Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности (на примере "Россельхозбанка")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
35
представлен в таблице 7.
Таблица 7
Анализ чистой ссудной задолженности клиентов
АО «Россельхозбанк» за 2016г.-2018г.
Показатель
Значение,
млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста,
%
2016г.
2017г.
2018г.
2017/
2016
2018/
2017
2017/
2016
2018/
2017
Чистая ссудная
задолженность:
2
144,5
2
285,8
2
319,6
141,3
33,8
106,6
101,5
- кредитных
организаций
524,8
495,7
224,3
-29,1
-271,4
94,5
45,2
- юридических лиц
1
322,2
1
459,0
1
702,6
136,8
243,6
110,3
116,7
- физических лиц
297,5
331,1
392,7
33,6
61,6
111,3
118,6
По данным таблицы 7 сделан вывод, что чистая ссудная задолженность
за 2018г. составила 2 319,6 млрд. руб., которая увеличилась на 33,8 млрд. руб.
или на 1,5% по сравнению с 2017г. Чистая ссудная задолженность по кредитам,
выданным кредитным организациям за 2018г. составила 224,3 млрд. руб.,
которая уменьшилась на 271,4 млрд. руб. или на 54,8%. Чистая ссудная
задолженность по кредитам, выданным юридическим лицам за 2018г. составила
1702,6 млрд. руб., которая увеличилась на 243,6 млрд. руб. или на 16,7%.
Чистая ссудная задолженность по кредитам, выданным физическим лицам за
2018г. составила 392,7 млрд. руб., которая увеличилась на 392,7 млрд. руб. или
на 18,6% по сравнению с 2017г.
Динамика чистой ссудной задолженности клиентов АО
«Россельхозбанк» за 2016г.-2018г. представлена на рис. 5.
524 827 726
1 322 204 774
297 490 095
495 751 284
1 458 988 576
331 090 556
224 273 952
1 702 585 705
392 722 204
0
200 000 000
400 000 000
600 000 000
800 000 000
1 000 000 000
1 200 000 000
1 400 000 000
1 600 000 000
1 800 000 000
2016г. 2017г. 2018г.
Межбанковские кредиты и прочая
ссудная задолженность, тыс. руб.
Ссудная и приравненная к ней
задолженность юридических лиц, тыс.
руб.
Ссудная и приравненная к ней
задолженность физических лиц, тыс.
руб.
Рисунок 5. Динамика чистой ссудной задолженности клиентов
АО «Россельхозбанк» за 2016г.-2018г.
36
Структура чистой ссудной задолженности АО «Россельхозбанк» за
2016г.-2018г. по кредитам представлена в таблице 8.
Таблица 8
Структура кредитного портфеля
АО «Россельхозбанк» за 2016г.-2018г.
Показатель
Структура, %
Изменение
(+,-)
2016г.
2017г.
2018г.
2017/
2016
2018/
2017
Межбанковские кредиты и прочая
ссудная задолженность
24,5
21,7
9,7
-2,8
-12,0
Кредиты юридическим лицам
61,7
63,8
73,4
2,2
9,6
Кредиты физическим лицам
13,9
14,5
16,9
0,6
2,4
Итого
100
100
100
0,0
0,0
В структуре выданных кредитов, преобладают кредиты, выданные
юридическим лицам, которые за 2018г. увеличились с 63,8% до 73,4% на 9,6%.
Удельный вес выданных кредитов физическим лицам за 2018г. увеличился с
14,5% до 16,9% на 2,4%, при этом удельный вес межбанковских кредитов,
уменьшился с 21,7% до 9,7% на 12,0% по сравнению с 2017г.
Межбанковский кредит – кредит, предоставляемый одним банком
другому. Основным кредитором на рынке является Центральный Банк.
Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других
коммерческих банков. Анализ кредитного портфеля межбанковских кредитов
АО «Россельхозбанк» представлен в таблице 9.
Таблица 9
Анализ кредитного портфеля межбанковских кредитов
АО «Россельхозбанк» за 2016г.-2018г.
Показатель
Значение,
млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Структура, %
2016
2017
2018
2017/
2016
2018/
2017
2016
2017
2018
Кредиты, депозиты и
прочие средства,
размещенные в Банке
России
85,0
320,0
15,0
235,0
-305,0
16,2
64,6
6,7
Кредитные
требования по
межбанковским
операциям
439,8
175,7
209,3
-264,1
33,6
83,8
35,4
93,3
Итого
524,8
495,7
224,3
-29,1
-271,4
100
100
100
37
По данным таблицы 9 сделан вывод, что АО «Россельхозбанк»:
– предоставил межбанковские кредиты (МБК) и межбанковские
депозиты (МБД) за 2018г. на сумму 15,0 млрд. руб., которые уменьшились на
305,0 млрд. руб.;
– требования по возврату денежных средств, предоставленных по
операциям, совершаемых с ценными бумагами на возвратной основе без
признания получаемых ценных бумаг за 2018г. составили 209,3 млрд. руб.,
которые увеличились на 33,6 млрд. руб.
В структуре кредитов, которые АО «Россельхозбанк» выдал кредитным
организациям преобладают кредитные требования по межбанковским
операциям, доля, которых за 2018г. составляют 93,3%.
Кредитование юридических лиц – услуга, при которой банк
предоставляет организации ссуду на определенный срок и получает за это
оговоренный процент. Анализ кредитного портфеля юридических лиц АО
«Россельхозбанк» представлен в таблице 10.
Таблица 10
Анализ кредитов юридическим лицам в разрезе видов
экономической деятельности АО «Россельхозбанк»
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
2016г
2017г
2018г
2017/
2016
2018/
2017
Добыча полезных ископаемых
81,8
140,5
207,2
58,7
66,7
Обрабатывающие производства
313,1
349,5
379,8
36,4
30,3
Производство и распределение
электроэнергии, газа и воды
3,7
5,7
2,0
2,0
-3,7
Сельское хозяйство, охота и лесное
хозяйство
593,6
632,7
691,6
39,1
58,9
Строительство
140,6
124,9
132,9
-15,7
8,0
Транспорт и связь
32,2
42,5
32,5
10,3
-10,0
Оптовая и розничная торговля, ремонт
автотранспортных средств, мотоциклов,
бытовых изделий, предметов личного
пользования
82,9
84,3
81,1
1,4
-3,2
Операции с недвижимым имуществом,
Аренда и предоставление услуг
74,3
78,9
175,5
4,6
96,6
Итого
1322,2
1459,0
1702,6
136,8
243,6
По данным таблицы 10 сделан вывод, что в 2018г. 40,6% кредитов
38
выдано юридическим лицам, которые занимаются сельским хозяйством, охотой
и лесном хозяйством. Доля кредитов юридическим лицам, которые занимаются
обрабатывающим производством составляет 22,3%. Доля кредитов для отрасли
по добыче полезных ископаемых составляет 12,2%. Также Банк кредитует
юридических лиц, оказывающие услуги в области производства и
распределения электроэнергии, газа и воды, строительстве, транспортной
деятельности и др.
При анализе портфеля кредитования физических лиц рассматривается
ипотека, потребительские и автокредиты. Банки зарабатывают прибыль,
выдавая деньги гражданам под проценты.
Анализ кредитного портфеля физических лиц АО «Россельхозбанк»
представлен в таблице 11.
Таблица 11
Анализ кредитного портфеля физических лиц
АО «Россельхозбанк» за 2016г.-2018г.
Показатель
Значение,
млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Структура, %
2016
2017
2018
2017/
2016
2018/
2017
2016
2017
2018
Ипотечные ссуды
136,6
169,7
228,6
33,1
58,9
45,9
51,3
58,2
Автокредиты
0,8
0,3
0,2
-0,5
-0,1
0,3
0,1
0,1
Иные
потребительские
ссуды
160,1
161,1
163,9
1,0
2,8
53,8
48,7
41,7
Итого
297,5
331,1
392,7
33,6
61,6
100
100
100
По данным таблицы 11 сделан вывод:
– ипотечные ссуды за 2018г. составили 228,6 млрд. руб., которые
увеличились на 58,9 млрд. руб. или на 34,7%;
– автокредиты за 2018г. составили 116 224 тыс. руб., которые
уменьшились на 205 698 тыс. руб. или на 33,3%;
– иные потребительские кредиты за 2018г. составили 163,9 млрд. руб.,
которые увеличились на 2,8 млрд. руб. или на 1,7%.
В целом кредиты физическим лицам в банке за 2018г. составили 392,7
млрд. руб., которые увеличились на 61,6 млрд. руб. или на 18,6% по сравнению
с 2017г.
39
В структуре выданных кредитов физическим лицам за 2018г.
преобладают ипотечные и жилищные ссуды, доля которых составила 58,2%,
доля автокредитов составляет 0,1%, доля потребительских кредитов – 41,7%.
Анализ просроченной задолженности по клиентам АО «Россельхозбанк»
за 2016г.-2018г. представлен в таблице 12.
Таблица 12
Анализ просроченной задолженности по кредитам клиентов
АО «Россельхозбанк» за 2016г.-2018г.
Показатель
Просроченная
задолженность,
млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Доля просроченной
задолженности в
общем объеме
кредитов, %
2016г.
2017г.
2018г.
2017/
2016
2018/
2017
2016
2017
2018
Кредитные
организации
0,3
0,3
0,2
0
-0,1
0,1
0,1
0,1
Юридические
лица
287,0
270,2
256,3
-16,7
-14,0
19,7
17,0
14,1
Физические
лица
31,9
31,4
30,9
-0,5
-0,5
9,8
8,7
7,3
Итого
319,1
301,9
287,3
-17,2
-14,6
13,8
12,3
11,6
По данным таблицы 12 сделан вывод, что просроченная задолженность
по выданным кредитам за 2018г. составила 287,3 млрд. руб., которая
уменьшилась на 14,6 млрд. руб. по сравнению с 2017г.
Просроченная задолженность кредитных организаций за 2018г.
составила 179 255 тыс. руб., которая уменьшилась на 99 000 тыс. руб.
Просроченная задолженность юридических лиц за 2018г. составила
256,3 млрд. руб., которая уменьшилась на 14,0 млрд. руб.
Просроченная задолженность физических лиц за 2018г. составила 30,9
млрд. руб., которая уменьшилась на 0,5 млрд. руб.
В структуре просроченной задолженности банка преобладает
задолженность по кредитам юридических лиц, которая за 2018г. составила
89,2%, удельный вес просроченной задолженности по кредитам физических
лиц составил 10,7%. Доля просроченной задолженности в портфеле банка
составила 11,6%, что выше среднего уровня по остальным российским банкам –
7,5% на 01.01.2019г.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3450