кредитный порт-
фель (всего)
- 33605 45122 58828 11 517 13 706
Краткосрочный
кредитный порт-
фель
- 6 929 18545 26708 11 616 8 163
Удельный вес не-
работающего кре-
дитного портфеля
в активах (K1), %
1,0-5,0 2,6 1,72 2,31 -1 1
Удельный вес не-
работающего кре-
дитного портфеля
в общем объеме
кредитного порт-
феля (K2), %
3,5-7,5 6,92 4,02 4,69 -3 1
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3574