Дипломная работа: Борьба с легализацией преступных доходов
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
3
легализации
4
. Например, в ГПК РФ, АПК РФ, НК РФ, Основах законодательства РФ о
нотариате от 11 февраля 1993 г. № 4462-1 легализация означает установление и
засвидетельствование подлинности документов.
Употребление в дефиниции «легализация доходов, полученных преступным
путем» слова «легализация» предполагает, на наш взгляд, образование стилистической
фигуры, когда данное слово в исследуемом нами законодательном контексте
приобретает смысл, противоположенный его буквальному значению. Согласно
правилам пунктуации в подобных случаях такие слова подлежат выделению
кавычками.
Так, например, В. Мохов, описывая способы создания видимости вполне
обоснованного нахождения в той или иной фирме неучтенного (нелегального),
приобретаемого и продаваемого за «черный нал» товара, говорит о его «легализации» и
заключает это слово в кавычки. Более того, некоторые авторы при раскрытии
содержания рассматриваемого понятия словосочетание «видимость законности»
заменяют словом «законность» и заключают последнее в кавычки.
Слово «легализация» уместно в увязке со словами «капитал», «имущество»,
«доход», не заключая при этом первое в кавычки, лишь в контексте налоговой
амнистии доходов, с которых не были уплачены налоги. Такое его употребление
вполне справедливо, поскольку полностью соответствует его значению.
Примечательно, что хотя термин «легализация» имеет иностранное про-
исхождение, в законодательстве зарубежных стран он не применяется
5
в том значении, в
каком употребляет его отечественный законодатель.
О.А. Рыхлов говорит, что «...само название данного преступления в российском
законодательстве не совсем соответствует международно признанной терминологии,
4
Аналогичное значение имеет слово «легализация» (legalisation) и в Конвенции Совета Европы об
отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании
терроризма CETS № 198.
5
За исключением некоторых стран СНГ, которые при формировании законодательства в области
борьбы с отмыванием доходов опирались на Модельный закон «О противодействии легализации
(«отмыванию») доходов, полученных незаконным путем» (принят в г. Санкт-Петербурге 8 декабря 1998
г. Постановлением № 12-8 на 12-ом пленарном заседании Межпарламентской Ассамблеи государств-
участников СНГ) и Модельный уголовный кодекс для государств-участников СНГ (принят
Постановлением Межпарламентской Ассамблеи государств-участников СНГ 17 февраля 1996 г.).
4
поскольку ни в одном международно-правовом акте это преступление не называется
«легализацией»»
6
.
О.Ю.Якимов полагает, что «...употребление термина «легализация»
применительно к преступным доходам является ошибочным. Иначе, как можно затем
конфисковать то, что было легализовано, узаконено»
41
? Однако с подобным объяснением
вряд ли можно согласиться, поскольку все же слово «легализация» не обозначает
оконченного действия. И в то же время, следует подержать О.Ю.Якимова,
отмечающего, «...что термин «отмывание» гораздо более удачен для обозначения
рассматриваемого преступления. Во всяком случае, он лишен двусмысленности».
Ряд авторов, принимая во внимание, что в ст. 174, 174.1 УК РФ термин
«отмывание» употреблен в скобках непосредственно после термина «легализация»,
говорят об их тождественности, равнозначности или достаточной близости
7
. При этом
напомним, что для России обозначение этих слов (с постановкой на первое место
слова «легализация», а затем употреблением в скобках слова «отмывание») в
названии ст. 174 УК РФ является не единственным и не первым законотворческим
опытом
5
. Согласно правилам русского языка: «В скобках ставятся вводные слова и
предложения, приводимые в качестве замечания, и вообще различные пояснения
или дополнения высказываемой мысли».
Тем не менее, в одних нормативных актах слово «отмывание» используется
без слова «легализация» и выделяется кавычками либо выделяется кавычками
словосочетание с ним, в других - оно не выделяется кавычками , в третьих - в начале
указывается слово «легализация», а затем слово «отмывание», при этом с ним
применяются скобки и одновременно кавычки, либо сочетается и употребление
вместе слова «легализация» и в скобках слова «отмывание», и употребление слова
6
Рыхлов О.А. Оптимизация диспозиций уголовно-правовых норм об ответственности за легализацию
(отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем //
Российский следователь. 2006. № 10.
7
См.: Лисин А.Н. Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, с
использованием оффшорных финансовых центров: уголовно-правовые и криминологические
аспекты: Дис. ...канд. юрид. наук. М., 2006. С. 76.
5
«отмывания» отдельно без заключения его в скобки
8
.
По мнению О.Ю.Якимова, «...дублировать его еще одним термином
«легализация» (имеющим к тому же принципиально иное значение) не было никакой
необходимости. Тем более, что придание правомерного вида («вид» - видимость), т.е.
видимости законности, не имеет ничего общего с подлинной легализацией -
узаконением, официальным признанием обществом и государством чего-либо» .
В.И. Крусс небезосновательно называет словосочетание «отмывание денег»
юридической метафорой
9
. Здесь также важно отметить, что одним из принципиальных
требований к языку законодательства является его терминологическое однообразие.
Использование при разработке закона специальной терминологии предполагает одно-
значность используемых терминов, их одинаковый смысл во всех нормативных
правовых актах. А.А. Цветков абсолютно точно замечает, что «...при подготовке
национальных законопроектов иностранные термины необходимо использовать с
учетом международно-правовых актов, то есть термин, который в международном
договоре РФ имеет специальное значение, используется в законопроекте в том же
значении»
10
. Также он пишет, что «...терминология, используемая в доктрине и в
практике международного права по борьбе с преступностью, должна носить
интернациональный характер, чтобы в ходе сотрудничества можно было понять, о
каком конкретном политико-правовом явлении международной жизни идет речь».
Как отмечает Г.И. Денисова: «Глобализация, расширение международных
контактов, однотипность многих юридических процедур с неизбежностью ведут к
выработке своеобразного юридического «эсперанто», широкому употреблению
международной правовой терминологии, иностранной лексики. Общее правило в
правотворчестве здесь сводится к тому, что использование иностранных терминов
допустимо в тех случаях, когда они понятны и когда отсутствует соответствующий
8
См.: Соглашение между Правительством Российской Федерации и Правительством Со-
единенных Штатов Америки о сотрудничестве в осуществлении правоохранительной дея-
тельности и контроля за наркотиками (Москва, 25 сентября 2002 г.).
9
Крусс В.И. Государственное противодействие противоправным доходам и конституционное
правопользование // Конституционное и муниципальное право. 2005. № 6.
10
Цветков А.А. Судебное толкование норм международного права как части уголовно-правовой
системы России // Российский судья. 2005. № 4.
6
термин в русском языке».
В этой связи в правовых документах целесообразно использовать исключительно
термин «отмывание». Тем более, что он так четко, лаконично и доступно отражает
рассматриваемое нами явление, а также достаточно прочно вошел в обиход российского
общества, причем не только в рамках права, но и научной, и публицистической
литературы.
На отмывание доходов, как на один из видов преступной деятельности, было
обращено пристальное внимание в 80-е годы прошлого века в западных странах,
причем в рамках урегулирования на законодательном уровне процесса борьбы с
незаконным оборотом наркотиков. С тех пор исследуемый вид преступной
деятельности достиг международных масштабов, и речь о нем ведется уже как об
отдельном феномене, стоящем в одном ряду с организованной преступностью,
коррупцией и терроризмом.
Признание мировым сообществом того, что отмывание денег угрожает не только
стабильности финансовых и экономических систем, но и национальной безопасности
государств и мировому порядку в целом
11
, обусловило отражение данной проблемы в
международном праве.
Одним из первых международно-правовых актов, непосредственно затронувших
проблему отмывания денег, стала Конвенции о борьбе против незаконного оборота
наркотических средств и психотропных веществ (Вена, 20 декабря 1988 г.), хотя как
таковой термин «отмывание преступных доходов» в ней не используется. Согласно
данной Конвенции в качестве предикатного правонарушения могут выступать лишь те,
которые связанны с незаконным оборотом наркотиков.
В.А. Никулина говорит об этом, как о недостатке, с чем сложно согласиться,
поскольку для того и принимается правовые акты, чтобы регулировать различные
правоотношения, а создать один универсальный акт просто-напросто невозможно,
что подтверждается практикой подписания различных международных договоров.
Т.А. Орлов называет указанный договор главной правовой и теоретической
11
См.: Куровская Л.Н. Уголовно-правовые проблемы противодействия легализации преступных
доходов: Дис. ...канд. юрид. наук. М., 2004. С. 85.
7
предпосылкой формирования массива европейских международно-правовых норм в
области противодействия отмыванию. Однако, это вовсе не означает, что финансовой
составляющей преступности, в частности, связанной с незаконным оборотом
наркотических средств, до 1988 г. не уделялось внимания в источниках международного
права. Так, уже в Единой конвенции о наркотических средствах (Нью-Йорк, 30 марта
1961 г.) было закреплено положение о том, что финансовые операции в связи с
преступлениями в области оборота наркотиков будут признаваться наказуемыми
деяниями.
Примечательно, что изучение опыта по систематизации отмывания денег вплоть
до 90-х годов сводилось преимущественно к исследованию практики борьбы США с
наркобизнесом и связанным с ним отмыванием грязных денег.
Тем не менее, ключевым моментом, направленным на противодействие
рассматриваемому явлению, стало принятие Конвенции об отмывании, выявлении,
изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности ETS № 141 (Страсбург, 8
ноября 1990 г.) . Конвенция создает основу для расширения международного
сотрудничества в борьбе с отмыванием доходов, взаимодействия в деле их розыска,
ареста, конфискации и недопущения проникновения в легальный оборот. В п. 1 ст. 6
Конвенции дается исчерпывающий перечень действий, совершение которых должно
признаваться как правонарушения, связанные с отмыванием.
На наш взгляд, в данной работе следует обратить внимание и на другие значимые
объекты международно-правовой базы, затрагивающие сферу борьбы с отмыванием
доходов.
К их числу относится Шанхайская конвенция о борьбе с терроризмом,
сепаратизмом и экстремизмом (Шанхай, 15 июня 2001 г.). Некоторые ее положения
указывают на необходимость международного сотрудничества в области
противодействия любым формам финансирования терроризма, сепаратизма и
экстремизма. На разрешение этой же проблемы направлена Международная конвенция
о борьбе с актами ядерного терроризма (принята в г. Нью-Йорке 13.04.2005 Резолюцией
59/290 на 91-ом пленарном заседании 59-ой сессии Генеральной Ассамблеи ООН).
Одним из основных, на наш взгляд, международных договоров в области
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5666