Дипломная работа: Банковское обслуживание деятельности коммерческих организаций в современных условиях

Технико-экономический анализ может иметь свою специфику, отличаясь в зависимости от вида предполагаемой банковской операции.

При этом он должен давать ответы на следующие вопросы:

- цель привлечения ресурсов,

- источники поступления ресурсов,

- возможная сумма привлечения средств,

- срок, на который предполагается привлечение средств,

- стоимость привлекаемых ресурсов (относительная и абсолютная),

- предполагаемая эффективность операции, связанной с привлечением средств, то есть оценка итоговой доходности от размещения привлекаемых средств в ходе проведения активных банковских операций (когда средства привлекаются с целью последующего размещения),

- дополнительные плюсы и минусы в ходе предполагаемой операции.

Результатом анализа является Заключение по сделке (в том случае, когда это необходимо), подготавливаемое Кредитным отделом Банка.

Основополагающие решения по вопросам, связанным с привлечением ресурсов, принимает Правление Банка, которое определяет общую и ценовую (процентную) политику Банка в области привлечения ресурсов, утверждает предельные процентные ставки на привлекаемые ресурсы на конкретный промежуток времени (как правило - квартал), индивидуальные процентные ставки по конкретным счетам клиентов.

Утвержденные Правлением Банка предельные процентные ставки по привлекаемым ресурсам, а также индивидуальные процентные ставки по конкретным счетам клиентов вводятся в действие Приказом Председателя Правления Банка.

Решения по проведению конкретных депозитных банковских операций принимаются Председателем Правления Банка в рамках его компетенции либо руководителями соответствующих структурных подразделений Банка в соответствии с закрепленными за ними полномочиями.

При этом условия осуществления операций должны укладываться в предельно допустимые процентные ставки на привлечение ресурсов, ежеквартально утверждаемые Правлением Банка.

Методической основой для проведения конкретных банковских операций, связанных с привлечением средств, служат соответствующие внутрибанковские документы (положения, инструкции, технические порядки), действующие в Банке.

Реализацию принятых решений по привлечению средств осуществляет Отдел по работе с клиентами Банка. К документальному оформлению проводимых банковских операций привлекаются Юрисконсульт и Кредитный отдел Банка. В случае необходимости к контролю и учету этих операций могут привлекаться другие банковские подразделения.

В таблице представим данные по составу и динамике привлеченных ресурсов ПАО «Сбербанк России» за рассматриваемый период.

Таблица Состав и динамика привлеченных ресурсов ПАО «Сбербанк России», млн. руб.

Согласно таблице 2.2.2 привлеченные средства Банка за период с 01.04.2017г.-01.04.2018г. выросли на 16,11%. На 1 апреля 2018 года привлеченные средства Банка составили 224,94 млрд.рублей.

Рост в первую очередь связан с грамотной депозитной политикой банка, расширением линейки вкладов, с нарастающим спросом и доверием к банку со стороны населения, следовательно, привлечением новых клиентов.

На рисунке 2.2.1 представим динамику структуры привлеченных денежных средств банка по физическим и юридическим лицам.

Рис. Динамика структуры привлеченных денежных средств ПАО «Сбербанк России» по физическим и юридическим лицам

Согласно рисунку 2.2.1 наибольший удельный вес в структуре привлеченных средств физических и юридических лиц, занимают средства от юридических лиц: от 43,17% до 51,21% всех обязательств Банка. Доля средств как физических, так и юридических лиц возрастает.

В таблице 2.2.3 представим структуру привлеченных ПАО «Сбербанк России» средств юридических лиц.

Опираясь на данные из вышеуказанной таблицы, можно сказать, что в ПАО «Сбербанк России» преобладают денежные средства юридических лиц (большая часть - средства во вклады). Объемы привлеченных денежных средств, как от физических лиц, так и от юридических растут с каждым годом. Но при этом необходимо отметить тенденцию снижения доли средств юридических лиц. Соответственно доля средств физических лиц увеличивалась (физические лица открывали больше счетов, проводили большие суммы по счетам и откладывали деньги в депозиты). Уже на основании этих данных можно сказать, что юридические лица играют важнейшую роль в рассматриваемом банке.

Таблица Структура привлеченных ПАО «Сбербанк России» средств юридических лиц

В целях оценки устойчивости ресурсной базы целесообразно провести сравнительный анализ структуры депозитов юридических и физических лиц по срокам привлечения.

Из вышеприведенной таблицы видно, что ресурсы до 1 года по юридическим лицам на 01.04.2016г. были равны 51,28%, на 01.04.2017г. - 49,54%, на 01.04.2018г. - 49,88%. По физическим лицам эти ресурсы составляли соответственно 37,6%, 34,85%, и 34,79%. Итак, на 01.04.2017г. преобладали долгосрочные ресурсы свыше года равные 50,46% у юридических лиц, как и на 01.04.2018г. - 50,12%. В сравнении сфизическими юридические лица меньше вкладывают средства до востребования, но больше на срок до 30 дней. Доля среднесрочных ресурсов юридических лиц (на 01.04.2018г. - 49,88%) выше, чем у физических (на 01.04.2017г. - 34,79%).

Таблица Структура привлеченных ПАО «Сбербанк России» средств организаций и физических лиц в рублях и иностранной валюте по срокам привлечения, в процентах

Доля физических лиц преобладает на срок от 1 года до 3 лет (на 01.04.2018г.- 58,39%), у юридических лиц наибольшую долю занимают депозиты на тот же срок (на 01.04.2018г. - 25,88%), но при этом средства вложенные свыше трех лет также имеют весомую долю (на 01.04.2018г. - 24,65%). Это положительная тенденция для банка, так как депозиты юридических лиц - самые надежные привлеченные ресурсы, тем более, если срок привлечения вырос, значит, банк может размещать свои ресурсы в долгосрочные проекты.

Таким образом, привлеченные средства Банка за период с 01.04.2017г.-01.04.2018г. выросли на 16,11%. Рост в первую очередь связан с грамотной депозитной политикой банка, расширением линейки вкладов, с нарастающим спросом и доверием к банку со стороны населения, следовательно, привлечением новых клиентов.

Ресурсы до 1 года по юридическим лицам на 01.04.2016г. были равны 51,28%, на 01.04.2017г. - 49,54%, на 01.04.2018г. - 49,88%. По физическим лицам эти ресурсы составляли соответственно 37,6%, 34,85%, и 34,79%. Итак, на 01.04.2017г. преобладали долгосрочные ресурсы свыше года равные 50,46% у юридических лиц, как и на 01.04.2018г. - 50,12%. В сравнении с физическими юридические лица меньше вкладывают средства до востребования, но больше на срок до 30 дней.

2.3 Оценка эффективности проведения операций по банковскому обслуживанию юридических лиц

ПАО «Сбербанк России» предлагает юридическим лицам услуги по открытию счетов и расчетно-кассовому обслуживанию в рублях и иностранной валюте. Главные задачи банка в области развития корпоративного бизнеса:

- расширение клиентской базы за счет предприятий различных отраслей экономики;

- совершенствование системы взаимодействия с клиентами на основе учета потребностей различных клиентских групп.

Основные сегменты клиентской базы:

- крупная корпоративная клиентура;

- холдинговые сетевые структуры;

- государственные и муниципальные учреждения;

- предприятия малого и среднего бизнеса.

Работа с корпоративными клиентами строится с позиций сохранения и удержания базовой клиентуры, в условиях дефицита долгосрочной ликвидности на рынке и тенденции в повышении ставок привлечения ресурсов у корпоративных клиентов в виде депозитов, как одного из самых стабильных источников долгосрочных ресурсов для банков.

Основными мероприятиями по сохранению и удержанию клиентов являются:

- работа с действующими клиентами банка, а также иными организациями и предприятиями и индивидуальными предпринимателями, в части предложения по размещению срочных денежных средств в банке (систематические встречи, телефонные звонки, письма);

- проведение ежедневного мониторинга оттока денежных средств со счетов клиентов банка;

- проведение акций с целью расширения базы потенциальных клиентов банка.

В целях расширения перечня клиентов в банке разработана системы управления взаимоотношениями с клиентами (CRM система). Этот подход подразумевает, что при любом взаимодействии с клиентом по любому каналу сотруднику компании доступна полная информация обо всех взаимоотношениях с этим клиентом и решение принимается на основе этой информации (информация о решении, в свою очередь, тоже сохраняется).

Внедрение в банке новых банковских продуктов - «Интернет-клиент» и «Выписка Он-лайн». Программное обеспечение «Интернет-Клиент» позволяет осуществлять:

- ввод и обработка различных типов платежных и иных формализованных документов клиентов банка, как юридических, так и физических лиц;

- обмен сообщениями произвольного формата;

- получение выписок в различных видах и форматах, а также иной информации из банка;

- построение расчетных и клиринговых систем в режиме реального времени.

Подсистема «Выписка Он-Лайн»:

- предназначена для информационного обслуживания клиентов кредитных организаций в сегментах малого и среднего бизнеса;

- позволяет клиентам Банка получать информацию об остатках и выписки по счетам через сеть Интернет в режиме 24х7х365;

- позволяет юридическому лицу поддерживать актуальность собственных финансовых данных. Любой сотрудник компании с соответствующим уровнем доступа может в любой момент получить необходимую информацию из любого удобного места с доступом в интернет.

В рамках проведения мероприятий по привлечению клиентов иных банков разработана специальная концепция распространения в банке системы продаж пакетов продуктов расчетно-кассового обслуживания (РКО) на территории присутствия банка. В основу пакетного обслуживания положен принцип установления и развития долгосрочных партнерских отношений с клиентами банка (юридические лица, индивидуальные предприниматели), универсальности предлагаемых услуг и индивидуального подхода к обслуживанию каждого клиента, а также принцип развития клиентской базы и расширения диапазона, предоставляемых клиентам услуг.

Динамика расчетных счетов юридических лиц представлена в таблице 2.3.1.

Таблица Динамика расчетных счетов юридических лиц за период с 01.01.2016 по 01.01.2018 гг.