Некоторый выигрыш при использовании Интернет, очевидно, возникает только в случае существенного увеличения (в разы) количества клиентов, которые пользуются услугами удаленного обслуживания. Существенное увеличение клиентов может привести к увеличению штата технических специалистов отдела сопровождения банка, и, соответственно, к росту накладных расходов банка, связанных с обслуживание клиентов. Таким образом, целесообразность использования Интернет для поставки существующих банковских услуг в каждом конкретном случае обусловлена скорее экзогенными факторами - спросом со стороны клиентов и развитием инфраструктуры Интернет в конкретном регионе. Конечно, Интернет может улучшить качество услуг за счет использования мультимедийной информации, но необходимость повышения качества услуг обычно обусловлена также внешними факторами.
Как показал обзор инноваций в сфере банковских услуг, использование Интернет как канала дистрибуции действительно предоставляет банкам возможности расширения спектра услуг. Но большая часть этих возможностей связана не с использованием Интернет как нового канала дистрибуции банковских услуг, а с Интернет как специфическим рынком "электронной коммерции".
Оценка перспектив развития рынка электронной коммерции выходит за пределы настоящей работы. Однако следует отметить следующее.
Во-первых, развитие рынка электронной коммерции напрямую зависит от уровня развития инфраструктуры Интернет в конкретном регионе.
Во-вторых, в странах с развитой инфраструктурой оборот электронной торговли не превышает 0,2 и 1,2% от общего товарооборота (Европа и США, соответственно). При этом большинство Интернет-продавцов ориентируются на внутренние и национальные рынки.
Новые возможности, которые дает использование Интернет, позволяют расширить спектр услуг банков в основном за счет новых операционных и розничных платежных услуг.
Экономия от масштаба делает электронные платежные системы все более привлекательными по сравнению с бумажными. Если эта тенденция сохранится, то в долгосрочной перспективе большая часть трансакций будет осуществляться электронно, через кредитные, дебетовые или смарт-карточки, электронные наличными или другими способами, а значимость наличных операций уменьшится. Поскольку наличные останутся, банки будут, скорее всего, обналичивать их через банкоматы, способные принимать и возвращать банкноты, а традиционные услуги по обналичиванию через филиалы почти исчезнут.
На розничном уровне распространение электронных предоплаченных инструментов может привести к вытеснению из оборота наличных денег. Поскольку некоторые разновидности электронных денег эмитируются не банками, Национальные банки могут потерять механизм управления денежной массой (резервирование и учетные ставки применяются только для банков). В этой связи можно ожидать изменения банковской системы - вероятно, произойдет расширение понятия "кредитной организации" на всех эмитентов предоплаченных платежных инструментов, как это уже произошло в странах Евросоюза.
В краткосрочной перспективе использование Интернет не изменит положения банков, а в средне- и долгосрочной последствия использования Интернет могут быть весьма существенными.
Обострение конкуренции в банковском деле сделает более жесткой борьбу за комиссию на обслуживание счетов. Это, скорее всего, приведет к тому, что обслуживание счетов станет бесплатным, как это уже произошло в некоторых странах.
Переход на обслуживание счетов клиентов в режиме реального времени приведет к снижению кассовых остатков на счетах (клиентам банков будет проще и быстрее переводить деньги в более высокодоходные активы) и, соответственно, к снижению процентных доходов банков.
Банки будут удерживать преимущество за счет наличия розничных сетей филиалов, по крайней мере, до тех пор, пока проведение видеоконференций (консультирование через Интернет), цифровая подпись и электронный документооборот с клиентами не станет нормой.
Более искушенные потребители будут способны покупать и перемещать деньги между различными активами более легко, и иметь лучшую осведомленность о ценах. Менее искушенные, или не расположенные к риску клиенты, будут полагаться на индивидуализированные отношения с поставщиками банковских и финансовых услуг.
Заключение
В условиях рыночной экономики возможность привлечения дополнительных ресурсов для банков однозначно обусловлена степенью их финансовой устойчивости. В этой связи существенно возрастает роль и значение анализа финансового состояния банка.
Для проведения операций коммерческими банками и их клиентами по привлечению и размещению средств в иностранной валюте в форме кредитов, займов, депозитов, вкладов и в других формах требуется лицензионное разрешение НБ РК.
Определение банка как учреждения, которое аккумулирует свободное денежное средства и размещает их на возвратной основе, позволяет выделить и его деятельности пассивные и активные операции.
С помощью пассивных операций, банки формируют свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведение иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.
Исторически пассивные операции играли первичную роль по отношению к активам, так как для осуществления активных операций необходимым условием является достаточность ресурсов.
К пассивным операциям относятся:
- прием вкладов (депозитов);
- открытие и ведение счетов клиентов, в том числе банков - корреспондентов;
- выпуск собственных ценных бумаг (облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);
- получение межбанковских кредитов, в том числе централизованных кредитных ресурсов;
- операции репо;
- евровалютные кредиты.
Размещение мобилизованных ресурсов банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности определяет содержание его активных операций.
Активные операции банков можно разделить на четыре группы:
- учетно-ссудные, в результате которых формируется кредитный портфель банка;
- инвестиционные, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;
- кассовые и расчетные, являющиеся одним из видов услуг, оказываемых банком своим клиентам;
- прочие.
На основании проведенного анализа операций АО «Цеснабанк» делаем следующие выводы:
1. АО «Цеснабанк» был основан 17 января 1992 года, став одним из первых коммерческих банков на территории республики. На сегодняшний день банк имеет собственную широкую филиальную сеть по республике, обслуживает юридических и физических лиц в свыше 100 филиалах и отделениях. Банк представлен во всех регионах Республики Казахстан и оказывает финансовые услуги высокого класса 175 тысячам своих клиентов.
2. Общий размер банковских активов на 2012 год составил 12,1 млрд. тенге, то есть возросли по сравнению с уровнем прошлого года в 1,36 раз. Наибольший удельный вес в их структуре занимают займы, выданные клиентам, которые составили от общей суммы активов 64,6%.
3. Обязательства банка выросли на 36,9% и составили 10,8 млрд. тенге. Темп прироста собственного капитала составил 31,4 %.
4. Абсолютный размер доходов вырос за анализируемый период на 33,57%. Такое увеличение дохода произошло большей частью за счет увеличения доходов по вознаграждению, которые увеличились на 264227 млн. тенге.
5. Совокупный расход вырос на 337133 млн. тенге, за счет увеличения расходов по открытым счетам и депозитам. Темп роста общей суммы расходов составил 36%.
6. В 2012 году объем кредитных вложений увеличился на 39%. Размер ссудного портфеля составил 7,9 млрд. тенге. Удельный вес в структуре кредитов занимают долгосрочные кредиты 65% от всех займов. Наблюдается тенденция роста займов в форме овердрафта и финансового лизинга, удельный вес которых составил 11% и 14% соответственно. Основными кредитуемыми отраслями в 2012 году являются оптовая торговля и кредиты физическим лицам. Основной сферой финансирования АО «Цеснабанка» является торговое финансирование, которое занимает наибольший удельный вес в общем объеме выдаваемых кредитов за 2008-2009 годы. Основными заемщиками банка выступают юридические лица, так как предоставляемые им займы менее рискованные и более доходные, чем кредиты, выданные физическим лицам.
7. В общем объеме депозитные операции за 2012 год увеличились на 32%. Наибольшую долю за рассматриваемый период составляют вклады физических лиц (2011 год - 56%, 2012 год - 62%), темп роста составляет 46%. Долгосрочные депозиты составляют 50% от всех вкладов.
8. Портфель ценных бумаг АО «Цеснабанк» на 90% состоит из государственных ценных бумаг, что говорит о консервативном подходе к его формированию.
Проведенный в данной дипломной работе анализ основных банковских операций, позволяет сделать вывод о том, что АО «Цеснабанк» представляет собой надежный, стабильно функционирующий банк, экономический рост которого за год составляет 30%, что свидетельствует о развитии банковской сферы в нашей стране и экономики в целом.
Настоящим прорывом к новым возможностям в сфере предпринимательства стало создание «виртуальной» экономики. Банки используют доступ в глобальную сеть «Интернет» для ведения своих операций по расчетам, рекламированию продукции, проведению маркетинговых исследований, для открытия виртуальных магазинов.
Стратегия банковского маркетинга представляет собой процесс анализа возможностей банка по выпуску банковского продукта, определение цели выпуска продукта, обоснование банковской инновации и ее характеристику, маркетинговые исследования финансового рынка и возможностей реализации.
Выводы позволили сформулировать и рекомендовать следующие предложения для укрепления стабильности и высокого уровня совершенства рынка банковских услуг:
- анализ структура банка, обеспечение квалифицированного персонального менеджмента;
- функциональное разграничение бизнес-процессов и ответственности;
- обеспечение комплексных продаж банковских услуг корпоративного рынка, разработка новых банковских продуктов;
- постоянное улучшение качества обслуживания;
- оптимизация модели использования финансовых ресурсов.
Список использованных источников
1. Закон «О банках и банковской деятельности», введенный в действие Указом Президента N 2444 от 31.08.1995
2. Закон Республики Казахстан от 02.07.2003 №461-2 «О рынке ценных бумаг» // Казахстанская правда. 2003. 10 июля // Правовой справочник «Законодательство». А., Изд-во Юрист, 2011.
3. Закон Республики Казахстан от 5 июля 2000 г. № 78-II «О финансовом лизинге» (с изменениями, внесенными законами РК от 10 июля 2003 г. № 483-II; от 10 марта 2004 г. № 532-II).
4. Таможенный кодекс Республики Казахстан от 5 апреля 2003 года № 401-II (с изменениями, внесенными законами РК от 10.07.03 г. № 483-II; от 09.07.04 г. № 592-II).
5. Закон Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» от 13 июня 2005 года.
6. Закон Республики Казахстан «О естественных монополиях» от 9 июля 1998 года.
7. Закон Республики Казахстан «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности» от 19 января 2001 года.
8. Закон Республики Казахстан «О приватизации» // Правовой справочник «Законодательство». А., Изд-во Юрист, 2011.
9. Закон Республики Казахстан от 7 июля 2006 г. № 167 «О концессиях» // Ведомости Парламента Республики Казахстан. 2006. № 14,Вестник Евразийского национального университета им. Л. Н. Гумилева Серия Юридические науки. 2011 № 3 (9)
10. Кодекс О налогах и других обязательных платежах в бюджет от 10 декабря 2008 года.
11. Послание Президента РК Н.А. Назарбаева народу Казахстана «Новый Казахстан в новом мире» (Часть І). «Стратегия «Казахстан-2030» на Новом этапе развития Казахстана. 30 важнейших направлений нашей внутренней и внешней политики» (Часть ІІ). 28 февраля 2007г.
12. Стратегия индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы, утвержденная Указом Президента РК от 17 мая 2003 года №1096 // САПП РК. - 2003. - № 23-24.
13. Договор к Энергетической Хартии и связанные с ним документы //
14. Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан «Об утверждении Правил выпуска и обращения банковских депозитных сертификатов» от 1 сентября 2003 года № 319
15. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит: уч. Пособие. М.: Институт права и экономики, 2006.206 с.
16. Алексеев М.Ю. Рынок ценных бумаг. -М.: Финансы и статистика. 2002г,73 с.
17. Айтбаева У.Б., Ахметова К.К. Банковская система на фондовом рынке: Зарубежный опыт и казахстанская специфика.- А., 2002г.169 с.
18. Балабанов И.Т. Финансовый анализ и планирование хозяйствующего субъекта. 2-е изд., доп., - М.: Финансы и статистика, 2001. 197 с.