Дипломная работа: Банковский кредит: сущность, способы представления на примере ПАО Сбербанк России

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
18
вид. Обязательство коммерческого кредита возникает в договорах, которые
исполняются с передачей в собственность другой стороне денег, вещей,
которые определяются родовыми признаками, при условии, что данное
исполнение предоставляется в кредит с отсрочкой встречного исполнения со
стороны контрагента. Обязательство по коммерческому кредиту входит в
состав других договоров, например, подряда или купли-продажи. Вексельные
правоотношения также могут охватываться категорией кредита. Товарный
кредит также определяется понятием кредита, он предусматривает
обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, которые
определяются родовыми признаками, а другая сторона обязана возвратить
такое же количество вещей такого же качества и количества в срок, который
предусмотрен договором [43, стр. 70].
Итак, банковское кредитование в определенном смысле можно отнести
к разновидности профессиональной предпринимательской деятельности
кредитных организаций, которая является основным источником их прибыли.
В этом случае банковское кредитование возможно рассматривать в качестве
квалифицирующего признака банка, обладающего лицензией Банка России.
Банковское кредитование – это самостоятельная, исполняемая на собственный
риск, лицензированная и обращённая на получение выгоды и прибыли
предпринимательская деятельность кредитной организации, которая
заключается в предоставлении как своих, так и привлеченных во вклады
денежных средств, заемщику при условии возвратности, срочности,
платности.
19
1.2. Виды и формы банковского кредита, их место в структуре активов
российских банков
Банковские структуры дают клиентам возможность выбрать из большого
количества кредитных продуктов. Существует несколько классификаций
банковских кредитов. Рассмотрим одну из них в зависимости от признаков
кредитования:
Основные группы заемщиков. В данном случае различают кредиты
организациям и предприятиям, физическим лицам и банкам. Чаще всего, 68,7
% от суммы всех кредитов приходится на предприятия и организации, около
20 % выдается физическим лицам и примерно 12 % приходится на
кредитование банков.
Срок использования кредита. Здесь выделяются срочные кредиты и
онкольные (до востребования). При этом срочные подразделяются на
краткосрочные, то есть до 12 месяцев, среднесрочные (до трех лет) и
долгосрочные, выдающиеся на период более трех лет.
Размер кредита. По данному признаку выделяются мелкие, средние и
крупные кредиты.
Обеспечение. Подразделяются на бланковые или необеспеченные и
залоговые, застрахованные и гарантированные кредиты.
Способ выдачи ссуды. В данном случае речь идет о компенсационных
ссудах, которые переводятся на счет заемщика с целью возмещения затрат из
его собственных средств, а также о платежных ссудах, которые направляются
для оплаты по документам.
Метод погашения. Выделяются ссуды, которые погашаются
установленными частями, и те, которые компенсируются единовременно.
Виды кредитов. Единой для всех стран классификации форм
банковского кредита не существует. Данный факт обусловлен тем, что уровень
развития банковской сферы различен для каждой отдельно взятой страны, как
20
и способы предоставления денежных средств заемщику. Выше мы описывали
классификацию по основным признакам. Однако существует и более
подробная классификация кредитов, которая чаще всего встречается в
экономической литературе [47, стр. 119]. Она предполагает выделение
следующих признаков:
Цель кредита.
Область использования кредитных средств.
Срок, на который выдается кредит.
Обеспечение.
Способ, которым погашается кредит.
Вид ставки по процентам.
Размер кредита.
Понятие банковских кредитов и их классификация интересуют многих.
По назначению
По назначению выделяются следующие виды кредитов:
Сельскохозяйственные.
Промышленные.
Инвестиционные.
Торговые.
Ипотечные.
Потребительские.
Рассмотрим основные виды банковских кредитов и их классификацию.
Сельскохозяйственные кредиты выдаются крестьянским хозяйствам или
фермерам с целью оказания помощи в развитии сельхоз деятельности, а
именно сборки урожая и обработке земли.
Промышленные кредиты выдаются на развитие производственной
деятельности, а также на приобретение оборудования и материалов.
Потребительский кредит выдается физическим лицам в случае
неотложной нужды, например, на ремонт или покупку бытовой техники и т. д.
Ипотечное кредитование обслуживает сферу недвижимости. Оно
21
применяется в случае приобретения или восстановления жилья [50, стр. 42].
По сфере использования. В зависимости от сферы использования,
выделяются кредиты для обеспечения основного или оборотного капитала.
Последние делятся на ссуды в сфере обращения и производства. Для
российской экономики наиболее характерны кредиты в сфере обращения.
В зависимости от сроков использования, выделяются срочные кредиты
и ссуды до востребования.
По обеспечению. По обеспечению выделяются бланковые и
обеспеченные кредиты. Бланковые или необеспеченные кредиты выдаются
только заемщикам, зарекомендовавшим себя как надежных плательщиков.
Они не требуют дополнительного обеспечения в виде залога или страховки.
Обеспеченные кредиты, в свою очередь, представляют собой наиболее
распространенную в России форму кредитования. Их подразделяют, в
зависимости от формы обеспечения, на гарантированные, застрахованные и
залоговые. Данное разделение носит больше теоретический характер. На
практике все обстоит несколько иначе, и кредиты в российской банковской
сфере подразделяются на необеспеченные, недостаточно обеспеченные и
обеспеченные. Классификация банковских кредитов этим не ограничивается.
По способу погашения. В зависимости от способа, которым погашается
кредит, выделяются ссуды с рассрочкой и единовременного внесения
денежных средств. Традиционной формой возврата краткосрочных кредитов
является единовременное погашение. Это наиболее удобно с юридической
точки зрения и не требует сложной процедуры оформления кредита. В
рассрочку предоставляются кредиты для погашения более чем двумя
платежами, растянутого на весь срок действия договора. Условия возврата
кредита оговариваются при заключении соглашения с банком и напрямую
зависят от срока кредитования, инфляции, объекта и т. д. Рассмотрим
классификацию банковских кредитов по процентам.
По процентной ставке. В зависимости от вида процентной ставки,
22
выделяются фиксированные и плавающие проценты по кредиту.
Фиксированная процентная ставка предполагает установленный на все время
кредитования тариф без права внесения изменений. Заемщик обязуется
возвращать денежные средства банку согласно заключенному договору и по
установленной процентной ставке. Данный вид кредитования характерен для
российской банковской сферы.
Плавающая кредитная ставка предполагает пересмотр установленного
ранее тарифа по процентам. При этом процентная ставка состоит из двух
частей, а именно: основной, которая изменяется в зависимости от тенденций
рынка, и надбавки, которая является фиксированной.
По размеру кредита. В зависимости от размера кредита выделяются
мелкие, средние и крупные ссуды. Нет единой классификации по данному
признаку. Размеры кредитов различаются в зависимости от положения
рыночной экономики. Крупным в России считается кредит, размер которого
превышает 5 % всего капитала банковской организации [60, стр. 316].
Виды кредитных рисков. Риском в кредитной сфере называется
вероятность потерь материального плана банковской организацией. Поводом
для подобных убытков может стать изменение рыночной стоимости
финансовых инструментов. Изменения на валютном рынке также могут стать
причиной банковского риска.
Существует общепринятая классификация банковских кредитов по
уровню риска. Так, в зависимости от источника формирования, выделяются
следующие риски.
Внешний риск. Вероятность убытков обусловлена
некредитоспособностью заемщика или дефолтом. Происходит это под
влиянием макроэкономических факторов, которые воздействуют на клиента.
Подобные риски не относятся к банковской деятельности или конкретному
заемщику, здесь существенное влияние оказывается извне, со стороны
экономики, политики или общества. Подобной ситуацией может стать, к
примеру, введение военного положения, революция, изменение
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5581

Смотрите также:

Изложение содержания дела, по которому приняты судебные постановления
_-___-~1
_1-тема-СтрМетал
_10_Эмиль Золя для эл версии