Материал: Кредитная политика коммерческого банка и направления ее совершенствования (на примере ПАО «Банк «ФК Открытие»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
25
Определяя величину кредитных вложений необходимо помнить, что
кредитный портфель банка может рассматриваться как статичный и динамичный.
В первом случае величина кредитных вложений представлена величиной ссудной
задолженности; во втором случае – показателем выданных кредитов за
анализируемый период. Обычно второй показатель используется для оценки
«внутреннего движения» кредитного портфеля, при котором сопоставляется объем
предоставленных и погашенных кредитов.
При дистанционном анализе величина кредитных вложений может быть
определена по строке «Ссудная и приравненная к ней задолженность». При любом
варианте определения общей величины кредитных вложений, рост КВ является
позитивной тенденцией и может свидетельствовать о расширении клиентской базы
банка, увеличении источников получаемых доходов, достаточно эффективном
использовании имеющихся у банка ресурсов
40
.
Однако такой рост, на первый взгляд, может рассматриваться и как
негативная тенденция, возможно связанная с возникновением повышенных
кредитных рисков, а также с увеличением доли «проблемных» кредитов. К
показателю доли кредитных вложений в активах за базисный и отчетный периоды,
дополнительно может быть рассчитан усредненный показатель доли кредитных
вложений в активах банка (КВср/А). Он характеризует эффективность кредитных
вложений и показывает размер средних остатков ссудных активов, приходящихся
на 1 рубль совокупных активов. Условно считается, что указанное соотношение
должно стремиться к 80%, либо находиться в пределах 50% - 80%. Если такая
динамика присутствует, то уже на этом этапе можно дать положительную оценку
работы банка в части организации его кредитной деятельности.
Характеристика всех перечисленных методик можно представить в таблице
1.
40
Терновская Е.П., Гребеник Т.В. Качество кредитного портфеля российских банков: особенности оценки и
управления. // Интернет-журнал «Науковедение» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://publ.naukovedenie.ru
26
Таблица 1
Методики анализа и оценки кредитного портфеля
Название методики
Характеристика
Достоинства
Недостатки
Структурный и
динамический
анализ кредитного
портфеля
Суть состоит в
выявлении
удельного веса
отдельных статей
кредитного
портфеля в
итоговом
показателе, а
динамического -
сравнение данных
отчетного периода
с рядом
предыдущих и
определение
тенденции
показателя путем
построения линии
тренда.
Простота расчета
и интерпретации
полученных
данных
В связи с
ограниченными
возможностями
применениями на
практике
полученных
выводов,
вследствие
применении
методики
практическая
значимость
невелика
Теория Марковица
Построение
нескольких
портфелей с
соотношениями
«доходность-риск».
Показателем
доходности
является
математическое
ожидание, а расчет
меры риска
происходит через
стандартное
отклонение.
Портфель
ребалансируется
только для
поддержания
оптимального
соотношения
«доходностьриск
» по активам
Инвестор
оценивает
величины активов с
использованием
исторических
данных в случае,
когда неизвестно
математическое
ожидание и
стандартное
отклонение.
Исторические
данные бесполезны
для создания
оптимального
портфеля.
Положение Банка
России о порядке
формирования
кредитными
организациями
резервов на
возможные потери
по ссудам, по
ссудной и
приравненной к
ней задолженности
Кредитная
организация
формирует резервы
по портфелям
однородных ссуд в
соответствии с
применяемой ею
методикой оценки
риска,
распределяет
сформированные
портфели
однородных ссуд
по пяти категориям
качества
Простота оценки
рисков
Возможно
отклонение
реального уровня
риска от
оценочного
значения,
полученного по
рассматриваемой
теории
Анализ
коэффициентов
Используются
различные
Простота расчета
Оценка
кредитоспособност
27
кредитоспособност
и банка
финансовые
коэффициенты для
оценки
кредитоспособност
и заемщика
и крупных и
средних
предприятий
основывается на
фактических
данных
отчетностей,
кредитной заявке,
информации об
истории клиента и
его менеджерах.
VaR
Основа для оценки
VaR - динамика
курсов и цен
инструментов за
период времени в
прошлом
Точность
прогнозирования
будущего
значения по
портфелю
Требуются данные
по портфелю за
большое
количество
периодов для
точности оценки
Необходимо также учитывать, что ни одна из методик в отдельности не
способна дать стопроцентный результат анализа, т.е. нет стопроцентной
вероятности избежать риска.
Для более эффективной оценки и, в дальнейшем, управления кредитным
портфелем рекомендуется использовать несколько методик.
28
Глава 2 Анализ и оценка кредитной политики ПАО «Банк «ФК
Открытие»
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Банк «ФК
Открытие»
Банк «ФК Открытие» входит в топ-10 крупнейших банков России и является
системно значимым банком. Банк работает на финансовом рынке с 1993 года.
ПАО «Банк ФК «Открытие» — крупный розничный банк с широкой сетью
подразделений, входит в состав одноименной банковской группы. Основные
направления деятельности — кредитование юридических и физических лиц
(преобладает розничное кредитование), расчетно-кассовое и депозитное
обслуживание малых коммерческих предприятий, привлечение средств населения
во вклады, валютные операции.
Банк был зарегистрирован в 1992 году под названием «Карина-Банк». До 23
июля 2009 года был хорошо известен на рынке как Русский Банк Развития (РБР).
До ноября 2008 года его официальными акционерами являлись десять
непубличных ООО; имен фактических владельцев кредитная организация не
раскрывала, однако участники рынка считали ее бенефициарами топ-менеджеров
— Сергея Иванова, Александра Клячина и Сергея Михеева. В 2008 году банк начал
испытывать проблемы, связанные с оттоком депозитов населения (на волне
кризиса), и потерял ликвидность.
ПАО «Банк «ФК Открытие» — универсальный банк с устойчивой
диверсифицированной структурой бизнеса. Банк развивает следующие ключевые
направления бизнеса: корпоративный, инвестиционный, розничный, малый и
средний, а также Private Banking.
Основная деятельность ПАО Банк «ФК Открытие» связана с кредитно-
финансовым направлением (физические лица, корпоративные услуги),
инвестиционной деятельностью, обслуживание малого и среднего бизнеса (МСБ),
а также так называемым «Private Banking».
Головной офис находится в г. Москва. Согласно данным официального сайта
ПАО «ФК Открытие» в банке работает около 20000 сотрудников (без численности
29
ПАО «Бинбанк»), обслуживается около 220000 корпоративных клиентов и 4 млн.
частных клиентов, открыто 746 офисов.
Банк ПАО «ФК Открытие» позиционирует себя как универсальный банк с
диверсифицированной структурой бизнеса, входящий в список системно значимых
кредитных организаций, утвержденный Центральным Банком Российской
Федерации.
ПАО Банк «ФК Открытие» обслуживает частных лиц, малый и средний
бизнес, крупных корпоративных клиентов, предлагая широкий спектр
современных высокотехнологических финансовых продуктов и услуг.
Структура управления Представительством Банка представлена на рисунке
1.
Рисунок 1. Структура управления ПАО «Банк «ФК Открытие»
В своей деятельности Банк придерживается самых высоких стандартов
корпоративного управления и этики, система менеджмента функционирует, следуя
международным принципам управления и прозрачности ведения бизнеса.
По итогам 2018 года банковская группа «Открытие» получила чистую
прибыль в размере 34,4 млрд руб., что существенно превысило заложенные в
стратегии ориентиры.
Результаты «Открытия» обусловлены началом реализации новых
стратегических инициатив, направленных на рост бизнеса и улучшение его
эффективности.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/9200