Материал: Организация производства и менеджмент. Попов В.И., Попов А.В

Кп пр - простои оборудования в ремонте по план-графику планово-предупредительных ремонтов, %.

С тепень использования производственной мощности выражается формулой

(7)

где Кисп – коэффициент использования производственной мощности

В – объем производства продукции, шт, р.

Обеспеченность производственными мощностями по видам оборудования может быть найдена косвенно по коэффициенту загрузки оборудования

(8)

где Со.расч - количество оборудования расчетное, необходимое для вы­полнения плана производства, ед.;

Со.факт - имеющееся в цехе оборудо­вание.

К оэффициент загрузки должен быть ниже единицы:

3.2. План технического развития и организации производства

Это комплексный план научно-технического прогресса, совершенст­вования организации производства, планирования и управления. Его данные служат базой для определения планового процента роста производительно­сти труда, потребности кадров, снижения издержек производства. План со­стоит из ряда разделов:

Совершенствование выпускаемой продукции, создание опытных образцов (партии) новой продукции, освоение ее выпуска, повышение каче­ства, снятие устаревшей продукции, внедрение прогрессивных стандартов и технических условий (ТУ).

Внедрение прогрессивной технологии, механизации и автоматиза­ции производственных процессов.

Совершенствование систем управления, планирования организа­ции.

Мероприятия по научной организации труда (НОТ): совершенство­вание организации рабочих мест и их обслуживания (в том числе на основе внедрения типовых проектов организации), расширение зон обслуживания, организация бригад, мероприятия по нормированию труда.

Мероприятия по экономии материальных ресурсов, электроэнер­гии.

Модернизация и замена устаревшего оборудования, технологиче­ской оснастки и инструмента.

К плану прилагаются полученные по расчетам основные показатели технико-экономического уровня производства и выпускаемой продукции, а также технико-экономические результаты внедрения мероприятий перечис­ленных выше разделов.

Включенные в план мероприятия должны быть эффективными, по каждому мероприятию рассчитывается годовой экономический эффект, ив частности производственные и единовременные капитальные затраты. Капи­тальные затраты определяют объем финансирования. В плане должны быть указаны источники финансирования мероприятий: кредиты банков, средства партнеров, собственные средства из фонда инвестирования (накопления) или списание на текущие издержки производства и др.

3.3. План капитального строительства

План включает задание по наращиванию мощностей и основных фондов предприятия, необходимых для обеспечения объемов производства продукции, запланированных в "Плане производства и услуг"; осуществлении жилищного строительства и строительства других объектов непроизводственного венного назначения; по предотвращению загрязнения окружающей среды.

План капитального строительства состоит из трех разделов:

1. план ввода в действие производственных мощностей и освоеных фондов;

2. план капитальных вложений;

3. план строительно-монтажных работ.

В указанных разделах весь объем капитального строительства, деля на два вида: выполняемый подрядными организациями и силами самого предприятия.

Кроме того, в плане все показатели представлены тремя группами:

по предприятию в целом;

по объектам производственного назначения;

по объектам непроизводственного назначения.

Мероприятия плана требуют больших капитальных вложений. Основной источник инвестиций - собственные средства предприятия: фонд накопления (инвестиционный фонд); заемные средства и др.

3.4. План материально-технического обеспечения

Цель плана - создать материальные условия для выполнения плат производства продукции, обеспечить бесперебойную работу предприятия и ритмичный выпуск продукции.

Основными задачами плана являются:

определение потребности в материалах, инструментах, таре, оборудовании, топливе и др.;

определение ожидаемых их остатков на конец текущего года и планируемых на конец планируемого года;

выявление объема материалов, который необходимо заготовить в плановом году (формирование баланса материально-технического обеспечения).

Определение потребности материальных ресурсов осуществляется по следующим направлениям: на выпуск готовой профилирующей продукции предприятия, на ремонтно-эксплуатационные нужды, на созда­ние производственных запасов и заделов, для внедрения новой техники и подготовки к производству новой продукции.

Исходными данными для расчетов являются объемы производ­ства, работ, услуг и научно обоснованные нормы и нормативы расхода матери­альных ресурсов.

П отребность в основных материалах на объем производства определяется как

(9)

где Р - норма расхода материала на одну единицу продукции, натур.ед.;

i=1,..,n - номенклатура изделий.

В отраслях, где планируются технологические потери, расчет ве­дется по формуле

(10)

где Кзап - коэффициент запуска изделий на операцию, где используется данный вид материала.

Самостоятельно рассчитывается потребность материальных ре­сурсов для нужд вспомогательных цехов (для ремонтно-эксплуатационных нужд, для изготовления инструмента и технологи­ческой оснастки, для цеха-изготовителя нестандартного оборудования и др.).

Расчет расхода материалов для вспомогательных цехов целесооб­разно проводить по типовым представителям однородной продукции. Нередко цехи устанавливают нормы расхода материальных ресурсов на один станко-ч работы оборудования, на один нормо-ч,х на одну ре­монтную единицу сложности оборудования.

Потребность во вспомогательных материалах определяется сле­дующим образом:

Qвм = P × N, (11)

где Р - норма расхода на одну единицу или условную единицу (ремонтной сложности, нормо-ч, станко-ч и др.), натур. ед.;

N - вы­пуск продукции или объем работы в соответствующих единицах измере­ния.

Потребность материалов на незавершенное производство опреде­ляется при условии необходимости увеличения его объема на конец года из-за освоения продукции, введения в эксплуатацию нового цеха и т.п.

3.5. План по труду

План содержит расчеты потребной численности персонала, про­изводительности труда, фондов оплаты труда и средних заработков ра­ботников.

Производительность труда в плане представляется двумя показа­телями: абсолютным ее размером и процентом роста в сравнении с предыдущим годом. Размер производительности труда - это объем продукции, выработанной за год одним работником предприятия,

(12)

где Nпл - плановый объем продукции в денежном выражении, р;

Сппп- списочная плано­вая численность промышленно-производственного персонала, чел.

Рост производительности труда определяется как

(13)

где П - соответственно уровень производительности труда в плановом и отчетном, предыдущем, году.

Плановая численность определяет минимальное количество работников, необходимое для выполнения плана производства продукции.

Численность промышленно-производственного персонала по плану определяется формулой

(14)

(15)

где ∆Сппп - высвобождение численности промышленно-производственного персонала, чел.;

Nпл - объем производства продукции в плановом году, шт. (тыс. шт.);

m - перечень факторов или мероприятий "Плана технического развития и организации производства", направ­ленных на высвобождение численности работников предприятия,

Плановую численность по категориям промышленно-производственного персонала определяют методами, зависящими от ха­рактера выполняемых работ.

Плановое списочное число рабочих, занятых на нормированных работах, определяется по формуле

(16)

Где Т- трудоемкость производственной программы, нормо-ч;

Фд – действительный фонд времени 1 рабочего, ч;

Квн – коэффициент выполнения норм выработки (равен 1,1-1,2).

По этой формуле можно определить плановую списочную чис­ленность рабочих по специальностям, видам работ, разрядам работ. В действительном фонде рабочего времени учитывается число рабочих дней в плановом периоде, режим труда, планируемые целодневные потери рабочего времени (невыходы на работу в связи с отпуском очередным и ученическим, выполнение государственных обязанностей, по болезни и др.), внутрисменные планируемые потери (кормящих матерей, подростков, рабо­тающих на участках с вредными условиями труда и в ночной смене). Пример расчета дан в табл. 3.1 (для радиоэлектронных производств).

Таблица 3.1

Бюджет (баланс) рабочего времени одного работника предприятия на год

Численность производственных рабочих-повременщиков и вспомога­тельных рабочих устанавливается по штатным расписаниям, в которых дано явочное количество, определенное, в свою очередь, по нормам обслужива­ния, количеству рабочих мест и др.

Численность ИТР и служащих, МОП, сторожевой и пожарной охраны соответствует организационной структуре управления предприятием, его размерам, сложности работ, типу производства и др. факторам. Для указан­ных категорий разрабатываются штатные расписания. Численность охраны определяется наличием постов.

Фонд заработной платы в плановом году целесообразно определять исходя из норматива заработной платы, приходящейся на 1 р. произведенной продукции, и объема произведенной продукции.

В годовом плане определяются и фонды заработной платы по категориям работающих. Для рабочих определяют фонды тарифной, часовой, дневной, годовой заработной платы в зависимости от наличия и видов доплат.

Плановый фонд заработной платы ИТР, служащих, МОП, охра­ны определяется на основе штатных расписаний, в которых указываются должностные оклады и численность. В плановый фонд включаются так­же премии.