Дипломная работа: Особенности функционирования системы страхования вкладов физических лиц: российский и зарубежный опыт
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
21
Впервые программа страхования различных банковских обязательств
была создана в штате Нью-Йорк в 1829 г., затем с 1831 по 1858 г. схожие про-
граммы страхования были введены еще в пяти штатах (Вермонт, Индиана, Ми-
чиган, Огайо и Айова). Однако лишь в четырех из упомянутых штатов (Нью-
Йорк, Вермонт, Индиана и Мичиган) страхованию подлежали все обязательст-
ва, включая депозиты.
Довольно подробное исследование практики страхования депозитов, на-
блюдавшейся в начале XX в. в Оклахоме, Канзасе, Небраске, Техасе и других
штатах, было проведено Томасом Брюсом Роббом. Дальнейшее развитие собы-
тий, наиболее значимым из которых стал банковский кризис в период Великой
депрессии, привело к созданию в США единой системы страхования депозитов
в лице Федеральной корпорации по страхованию депозитов, прошедшей в
дальнейшем ряд этапов развития и успешно существующей по настоящее вре-
мя. И именно эта американская модель системы страхования депозитов была
применена во многих странах.
Германская (или континентальная) модель получила распространение в
странах Западной Европы. Она предполагает создание систем страхования де-
позитов ассоциациями банков и иных кредитных организаций, при этом госу-
дарство практически не участвует в работе системы, государственное финанси-
рование отсутствует.
Страховыми фондами управляют ассоциации банков, фонды формиру-
ются за счет взносов банков и иных кредитных организаций - участников сис-
темы.
Исследованию германской модели посвящена работа Т. Бэка, в которой
отмечается, что в 1950-х гг. существовали региональные схемы страхования. С
начала 1960-х гг. под влиянием политического давления началось обсуждение
вопроса о создании собственных систем страхования депозитов тремя круп-
нейшими банковскими группами Германии. Результатом этого стало создание в
1974 г. системы страхования частных коммерческих банков, а в дальнейшем
22
были созданы системы страхования для сберегательных учреждений и для коо-
перативных банков.
Активизация процесса распространения практики формирования систем
страхования депозитов в различных странах привела к созданию МАСД в мае
2002 г. Одним из важнейших результатов деятельности МАСД стала разработка
данной ассоциацией в 2008 г. «Основных принципов для эффективных систем
страхования депозитов». В 2008-2009 гг. на их основе Базельский комитет по
банковскому надзору и МАСД совместными усилиями разрабатывали доку-
мент, получивший название «Основополагающих принципов для эффективных
систем страхования депозитов».
Работа над методологией оценки соблюдения основополагающих прин-
ципов завершилась в 2010 г. Указанные принципы применяются в различных
странах, используются Международным валютным фондом и Всемирным бан-
ком в рамках Программы оценки финансового сектора для определения эффек-
тивности систем страхования депозитов
13
.
Согласно данным Международной ассоциации страховщиков к маю
2020 г. страхование депозитов осуществлялось в 151 стране
14
. Для сравнения: в
1974 г. страхование депозитов действовало в 12 странах. Подавляющая часть
подобных организаций создана правительствами и находится под их управле-
нием, второе место по количеству занимают организации, введенные управляе-
мые частными компаниями. В то же время растет количество организаций,
упра вляе мых це нтра льными ба нка ми.
В большинстве стран действует лишь одна организация, осуществляю-
щая страхование депозитов. Однако в ряде государств создано несколько по-
добных организаций. Например, в США их 3, в Германии - 9, в Канаде - 11, в
Корее - 6, в Австрии - 514, Японии - 2, Италии - 2.
13
Уразова С.А. Системы страхования депозитов: зарубежный опыт и перспективы развития в России // Финан-
сы и кредит. 2017. №41 (761). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/sistemy-strahovaniya-depozitov-zarubezhnyy-
opyt-i-perspektivy-razvitiya-v-rossii.
14
Официальный сайт Международной ассоциации страховых надзоров (IAIS). URL:
https://www.iaisweb.org/list/iaismembers
23
В США на се годняшний де нь Фе де ра льна я корпора ция стра хова ния
де позитов (Fe de ra l De posit Insura nce Corpora tion), де йствующа я с 1933 г.,
осуще ствляе т стра хова ние все х де позитных продуктов, включа я те кущие и
сбе ре га те льные сче та , де позитные сче та и де позитные се ртифика ты.
Стра хова я сумма до 250 тыс. долл. США ра ссчитыва е тся отде льно для ка ждой
ка те гории сче тов, на ходящихся в собстве нности клие нта . Стра хова нию под-
ле жа т сре дства физиче ских лиц и корпора тивных клие нтов.
На ряду с этим, на чина я с 1970 г. де йствуе т На циона льный фонд
стра хова ния вкла дов кре дитных союзов (Na tiona l Cre dit Union Sha re Insura nce
Fund (NCUSIF)), ра бота ющий в ра мка х На циона льной а дминистра ции
кре дитных союзов (Na tiona l Cre dit Union Administra tion) на все й те рритории
США. Ма ксима льна я сумма стра хового возме ще ния в не м соста вляе т 250
тыс. долл. США.
Стра хова ние де позитов, привле че нных кре дитными союза ми, та кже
осуще ствляе т компа ния Ame rcia n Sha re Insura nce , получивша я в 1974 г. ли-
це нзию в шта те Ога йо. Да нна я орга низа ция являе тся ча стной и име е т пра во
осуще ствлять пе рвичное стра хова ние де позитов кре дитных союзов в от-
де льных шта та х.
В Японии пе рвой орга низа цие й, осуще ствляюще й стра хова ние
де позитов, ста ла созда нна я в 1971 г. De posit Insura nce Corpora tion of Ja pa n
(DICJ). В на стояще е вре мя сумма стра хового покрытия для вкла дчиков
ра ссчитыва е тся сле дующим обра зом:
вся сумма по вкла да м для ра сче тных и пла те жных це ле й;
до 10 млн ие н от основной суммы плюс на числе нные проце нты по сроч-
ным де позита м и другим инструме нта м.
Если пре дпола га е тся, что стра ховые выпла ты не будут произве де ны в
те че ние зна чите льного пе риода вре ме ни, на основе за просов вкла дчиков мо-
гут быть сде ла ны ча стичные пла те жи, чтобы покрыть ра сходы на
24
не посре дстве нное прожива ние и другие за тра ты вкла дчиков
оба нкротивше гося фина нсового учре жде ния.
Ча стичные выпла ты производятся в сче т основной ча сти обычных
де позитов для ка ждого вкла дчика до пре де ла в 600 тыс. ие н. Стра хова нию
подле жа т сре дства физиче ских лиц и корпора тивных клие нтов.
В Ве ликобрита нии созда ние Фонда стра хова ния де позитов брита нских
ба нков было пре дусмотре но Ба нковским а ктом 1979 г. Де йствова ть фонд
на ча л с 1982 г. В на стояще е вре мя стра хова ние де позитов осуще ствляе т ор-
га низа ция, получивша я на зва ние Fina ncia l Se rvice s Compe nsa tion Sche me ,
созда нна я на основе Акта о фина нсовых услуга х и рынка х, принятого в 2000
г. и на ча вша я свою де яте льность 1 де ка бря 2001 г. В Fina ncia l Se rvice s
Compe nsa tion Sche me за стра хова ны ра зличные виды де позитов,
ра зме ще нных в ба нка х, строите льных обще ства х и кре дитных союза х.
Ма ксима льна я сумма компе нса ции по де позита м для одного клие нта
по пре те нзиям к орга низа циям, поте рпе вшим де фолт с 30 янва ря 2017 г. - 85
тыс. фунтов сте рлингов.
Та ким обра зом, схе мы за щиты вкла дов суще ствуют в 104 госу-
да рства х, половина из которых являются чле на ми Ме ждуна родной
а ссоциа ции стра ховщиков де позитов.
Систе мы га ра нтирова ния в ра зных стра на х ра зличны и а да птирова ны
к условиям ра звития экономики и уровню ра звития социа льной политики го-
суда рства , что да е т возможность вкла дчика м вкла дыва ть де ньги в
фина нсовые учре жде ния и не бояться за да льне йшую их судьбу.
Отде льно можно выде лить особе нности пра ктики иностра нных систе м
га ра нтирова ния вкла дов:
га ра нтирова ние сохра нности вкла дов в на циона льной ва люте , что
боле е укре пит е е позиции по сра вне нию с долла ром США или е вро;
чле нство в фонде га ра нтирова ния не только ба нков, а и стра ховых
компа ний и кре дитных сообще ств;
25
широкий круг уча стников выпла т: физиче ские лица и юридиче ские ли-
ца ;
высокий урове нь га ра нтируе мой суммы вкла дов.
Систе мы га ра нтирова ния в ра зных стра на х ра зличны и а да птирова ны
к условиям ра звития экономики и уровню ра звития социа льной политики го-
суда рства , что да е т возможность вкла дчика м вкла дыва ть де ньги в
фина нсовые учре жде ния и не бояться за да льне йшую их судьбу.
1.3 Условия и порядок вхождения российских банков в систему страхова-
ния вкладов физических лиц.
Условия вхожде ния российских ба нков в систе му стра хова ния вкла дов
физиче ских лиц опре де ле ны Фе де ра льным за коном от 23.12.2003 N 177-ФЗ
"О стра хова нии вкла дов в ба нка х Российской Фе де ра ции".
Ба нк, име ющий ра зре ше ние Ба нка России на де нь вступле ния в силу
на стояще го
15
Фе де ра льного за кона , ста вится на уче т в систе ме стра хова ния
вкла дов путе м вне се ния е го Аге нтством в ре е стр ба нков на основа нии
уве домле ния Ба нка России о выне се нии им положите льного за ключе ния о со-
отве тствии ба нка тре бова ниям.
Аге нтство вносит ба нк в ре е стр ба нков не поздне е сле дующе го
ра боче го дня со дня получе ния уве домле ния Ба нка России.
Вкла ды в ба нке , име юще м ра зре ше ние Ба нка России на де нь вступ-
ле ния в силу на стояще го Фе де ра льного за кона , подле жа т стра хова нию в по-
рядке , уста новле нном на стоящим Фе де ра льным за коном, со дня е го по-
ста новки на уче т в систе ме стра хова ния вкла дов
16
.
Упла та стра ховых взносов в Фонд производится ба нка ми-уча стника ми
систе мы стра хова ния вкла дов е же ква рта льно.
Ра сче тна я ба за для исчисле ния стра ховых взносов опре де ляе тся
ка к – сре дне е а рифме тиче ское зна че ние за ра сче тный пе риод е же дне вных
15
Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 07.04.2020) "О страховании вкладов в банках Российской
Федерации"
16
Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 07.04.2020) "О страховании вкладов в банках Российской
Федерации"
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/412