Дипломная работа: Образовательное кредитование: оценка состояния и направления развития в посткризисный период

Главное отличие - в системе риск-менеджмента. Высокий уровень рисков государственного и банковского образовательного кредитования, основными из которых являются кредитный, процентный и риск ликвидности, обусловлен продолжительным сроком отвлечения ресурсов и сложностью прогноза изменений экономической конъюнктуры в долгосрочном периоде. Это вызывает необходимость разработки системы мероприятий по управлению рисками, включающей совершенствование подходов к оценке кредитоспособности клиента и пересмотру условий кредитования. Наличие расширенного спектра участников системы online-кредитования, осуществляющих предоставление и сопровождение кредитной сделки, позволяет в большей степени диверсифицировать риски. К тому же в замкнутой одноуровневой системе online-кредита процентный и кредитный риски не связаны со стоимостью ресурсов и конъюнктурой рынка.

Таким образом, авторский подход к определению образовательного кредита дает возможность учесть основные тенденции информатизации общества и предусмотреть направления развития новых технологий кредитного бизнеса.

Использование авторского определения будет полезно также для государственных органов, определяющих содержание образовательной политики в стране, поскольку дает возможность на основе комплексной оценки потребности населения в образовании и возможностей банковской системы и альтернативных участников финансирования определить более эффективные направления развития системы высшего образования.

1.2 Типология действующих схем образовательного кредитования

В современной литературе и мировой банковской практике нет единого подхода к классификации образовательных кредитов.

Одним из главных критериев, отражающих значимость кредита как источника финансирования образования, является, по мнению западных экономистов, признак степени участия государства в реализации кредитных образовательных программ. Согласно данному критерию выделяют кредиты с полной, частичной и перекрестной господдержкой. Указанный подход широко применяется в США, где с помощью кредитов на образование финансируется более 63% затрат на обучение и проживание студентов, получающих степень бакалавра.

Cистема студенческого кредитования США является одной из наиболее прогрессивных в мире. Образовательные кредиты в США подразделяются на федеральные и частные. В настоящее время самый распространенный вид кредитования в США - федеральный кредит (Federal Stafford Loan).

Федеральный образовательный кредит может быть субсидированным или несубсидированным, предоставляться студентам (Federal Stafford Loans), либо их родителям (PLUS Loans). При этом система федерального образовательного кредитования ежегодно пересматривается, и с 2012 года федеральный кредит включает только программу прямого правительственного кредитования студентов (Federal Direct Student Loan Program, FDSLP).

Федеральное правительство США, наряду с прямым кредитованием, может предоставлять гарантии по кредитам, выдаваемым вузами (Perkins Loans). По программе Perkins Loans нет комиссии за оформление и перечисление кредита. Несмотря на то, что процентная ставка по данному кредиту одна из самых низких в системе образовательного кредитования (на 01.01.2014 - 5%), претендовать на получение кредитных сумм может, как правило, только студент проживающий вместе с родителями с тяжелым материальным положением. По кредиту предоставляется отсрочка платежа - 9-12 месяцев после окончания университета.

Наряду с федеральными кредитами в США распространены частные студенческие кредиты (Nonfederal Loans). В настоящее время частные кредиты предоставляются банками и альтернативными финансовыми сервисами, как правило, на погашение федеральных кредитов, которые являются долгосрочными и ограничивают выпускника в возможности воспользоваться ипотечными и другими видами кредитования.

При этом Федеральное правительство США в 2011-2012 учебном году прекратило предоставлять гарантии по кредитам, выданным банками и другими частными кредиторами, но увеличило общую сумму финансовой поддержки Federal Direct Student Loan программы, которые предоставляются в зависимости от финансового положения студента по субсидированным или несубсидированным ставкам. Структура и типология образовательных кредитов США за последние 10 лет представлены на рис. 1.2.

Рис. 1.2 Структура образовательных кредитов в США

Рост объема несубсидируемых кредитов в 2008-2012 годы (рис. 1.2) обусловлен кризисными проявлениями в экономике и сокращением сумм прямой финансовой поддержки. Аналогичная тенденция изменений в структуре образовательных кредитов наблюдается в странах Европы и СНГ.

В Российской Федерации, как и в США и странах Европы, наиболее востребованным для анализа признаком классификации образовательных кредитов является критерий государственного участия. В 2013-2014 учебном году можно выделить кредиты с господдержкой и частные кредиты (рис. 1.2).

Образовательный кредит с господдержкой включает с 2014 года в России основной и сопутствующий кредиты. Основной образовательный кредит (на обучение) предоставляемой вузом в размере стоимости образовательной услуги. Сопутствующий кредит (на питание, проживание, приобретение канцелярских товаров) выдается на весь период обучения и не может превосходить произведения величины 7 прожиточных минимумов по субъекту Российской Федерации и количества месяцев льготного периода кредита с учетом процентов за пользование кредитом.

В Российской Федерации с 1 января 2014 года действуют новые правила предоставления образовательного кредита с государственной поддержкой.

Основные льготные условия образовательного кредита, в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 18.11.2013 №1026 «Об утверждении Правил предоставления государственной поддержки образовательного кредитования», следующие: кредит выдается без обеспечения; предоставляется отсрочка основного долга и части процентов за 1-й и 2-й годы пользования кредитом; механизм погашения кредита - в течение 10 лет с момента окончания обучения равными платежами; по кредиту не взимаются дополнительные платежи; предоставление кредита производится путем перечисления средств на банковский счет студента с последующим перечислением на счет вуза.

Кредиты на образование на коммерческих условиях предоставляются банками в рамках потребительского кредитования. Самая низкая процентная ставка (12% годовых) по образовательным кредитам предлагается ОАО «Сбербанк России», в то время как в ОАО «Россельхозбанк» процентные ставки по образовательному кредиту в рублях составляют: от 16% годовых (при наличии страхования жизни и здоровья) и от 17,75% годовых (при отсутствии страхования жизни и здоровья). Срок кредита в среднем составляет - 10-11 лет.

С 2013 года банки стали предоставлять кредиты на получение не только первого высшего образования по очной форме обучения, но и для получения дополнительного образования по заочной форме. Например, кредиты на обучение по программам МВА, ЕМВА в МШУ «Сколково» предостпавляются ОАО «Газпромбанк» и ЗАО «ВТБ 24».

В целом, типология образовательных кредитов по источникам кредитования и степени участия государства в программах, на наш взгляд, может служить основой только для решения частных задач организации кредитного процесса и не позволяет обосновывать стратегические решения по развитию образовательного кредитования на современном этапе популяризации социальных сетей и построения информационного общества.

Учитывая вышеизложенное, представляется целесообразным классифицировать с позиции авторского определения образовательные кредиты на основе единого критерия, в качестве которого, на наш взгляд, следует принять организационную-технологическую форму выдачи образовательного кредита. В зависимости от предложенного критерия выделяются следующие виды кредитов:

§ Образовательный offline - кредит с государственной поддержкой;

§ Образовательный offline - кредит банков и НКФО на общих условиях;

§ Online-кредит на образование, предоставляемый финансовыми сервисами и социальными сетями.

Данный подход позволит выделить особенности взаимоотношений участников отдельной кредитной сделки, которые оказывают непосредственное воздействие на определение условий и порядок выдачи кредитов. Авторская схема типологии кредитов позволит выявить объемы небанковского народного кредитования в образовании.

Особенностью оnline-кредита на образование является независимость условий предоставления и погашения от конъюнктуры рынка и неограниченный объем ресурсов кредитования. Вместе с тем актуальная проблема - риск мошенничества средств и несанкционированного доступа.

Автором проведена сравнительная характеристика указанных видов кредитов на образование в период информационного общества (табл. 1.1).

Табл. 1.1 Сравнительная характеристика видов образовательного кредита

1.3 Международный опыт кредитования высшего образования

Большинство стран ЕС и США имеют схожие цели развития высшего образования: укрепление экономики знаний, повышение доступности для студентов образования, содействие внедрению высоких показателей доводимости и обеспечение финансовой стабильности системы образования.

При заданном единстве целей механизмы финансирования высшего образования в странах ОЭСР и США различаются. Вместе с тем общим для большинства стран сохраняется доминирующее участие государства (прямое и косвенное) в финансировании высшего образования.

Индикатором реализации концепции «разделения затрат в образовании» в большинстве развитых стран является смещение структуры финансовых источников в образовании от прямого бюджетного финансирования к косвенной поддержке в форме образовательных кредитов и грантов.

По данным Education at a Glance 2013, начиная с 1995 года, 14 из 25 стран ОЭСР провели реформы в образовании путем повышения стоимости обучения и наращивания косвенной государственной поддержки. В настоящее время продолжаются изменения в системе финансирования образования ряда стран. В частности, в Великобритании плата за обучение в 2012 возросла более чем в 2 раза в рамках плана Правительства по стабилизации системы высшего образования.

Опираясь на результаты анализа практических материалов и обзор международных аналитических докладов по образованию, с позиции изучения передового опыта, целесообразно, на наш взгляд, ранжировать страны, в зависимости от уровня стоимости обучения и финансовой поддержки (образовательного кредита и грантов), на четыре группы.

• Группа 1. Страны, не взимающие плату за высшее образование. Данная группа состоит из стран Северной Европы (Дания, Финляндия, Исландия, Норвегия и Швеция). Бесплатность высшего образования достигается разветвленной системой финансовой поддержки государства и, в меньшей степени, частного сектора. В среднем, в указанных странах более 55% стоимости обучении покрывается государственными грантами, 25-28% - образовательными кредитами или сочетанием данных двух видов помощи.

Особенность финансирования высшего образования в данной группе стран обусловлена менталитетом и национальными ценностями, включающими социальную справедливость и равенство возможностей для обучения всех. Обеспечение граждан образованием на безвозмездной основе является задачей правительства и характерной чертой культуры общества.

В Швеции высшее образование бесплатное. Студенты должны оплачивать лишь сопутствующие расходы на проживание и питание. Около 95% шведских студентов обращаются за финансовой помощью в виде кредита в Государственную кредитную контору. Образовательный кредит предоставляется на сумму от 17 до 25 тыс. долл. США под 1,5-2% годовых. Срок возврата образовательного кредита не ограничен. Погашение кредита в данном случае может осуществляться до пенсии заемщика.