Диссертация: Диверсификация рынка банковских услуг и операций в Республике Казахстан

Таблица 12 Ссуды АО «Цеснабанк» банкам и клиентам

В 2012 году в связи с некоторой девальвацией доллара и укреплением евро, а также с целью снижения финансового риска банк увеличил выдачу ссуд клиентам в евро на 0,7 пункта по сравнению с показателем 2011 года.

Таблица 13 Ссуды по видам валют

Рассмотрим состав предоставляемых кредитов банка по типам заемщиков в таблице 13.

Проанализировав кредитный портфель можно сделать вывод о том, что в основном кредиты предоставляются юридическим лицам. Так, за 2012 год юридическим лицам было предоставлено 6565180 млн. тенге, когда как физическим лицам всего 957657 млн. тенге. Это связано с тем, что в общей массе физических лиц (индивидуальные предприниматели, крестьянские хозяйства, население) преобладают кредиты, выданные населению на потребительские цели, а среди них, как показывает опыт ряда банков, очень часто встречается невозврат денежных средств банку. Доходность от таких кредитов невелика, и более выгодно кредитовать юридических лиц, по которым риск ниже, а доходность выше.

Таблица 14 Кредитный портфель по типам заемщикам

Создание системы гарантий своевременного возврата кредита в настоящее время приобретает для банка особую актуальность в связи с развитием предприятий различных форм собственности. Их кредитоспособность во многих случаях трудно оценить, поэтому важным условием установления кредитных связей с ними выступает использование дополнительных форм обеспечения возвратности ссуд.

Под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать конкретный источник получения имеющегося долга, юридическое оформление права кредитора на его использование, организацию контроля банка за достаточностью и приемлемостью данного источника.

Если механизм погашения ссуды, его закрепленные в кредитных договорах является основной предпосылкой возврата кредита, то определением форм обеспечения возврата представляет собой гарантию этого возврата. Такая гарантия нужна при высокой степени риска просрочки платежа. Формы обеспечения возврата кредита гарантируют кредитору сохранность и мобильность его ссудного фонда.

Таблица 15 Портфель ценных бумаг АО «Цеснабанк»

По данным таблицы 15 видно, что объемы вложений банка в ценные бумаги в 2009 году возросли на 41% по сравнению с 2008 годом. В основном приобретались высоколиквидные ценные бумаги, выпущенные Правительством РК и Национальным банком РК. Удельный вес которых в 2009 году составил 90% от общего объема всех ценных бумаг, или 1729879 млн.тенге и 526485 млн.тенге соответственно. Доля ценных бумаг акционерных обществ незначительна, она составила в 2012 году лишь 10 %, а средства вложенные в эти бумаги снизились на 48251 млн.тенге. Отсюда можно сделать вывод о том, что портфель ценных бумаг АО «Цеснабанк» является высоколиквидным, надежным и консервативным.

Таблица 16 Обеспечение возвратности кредитов по формам

Из данных таблицы видно, что большая часть ссуд, выданных клиентам обеспечена каким-либо залогом и лишь 4,9% в 2011 году и 5,8% в 2012 году приходится на необеспеченные ссуды. Основным залогом выступает недвижимость и смешанные виды залога.

В ссуды клиентам включены ссуды, проценты по которым не начисляются в сумме 2312351 млн.тенге и 1213472 млн.тенге на 31 декабря 2012 года и 31 декабря 2011 года, соответственно. Общая сумма процентов по данным ссудам, не отнесенная на доходы, составляет 107540 млн.тенте и 51264 млн.тенге по состоянию на 31 декабря 2012 года и 2011 года соответственно.

Портфель ценных бумаг АО «Цеснабанк» сформирован большей частью государственными ценными бумагами. Для полного анализа операций Банка с ценными бумагами рассмотрим структуру его портфеля за 2011-2012 годы.

АО «Цеснабанк» для удержания позиций лидирующего банка и провайдера финансовых услуг намерен осуществлять расширение банковских услуг, в том числе расширить свою корпоративную клиентскую базу и улучшать качество ссудного портфеля. Банк стремится увеличивать кредитование предприятий малого и среднего бизнеса.

3.3 Проблемы и перспективы диверсификации банковских операций

Проблемы анализа банковской деятельности разнообразны по характеру, значимости, распространению и др. С известной долей условности можно выделить проблемы, возникающие в процессе проведения анализа и связанные с методами, способами, объектами анализа, и проблемы, связанные с реализацией результатов анализа, его значимостью в деятельности современного банка. Проблемы, обусловленные проведением анализа, в основном имеют методологический характер.

Постановка цели анализа предполагает использование определенной методики его проведения, которая может оказаться достаточно общей и не состоятельной для решения оставленной задачи. Результат анализа в конечном итоге проявляется в оценке, отражающей существующие противоречия конфликтующих целей в деятельности банка. На практике это свойство анализа характеризуется наличием внутреннего противоречия между целями, достигаемыми по разным параметрам деятельности банка. Примером противоречия может служить сопоставление цели роста дохода и цели снижения операционного риска, роста прибыли и сохранения ликвидности. В условиях общей экономической нестабильности экономики переходного состояния финансовые проблемы для банков неизбежны, и анализ факторов, их порождающих, связан с оценкой макроэкономических аспектов деятельности банка. Подобная оценка предполагает системный подход и построение всевозможных моделей оптимизационного характера, которые учитывают такую проблему анализа, как противоречия конфликтующих целей банка. Следует заметить, что построение оптимизационных моделей для банка чревато, в силу слабой разработанности, техническими сложностями исполнения и неизбежными погрешностями результата, который не в состоянии в полной мере учесть все факторы. Вместе с тем использование математических моделей в процессе экономического анализа представляется полезным и необходимым.

Одним из наиболее перспективных направлений использования прикладных математических методов является оценка банковского риска. В настоящее время оценка риска базируется на статистическом способе расчета вероятности возникновения потерь, при котором присутствуют значительные допущения и приблизительность результата. Благодаря использованию прикладной математики, и в частности элементов теории игр, расчетно-аналитический метод основывается на оценке вероятности потерь, что позволяет учитывать как внешние, так и внутренние факторы риска в соотношении и тенденциях, наиболее точно отражающих действительность. При этом происходит оценка элемента неопределенности и выясняется вероятность ее проявления. Однако элементы теории игр при расчетах кредитного, инвестиционного и других банковских рисков реального применения пока не имеют, хотя именно оценка риска как по традиционным для банка операциям, так и по новым банковским продуктам и услугам относится к основным проблемам анализа банковской деятельности.

Развитие кредитной системы страны неизбежно усложняет проблему информационного обеспечения анализа, одновременно повышая значение и роль самой информации как одного из видов банковского продукта.

Банковские информационные потоки обладают рядом особенностей, которые проявляются в процессе анализа. Так, с одной стороны, банк имеет в наличии все технические средства для получения полных, достоверных и своевременных данных, всесторонне характеризующих его деятельность.

Использование Интернет как канала доставки существующих банковских услуг принципиально не отличается от удаленного обслуживания клиентов через телефонные линии. Удаленное обслуживание клиентов обычно осуществляется с использованием частных сетей на основе ПК и телефонный линий. Системы удаленного обслуживания позволяют предоставлять клиентам фактически все традиционные банковские услуги.

В Казахстане наиболее распространенная форма такого обслуживания - использование так называемых систем "банк-клиент", которые обеспечивают подключение персонального компьютера клиента к банковской системе с помощью модема. Преимущество использования Интернет заключаются в данном случае в возможном снижении расходов банка на техническое обслуживание клиентов и коммуникаций.

При использовании систем типа "банк-клиент", банк выступает поставщиком специального программного обеспечения, которое необходимо установить на компьютере клиента и настроить. Обычно для этих целей банк держит в штате технических специалистов или инженеров сопровождения программного обеспечения.