Материал: Банковское кредитование малого и среднего бизнеса состояние и тенденции развития

Рисунок 7 – Элементы основной части кредитной истории индивидуального предпринимательства

В дополнительной части кредитной истории индивидуального предпринимателя содержатся следующие сведения:

1. 
   в отношении источника формирования кредитной истории:
   

 полное и сокращенное наименования юридического лица, в том числе фирменное наименование, наименование на одном из языков народов Российской Федерации и (или) иностранном языке;

 единый государственный регистрационный номер юридического лица,

 идентификационный номер налогоплательщика,

 код основного классификатора предприятий и организаций (далее – ОКПО),

2) в отношении пользователей кредитной истории:

а) в отношении пользователя кредитной истории – юридического лица:

– полное и сокращенное наименования юридического лица, в том числе фирменное наименование, наименование на одном из языков народов Российской Федерации или иностранном языке;

– единый государственный регистрационный номер,

– идентификационный номер налогоплательщика,

– код ОКПО,

– дата запроса,

б) в отношении пользователя кредитной истории – индивидуального предпринимателя:

– сведения о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя,

– фамилия, имя, отчество на русском языке (для иностранных граждан и лиц без гражданства написанные буквами латинского алфавита на основании сведений, содержащихся в документе, удостоверяющем личность);

– идентификационный номер налогоплательщика,

– данные паспорта гражданина Российской Федерации или, при его отсутствии, иного документа, удостоверяющего личность в соответствии с законодательством Российской Федерации;

– дата запроса (п. 4 ст. 4 ФЗ «О кредитных историях»).

В настоящее время банки для предоставления кредита могут потребовать от представителей малого бизнеса наличие поручителей.

Поручительство представляет собой один из возможных способов обеспечения надлежащего исполнения предпринимателем своего обязательства по кредиту.

В силу обязательства по поручительству, в случае, если вдруг основной должник не исполняет своего обязательства перед банком по возврату суммы долга, процентов за пользование и других платежей, то банк вправе требовать уплаты всех недостающих сумм с поручителя.

Правовой статус поручителя в правоотношениях полностью определяется договором кредитования и договором поручительства, прилагаемым к нему. Так, поручитель может быть обязан полностью возместить всю недостающею сумму долга основного должника только после того, как должник трижды не сможет в срок исполнить обязательства по оплате суммы долга или процентов.

Банк при определении кредитоспособности поручителя фактически может запрашивать у поручителя ту же документацию, что и при определении кредитоспособности должника. Банк должен проверить, сможет ли поручитель надлежаще исполнить обязательство в случае, если исполнить его не сможет предприниматель [8].

Вместе с тем, банк сам может выступать поручителем предпринимателя. Эти правоотношения урегулированы положениями ст. 368–378 ГК РФ [9].

После того как банк принимает положительное решение по кредиту с заемщиком заключается кредитный договор.

3. 
   Проблемы и риски кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках
   

Основной проблемой кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках является высокая ставка по кредиту. Процентная ставка по кредитованию зависит от сроков кредитования, вида кредитования и заинтересованности банка. На сегодняшний день величина процентных ставок колеблется в диапазоне 15-25% [10].

Кроме того, для субъектов малого и среднего бизнеса всегда вызывает затруднения процедура оформления кредита — это сложный и длительный процесс. Не все предприниматели владеют навыками администрирования и планирования бизнес-процессов, поэтому условия банков им кажутся завышенными.

Еще одной проблемой кредитования субъектов малого и среднего бизнеса является жесткое нормативно-правовое регулирование кредитных операций российских банков. Согласно Положению Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности», коммерческие банки должны формировать резервы на возможные потери по ссудам. На срок кредитного договора коммерческие банки замораживают объем собственных средств, в результате чего процентная ставка по кредитованию высока.

Помимо высокой процентной ставки и сложного длительного процесса оформления кредита обязательным условиям кредитования в российских коммерческих банках для субъектов малого и среднего бизнеса является залоговое обеспечение. Залоговое обеспечение является фактором снижения рисков для банков. Не все предприниматели готовы представить залоговое обеспечение, так как многие не владеют ликвидным имуществом.

Рассматривая позицию российских коммерческих банков, важным фактором предоставления кредитования субъектам малого и среднего бизнеса является прозрачность финансовых потоков.

Многие предприниматели не отражают в отчетности финансовые потоки, предоставляя отчетность в официальные органы.

В российских коммерческих банках отсутствует достоверная и полная информация по деятельности субъектов малого и среднего бизнеса, в связи с чем, банки не могут оценить реальное финансовое положение и предусмотреть риски невозврата кредита.

Проблемы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках представлены на рисунке 8
































Рисунок 8  Проблемы кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках

Таким образом, малый и средний бизнес в Российской Федерации играет значимую роль на экономическом рынке, и являются связующим звеном между государством, обществом и предпринимательской деятельностью.

Кредитование малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках представляет собой передачу капитала для временного использования на условии возвратности под процент.

При кредитовании субъектом малого и среднего бизнеса российские коммерческие банки должны соблюдать процедуру и принципы кредитования.

Основными видами кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в российских коммерческих банках являются: микрокредиты, овердрафт, коммерческая ипотека, кредит на открытие бизнеса, кредит индивидуальным предпринимателям, кредит на покупку основных средств, кредит на развитие бизнеса, проектное финансирование, коммерческий кредит, товарный кредит, инвестиционное кредитование, венчурное финансирование и партнерский кредит.

Многие российские коммерческие банки затрудняются выдавать кредиты субъектам малого и среднего бизнеса под проекты из-за высоких рисков и отсутствия залогового обеспечения.

В качестве меры по преодолению финансовых барьеров для кредитования МСП предлагается разрешить коммерческим банкам определенную часть кредитного портфеля направлять на кредитование малых предприятий и ИП, так как именно им проще внедрять инновационные технологии в производство, что подталкивает экономику страны к росту. Крупные компании могут выступать гарантами таких кредитов путем предоставления оферты на закупку продукции у инновационных МСП, что позволит коммерческим банкам снизить кредитные риски исходя не из предыдущей истории их бизнеса, а из будущих продаж продукции [11].

В настоящее время по уровню поддержки малого и среднего бизнеса Россия находится на 140-м месте, а доля кредитов, выдаваемых малому бизнесу в валовом внутреннем продукте в России, составляет лишь 1 %. Для сравнения, этот показатель в США составляет 20 %, в странах Евросоюза − 30 %, а в Японии − 35 %. Учитывая приведенную статистику, развитие малого бизнеса в России требует совершенствования системы его финансовой поддержки. В этих условиях каждая из выявленных проблем требует конкретного решения [12].

Так, для минимизации рисков со стороны кредитных организаций необходимо совершенствование методик оценки кредитоспособности заемщиков с учетом минимизации затрат на их проведение и индивидуальных особенностей различных систем налогообложения субъектов малого бизнеса.

Для привлечения большего числа малых предприятий в качестве активных заемщиков и стимулирования их заинтересованности в использовании заемных средств, необходимо разрабатывать новые взаимовыгодные программы кредитования, способные удовлетворить потребность рассматриваемых хозяйствующих субъектов в дешевых деньгах на длительные сроки, а также специализированные программы для создания нового бизнеса, для новых заемщиков, не обладающих кредитной историей.

Помимо этого, в целях повышения экономической грамотности предпринимателей и владельцев бизнеса в области кредитования, финансовой отчетности и ведения документации, необходимо разработать специальные системы обучения и наставничества, например, дистанционные или на базе конкретных коммерческих банков.

Правительству РФ необходимо продолжить совершенствование законодательных механизмов поддержки малых предприятий. Помимо этого, следует разработать механизм участия государства в распределении рисков при кредитовании субъектов малого бизнеса, разработать подходы к организационно-экономическому механизму финансовой поддержки малого предпринимательства в России.

Таким образом, несмотря на наличие существенных проблем, состояние рынка кредитования малого бизнеса в будущем будет во многом определяться эффективностью вводимых и реализуемых на государственном уровне мер по оказанию помощи предпринимательству, созданием условий для обеспечения доступного финансирования данной категории заемщиков и активностью самих кредитных организаций.

Только при активном взаимодействии всех сторон можно добиться реального прогресса в развитии кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства, что призвано способствовать выведению российской экономики на траекторию устойчивого роста на основе развития внутреннего производства конкурентоспособной продукции.

Состояние рынка кредитования малого бизнеса во многом будет определяться также эффективностью вводимых и реализуемых на государственном уровне мер по оказанию помощи предпринимательству, а также созданием условий для обеспечения доступного финансирования данной категории заемщиков [13].

На фоне повышения ключевой ставки Банка России и завершения ряда программ государственной поддержки, в том числе принятых в период пандемии, следует ожидать роста ставок по банковским кредитам, что может отрицательно сказаться на доступности кредитов для малого и среднего предпринимательства.

В этой ситуации важно обеспечить доступ субъектов МСП к внешнему финансированию за счет стимулирования развития таких инструментов, как «зонтичные» механизмы предоставления поручительств, проектное финансирование, размещение ценных бумаг на фондовом рынке, краудфандинг и факторинг.

Финансовая поддержка предпринимателей, расширение объемов кредитования и повышение доступности кредитов в конечном итоге оказали влияние на рост деловой активности в секторе МСП, наблюдаемый в первом полугодии 2021 года.