Риск потери репутации. Риск потери репутации - это риск, проявляющийся в сокращении клиентуры банков, оттоке фондов, сбросе банковских акций и прочее вследствие негативного общественного мнения о деятельности данного банка [25, с. 7].
Этот риск может быть вызван действиями, которые создают негативное общественное мнение в отношении операций банка, в результате которого способность банка устанавливать и поддерживать отношения с клиентами будет значительно ослаблена. Риск репутации может возникнуть в ответ на действия самого банка или действия третьих сторон. Он может быть прямым следствием обнародования информации о повышенном риске или проблемах в других категориях риска, в частности, в области операционного риска.
Риск потери репутации может возникнуть, если системы электронных денег не функционируют эффективно, как ожидалось, и тем самым вызывают широкую негативную реакцию пользователей (как держателей электронных денег, так и предприятий торговли (услуг), принимающие в оплату за реализуемые товары электронные деньги) данных систем. Значительные недостатки в системе безопасности, будь она результатом внешнего или внутреннего вмешательства, также может подорвать доверие пользователей. Такой риск может возникнуть в случаях, когда держатель электронных денег испытывает трудности с совершаемыми операциями, поскольку не получил адекватной информации - как пользоваться услугой и каковы процедуры разрешения проблем (например, таких как, утеря электронных денег, сбои при осуществлении платежей и тому подобное).
Хорошо организованный маркетинг, включая раскрытие информации, является одним из способов обучения потенциальных клиентов и помогает ограничить риск репутации. Клиенты должны понять, что именно они могут обоснованно ожидать от той или иной услуги либо вида обслуживания, а также каким рискам они могут подвергаться и какие выгоды получить в случае осуществления платежей в рамках данной системы. Собственно концепции маркетинга необходимо четко координировать с адекватными заявлениями относительно раскрытия информации. Банкам не следует рекламировать свою систему электронных денег, основываясь на тех свойствах или параметрах, которыми данная система не обладает. Маркетинговая программа должна представлять продукт объективно.
Ошибки и мошенничество третьей стороны также может поставить банк перед риском репутации. Значительные потери, вызванные ошибками других учреждений, которые предлагают аналогичные продукты или услуги в сфере розничных платежей, могут привести к тому, что клиенты банка будут относиться к его услугам подозрительно, даже если сам банк не имеет таких проблем.
Риск репутации возможен в случае прямых целенаправленных нападок на банк. Например, хакер, проникнув в банковскую сеть, вносит изменения, чтобы умышленно распространить неправильную информацию о банке и его услугах.
Риск репутации имеет значение не только для отдельно взятого банка, но и для всей банковской системы. Если, к примеру, репутации банка-эмитента электронных денег, оперирующего в глобальном масштабе, нанесен значительный ущерб, безопасность других банковских систем может быть поставлена под вопрос. В крайних случаях такая ситуация может привести к перебоям всей банковской системы [35, с. 248].
Правовой риск. Правовой риск, связанный с эмиссией электронных денег, возникает из нарушений действующего законодательства в силу того, что операции с электронными деньгами относительно новы, права и обязанности участников таких сделок во многих случаях, как правило, не вполне определены, и юридические основы их функционирования оформляются медленнее, чем экономические. Это расхождение особенно заметно в сфере розничных услуг, расчеты в которой осуществляются данными платежными средствами.
Судебное разбирательство, в котором участвует банк, может повлечь определенные издержки, а судебное решение - отрицательные имущественные последствия как для данного банка-эмитента электронных денег, так и для других банков.
В дополнение к этому, правовой риск может возникнуть из-за сомнения в действительности некоторых соглашений, заключенных путем электронных средств. Технология платежей электронными деньгами выходит за рамки национальных границ. Возникают вопросы, связанные с необходимостью соблюдения различных национальных законов и инструкций, включая законы защиты прав потребителя, правила приватности и законы по «отмыванию денег». Неправильная их оценка, а также существующая неопределенность в отношении указанных новаторских платежей, может привести к непреднамеренному нарушению законодательства тех стран, где такие платежи осуществляются, что в конечном итоге ведет к правовым рискам [35, с. 280].
Много убытков связано с некачественной юридической документацией. Установленный в банках порядок обязательного визирования юристами договоров и процедур снижает этот риск. Проблемы, по мнению специалистов, возникают либо по причине недостаточной квалификации работников юридической службы, либо по причине их невнимательности (последнее происходит, как правило, в случае слишком высокой загруженности работников). Кроме того, много усилий приходится прилагать для своевременного внесения изменений в документацию в условиях часто меняющегося законодательства (решение проблемы облегчает установленная должным образом процедура мониторинга нормативной базы). Специалисты в этой области рекомендуют применять «правило существенности», когда внимание юристов концентрируется на операциях, несущих «значительный» (определяемый для каждого банка индивидуально) риск потери денежных средств, а также «правило особого подхода к нестандартным операциям» (означает, что для всех договоров, отличных от стандартных, устанавливается индивидуальный порядок рассмотрения).
Системы электронных денег могут быть привлекательны для реализации всевозможных схем, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем (общепринятый термин - «отмывание» денег). Поскольку платежи электронными деньгами анонимны и могут производиться на расстоянии, эмитенты могут столкнуться с возрастающими трудностями в применении традиционных методов обнаружения и предотвращения криминальной деятельности. Проблема идентификации клиентов при совершении платежей посредством электронных денег, особенно если платежи согласно белорусскому законодательству и нормативным актам Национального Банка подлежат особому контролю, стоит остро [46, с. 12].
Согласно Закону Республики Беларусь от 19.06.2000 года № 426-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности» (в редакции Закона Республики Беларусь от 11.12.2005 года № 68-З) операции с денежными средствами подлежат обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 2000 базовых величин для физических лиц либо равна или превышает 20 000 базовых величин для организаций и индивидуальных предпринимателей, а по своему характеру данная операция относится к одному из видов операций, установленных данным Законом. Суть контроля сводится к обязательной идентификации лица (данные паспорта, адрес места жительства и прочее), осуществляющего такую операцию, а также документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по указанным операциям. Однако технология платежей посредством электронных денег (например, с использованием предоплаченных карт с микропроцессором) позволит «обналичить» сумму денежных средств, попадающую под обязательный контроль, который в силу указанных причин неосуществим, или осуществить перевод, минуя банковскую систему [36, с.6].
На международном уровне эта проблема подверглась тщательному анализу со стороны специалистов в ходе многосторонних обсуждений в рабочих группах по противодействию отмыванию незаконных средств (FATF) «большой семерки». В июне 1996 года к Рекомендации FATF была добавлена рекомендация № 13, которая гласила, что «... все страны должны обратить особое внимание на схемы «отмывания» денег, свойственные новым или развивающимся технологиям и предпринимать меры для предотвращения их использования в подобных схемах...» [63, с. 10].
Проблема, связанная с «отмыванием денег», также отмечается в докладе Группы десяти «Электронные деньги: защита потребителя, применение закона, надзор и проблемы операций через границу», подготовленном в апреле 1997 года.
Эмитенты электронных денег могут столкнуться с правовым риском в отношении охраны «приватности» клиентов-держателей электронных денег. Клиенты, которые не были адекватно информированы о своих правах и обязательствах, могут возбудить против эмитента дело. В некоторых странах в этом случае к банку могут быть применены регулирующие санкции.
Стратегический риск. Стратегический риск отражает текущее и перспективное влияние на доходы или капитал ошибочных управленческих решений, несоответствующей реализации решений или недостаточной способности к ответным действиям на изменения в отрасли. Этот риск зависит от совместимости стратегических целей той или иной организации, деловых стратегий, разработанных для достижения этих целей, ресурсов, отведенных для данных целей и качества реализации стратегий.
Ресурсы, требуемые для осуществления деловых стратегий, делятся на материальные и нематериальные. Они включают каналы связи, операционные системы, сети доведения услуг, а также управленческие способности и возможности. Собственные характеристики конкретной организации должны быть оценены в сопоставлении с воздействием экономических, технологических, конкурентных, регулятивных и других внешних факторов. Банк, взявший на вооружение новую технологию, получает наибольшую прибыль в случае верного ее выбора, поскольку отсутствует конкуренция на быстрорастущем сегменте финансового рынка (банк фактически является монополистом), и наоборот, терпит максимальные убытки, если сделанный выбор ошибочный - ставка на крупные вложение в стратегические инвестиции проиграна.
Руководство банка должно осознать риски, связанные с эмиссией электронных денег, до принятия решения о разработке конкретного вида деятельности. Банку следует также оценить, располагает ли он достаточной квалификацией и ресурсами для идентификации, мониторинга и контроля рисков, которые могут возникнуть при осуществлении указанной деятельности [47, с. 6-10].
До внедрения услуги, связанной с платежами электронными деньгами, руководству следует рассмотреть вопрос о том, насколько данная услуга и технология согласуются с «материальными» деловыми целями в стратегическом плане банка, то есть, удовлетворяет ли она тем или иным конкретным деловым потребностям, а не концентрироваться на самой услуге как независимой цели. Банковские эксперты в области технологий совместно с маркетинговым и операционным персоналом должны участвовать в данном процессе планирования и принятия решений.
Им следует удостовериться в том, что план согласуется с общими деловыми целями своего банка и не выходит за пределы устойчивости банка к риску от внедрения новых технологий в сфере розничных платежей. Соответственно, стратегическое видение должно определять тот способ, которым розничный бизнес будет разрабатываться, реализоваться и контролироваться.
Прочие риски. Некоторые из традиционных рисков в банковском деле - кредитный, риск потери ликвидности, рыночный риск - также могут иметь место при совершении операций с электронными деньгами, хотя их практические последствия для банков и органов надзора носят иной масштаб, нежели риски, о которых было упомянуто выше. Особенно правдиво это утверждение в отношении банков, которые заняты различной банковской деятельностью (операции с ценными бумагами, трастовые операции, кредитные и так далее) и эмиссия электронных денег занимает незначительную ее часть, в отличие от банков, специализирующихся только на услугах в сфере розничных платежей.
Кредитный риск - риск, который состоит в неспособности либо нежелании партнера действовать в соответствии с условиями договора. Этот риск имеет отношение не только к кредитованию, но и к другим операциям, которые находят свое отражение в балансе банка или на внебалансовом учете (вложения в ценные бумаги, гарантии, акцепты и другое).
Кредитный риск в системе электронных денег может возникнуть при условии инкорпорирования в схему эмиссии электронных денег кредитной схемы, то есть, эмиссия электронных денег (выпуск денежных обязательств) будет осуществляться эмитентом не до получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых эмитентом на себя обязательств (эмитируемой денежной стоимости), а в кредит. Такая схема эмиссии электронных денег будет не только противоречить правовой природе электронных денег и законодательным инициативам в сфере регулирования электронных денег международными институтами, но и ее реализация на территории Республики Беларусь не представляется возможной.
Риск потери ликвидности - связан с возможным невыполнением банком своих обязательств или не обеспечением требуемого роста активов. Когда у банка недостаточная ликвидность, у него часто возникают трудности с покрытием дефицита путем увеличения обязательств либо путем быстрой реализации без значительных потерь и по приемлемой цене части своих активов. В результате затрагивается доходность банка. В крайних вариантах недостаток ликвидности приводит к неплатежеспособности банка. Риск потери ликвидности может быть значительным для банков, специализирующихся на операциях с электронными деньгами, если они не в состоянии обеспечить фонды, за счет которых банк исполняет свои обязательства перед принимающими платежи в электронных деньгах предприятиями (торговли, услуг). В дополнение к этому, неспособность вовремя исполнить свои обязательства может привести к судебным искам против банка и ущербу его репутации.
Рыночный риск связан с убытками по балансовым и внебалансовым статьям из-за колебаний рыночных цен. В соответствии с общепринятыми правилами бухгалтерского учета такие риски обычно обнаруживаются при осуществлении банком операций на рынке независимо от того, идет ли речь о долговых инструментах или об акциях самого банка. Специфическим элементом рыночного риска является валютный риск (изменения курса валют). Такому типу риска подвержены банки, принимающие в обеспечение эмиссии электронных денег иностранную валюту [47, с. 6-10].
Выполненный анализ рисков в системах электронных денег показал, что, несмотря на многообразие видов рисков и способов их проявления, наиболее сложным видом с точки зрения его выявления и общего влияния на безопасность работы системы электронных денег можно считать операционный риск в части несанкционированной эмиссии электронных денег, то есть, появление в системе фальшивых электронных денег. Последствия такого риска могут быть катастрофическими для всей системы, так как это напрямую связано с возникновением риска потери репутации, правового и стратегического риска.
К сожалению, никакими превентивными мерами нельзя исключить возникновения несанкционированной эмиссии, поэтому единственно возможной мерой противодействия можно считать своевременное обнаружение этого факта в реальном времени, то есть, оперативно фиксировать момент возможного использования фальшивых электронных денег. Решение этой проблемы возможно только при использовании современных информационных технологий, включая методы математического моделирования.
Таким образом, возникает задача разработки математической модели системы электронных денег. Однако наличие такой модели еще не гарантирует получения окончательных результатов исследований, которые можно было бы положить в основу выработки решений по предотвращению операционного риска в части несанкционированной эмиссии. Для того чтобы это стало возможным, необходимо решение еще одной задачи - определение методов и приемов практического применения математической модели, которые гарантировали бы достоверное прогнозирование последствий атаки.
С целью выявления нарушений системы защиты
операторы системы электронных денег на постоянной основе должны осуществлять
мониторинг системы электронных денег, применяя специально разработанную
методику, базирующуюся на методах математического моделирования и современных
информационных технологиях.
1.3 Влияние электронных денег на
денежную систему
Следует заметить, что еще в середине 90-х годов прошлого века эксперты Европейского центрального банка входили в состав рабочей группы, действовавшей под эгидой Базельского комитета по банковскому регулированию и надзору и центральных банков стран «Группы десяти» (G-10). В результате совместного исследования были рассмотрены основные виды рисков электронных денег и разработаны рекомендации по управлению ими.
Массовое распространение электронных денег, происходящее одновременно со стремительным развитием информационных технологий и постоянной модернизацией телекоммуникационных сетей, способно в корне изменить существующий механизм функционирования денежной системы как отдельно взятой страны, так и мира в целом. Хотя многие последствия внедрения и использования электронных денег проявятся, возможно, лишь в среднесрочной или долгосрочной перспективе, уже сейчас зарубежные практики довольно активно обсуждают вопросы, касающиеся трансформации денежной системы.