3 Совершенствование управлением кредитного портфеля коммерческих банков Казахстана
3.1 Проблемы управления ссудным портфелем коммерческих банков
Как известно обесценение кредита происходит в результате одного или нескольких событий, произошедших после первоначального признания кредита и оказывающих влияние на предполагаемые будущие потоки денежных средств по кредиту, которое можно оценить с достаточной степенью надежности. По кредитам, не имеющим индивидуальных признаков обесценения, отсутствуют объективные свидетельства обесценения, которые можно отнести непосредственно к ним.
К объективным признакам обесценения кредитов, выданных клиентам, относятся:
- просроченные платежи по кредитному соглашению;
- существенное ухудшение финансового состояния заемщика;
- ухудшение экономической ситуации или негативные изменения на рынках, на которых заемщик осуществляет свою деятельность;
- негативные обстоятельства непреодолимой силы.
- растущий объем необслуживаемых кредитов ;
- низкая кредитная активность банков.
- медленнорастущее качество кредитного портфеля банков;
-недостаточно развитая система управления рисками;
- риски ликвидности и рефинансирования;
- слабое корпоративное управление Банки в целях регулирования кредитного риска пересмотрели кредитную политику в сторону существенного ужесточения условий по выдачам новых кредитов.
Инструмента, с помощью которого можно, по требованию регулятора, снизить долю неработающих займов в портфеле до 10%, пока не существует
- Иметь собственные организация по управлению стрессовыми активами (ОУСА) банкам невыгодно с экономической точки зрения
- Усиление института залога поможет банкам быстрее и эффективнее очищать балансы от неработающих займов.
Тенденция ухудшения качества активов становится одной из главных проблем банковской системы РК. Причем ситуация с просроченной задолженностью лучше у системообразующих банка, в то время как средние банки имеют меньшую долю вложений в рискованные ценные бумаги.
Основная проблема казахстанских банков - это отсутствие доступа к деньгам, в первую очередь тенговой ликвидности. "А все потому, что тот кредитный бум, который наблюдался в банковском секторе до 2008 года, был обеспечен иностранной валютой. То есть банки могли беспрепятственно занимать деньги на европейских рынках. И в итоге, после кризиса этот доступ был практически закрыт. И сейчас ресурсная база банков - это в основном депозиты граждан".[39.c.12]
В Казахстане высокая доля валютных депозитов, которая в последний год сильно увеличилась. "Соответственно, банки принимают депозиты в валюте, а выдают в тенге - это дополнительные риски.
Более того, Нацбанк запрещает банкам как-то хеджировать эти риски-это дополнительная проблема для банков. Считается, что после роста кредитного портфеля на 11 процентов в 2012 году темпы начали замедляться и, скорее всего, в ближайшем будущем они будут также продолжать замедляться". Также глава НацбанкаКайратКелимбетов заявлял о своем намерении снизить долю невозвратных кредитов в банковской системе Казахстана до десяти процентов.
Так, с 1 января 2014 года пороговое значение неработающих кредитов в портфеле банка не должно превышать 20 процентов, а с 2015 года - 15 процентов.
В условиях мирового кризиса ликвидности у казахстанских банков нет возможностей дальнейшего привлечения сравнительно дешевых ресурсов. Первая тройка банков (пожалуй, кроме Народного банка) привлекала ресурсы в достаточно солидных объемах, у некоторых аналитиков возникли подозрения в том, что несколько крупных казахстанских банков при выплате внешней задолженности могут оказаться в затруднительной ситуации.
Необходимо признать, что даже в условиях нестабильности на международных рынках крупнейшие банки РК имеют возможность рефинансировать свою задолженность, графики выплат соблюдаются, уровень ликвидности банков не приближается к критическим значениям.
Вместе с тем, общий уровень внешней задолженности остается высоким. С учетом узкого внутреннего рынка ликвидности, в среднесрочной перспективе для крупнейших банков рефинансирование внешних займов будет оставаться единственной возможностью ликвидировать кассовые разрывы для гашения имеющейся внешней задолженности.
При этом ресурсы, привлеченные в Казахстане, используются, в том числе, и для гашения внешних займов, что лишает банковскую систему внутренних источников роста. По нашему мнению, без внешнего фондирования, (что, безусловно, станет возможным только лишь при нормализации ситуации на международных рынках), высокие темпы роста активов банковской системы маловероятны.
Если возможность рефинансироваться являлась основным вопросом в конце прошлого - начале текущего года, то в настоящее время основной проблемой, вызывающей пристальное внимание, является качество активов казахстанских банков.
Также резкая корректировка курса тенге в феврале 2014 года негативно повлияла на ссудный портфель банков. Между тем перед банками стоит трудная задача - выполнить поручение регулятора. Так, банки предпринимают попытки для того, чтобы к 2015 году достичь обозначенной Нацбанком РК планки по доле «токсичных» кредитов в 15%. Пока треть банков не дотягивает до обозначенного регулятором уровня. Несмотря на то, что для банков были введены налоговые льготы по списанию плохих кредитов, этот инструмент может не оказать ожидаемого эффекта.
Следует отметить, что качество ссудного портфеля банков продолжает ухудшаться. С начала 2014 года доля кредитов с просрочкой платежей более 90 дней увеличилась на 2,5%, на начало мая она достигла отметки 33,7%. Наибольшее давление на ссудный портфель продолжают оказывать «БТА Банк», «Альянс банк» и «Темiрбанк». Совокупная доля «токсичных» кредитов этих игроков достигла 19% ссудного портфеля. На начало мая 2014 года доля плохих займов в «БТА Банке» составила 89,2%, в «Альянс банке» - 57,6%, в «Темiрбанке» - 44,8%. Но не исключено, что вскоре доля «токсичных» кредитов в «БТА Банке» может снизиться за счет покупки этого актива Казкомом.
Ранее аналитики не исключали сценария, при котором Казком и БТА могут объединиться и работать как единая структура. Так, если суммировать объем займов с просрочкой свыше 90 дней Казкома и «БТА Банка», то совокупная доля таких плохих кредитов нового банка достигнет 61,7%. Это больше на 27%, чем у Казкома и меньше на 27,5%, чем у БТА. Впрочем, в HalykFinance уточнили, что Казком и «БТА Банк» могут получить от регулятора отсрочку от выполнения требования по максимальному уровню проблемных займов, согласно предварительным условиям покупки БТА. Казком предпринимает попытки для того, чтобы его неработающие займы стали генерировать хоть какой-то доход. Помимо двух «дочек», которые аккумулируют прибыль от недвижимости по плохим займам, Казком планирует запустить еще две компании по управлению стрессовыми активами (КУСА). 27 мая 2014 года регулятор РК выдал Казкому разрешение на создание «КУСА ККБ-3».
В этом же 2014 году совет директоров банка принял решение о создании третьей «дочки». Тогда в банке уточнили, что целью КУСА является «временное (до 1 января 2018 года) управление и последующая реализация стрессовых активов родительского банка». Предполагалось, что «КУСА ККБ-3» будет управлять в основном жилой и коммерческой недвижимостью, изъятой по проблемным кредитам МСБ и розничным кредитам.
В Казахстане в 2015 году расчистка кредитных портфелей от стрессовых активов в банках второго уровня маловероятна ввиду ограниченного размера АО “Фонд проблемных кредитов”, говорится в сообщении международного рейтингового агентства FitchRatings. “Расчистка кредитных портфелей маловероятна ввиду ограниченного размера Фонда проблемных кредитов, и банки, скорее всего, будут переводить кредиты в кэптивные компании, чтобы соблюсти целевые уровни проблемных кредитов на конец 2015 года”.
В то же время, как отмечают в Fitch, показатели банков останутся сдержанными ввиду ограниченности нового бизнеса и дальнейшего резервирования по проблемным кредитам с предыдущих периодов.
Хотя, в целом, по мнению аналитиков рейтингового агентства, экономический рост должен остаться хорошим в Казахстане в 2015 году, подкрепляя стабильный прогноз по банковскому сектору, несмотря на влияние негативных факторов, связанных с Россией, более низких цен на нефть и девальвации тенге.
Казахстанские банки погрязли в проблемах. До сих пор рынок ощущает воздействие «мыльного пузыря», случившегося в жилищном секторе в 2004-2007 годах, - ипотека так и не ожила после этого потрясения. Актуальны и такие вопросы, как структура акционеров - возвращение банков в частный сектор, «плохие» кредиты и расчистка балансов, возможный перегрев в сфере потребительского кредитования.
Также период с 2012 по 2014 год БВУ пережили нелегко. Системообразующим банкам даже понадобилась поддержка государства. Однако не все проблемы берут начало именно в той эпохе. Например, рост «токсичных» активов, который наблюдается в настоящее время, это в какой-то мере проблема не докризисная и не кризисная, а именно посткризисная. «Вообще, если речь идет о кредитах, которые были выданы во время кризиса и до кризиса, то, по идее, они («плохие» активы, - Авт.) все давно проявились. А если не проявились после двух реструктуризаций, то это уже субъективные действия банков или, получается, попытка приукрасить обстоятельства и, так скажем, кредитоспособность клиентов», - такое мнение высказала эксперт.
«Мы затянули решение многих проблем!» - подтверждает Кайрат КЕЛИМБЕТОВ, председатель Национального банка РК. По его словам, крупные БВУ увязли в решении вопросов с «плохими» активами и, вероятно, посчитали, что смогут до самого 2020 года работать в режиме «зомби-банков» - не кредитовать экономику.
Решать проблемы регулятор намерен методом кнута и пряника. До конца 2015 года банки должны снизить уровень «плохих» активов до 15%, а к 1 января 2016 года - до 10%. График жесткий, однако за его соблюдение обещают весьма сладкий «пряник»: только таким банкам - которые решают проблему «плохих» активов - будет оказываться государственная поддержка. Несоблюдение же грозит «разговоров в другой тональности, вплоть до отзыва лицензии». При этом, как уверяет глава Нацбанка, правительство пошло на беспрецедентные меры - буквально за неделю приняло все нужные изменения в Налоговый кодекс, в законодательство о банкротстве, максимально упростило процедуры. То есть было сделано все, чтобы помочь банкам.
Другая мера, которую планируется ввести, - увеличение к 2019 году минимального капитала в 10 раз, с 10 млрд. тенге до 100 млрд. тенге. Такое намерение регулятора КайратКелимбетов объяснил тем, что со вступлением в ВТО и увеличивающейся интеграцией в рамках Таможенного союза «двери» казахстанского банковского рынка открываются все шире и шире для зарубежных игроков - крупнейших финансовых корпораций, которые смогут создать здесь свой бизнес. Банковская система должна быть конкурентоспособной. Однако сейчас на рынке работают 38 игроков, и требования по капиталу для них не очень высокие. Плюс в течение пяти лет должен произойти переход на Базель III. Учитывая все это, регулятор и выступает за 10-кратное повышение минимального капитала.
Эта мера подразумевает то, что акционеры должны будут сделать более серьезные вливания в свои БВУ. «В литературе есть такое понятие, как моральный риск, когда акционеры не беспокоятся, потому что государство так или иначе всегда окажет поддержку, поскольку это системообразующие банки, и ему обойдется дороже, если какой-то из них обанкротится.
«Поэтому мы ставим такие высокие требования, их выдержат порядка 15-20 банков к указанному периоду. Это не значит, что мы закрываем другие банки. У них за это время есть возможность либо интегрироваться или консолидироваться», - рассказал г-н Келимбетов.
Он указал на то, что процесс консолидации уже сейчас можно наблюдать на рынке: Казкоммерцбанк объединяется с БТА Банком, Темiрбанк, Альянс Банк и ForteBank также будут объединяться. «Безусловно, выделится группа лидеров и группа средних банков, которые станут, наверно, лидировать в своих определенных нишах, например, в ипотеке, в потребительском кредитовании. Но крупные банки будут, безусловно, конкурировать со своими коллегами из других стран», - обрисовал предполагаемое будущее главный банкир.
Следует не отметить слова ПрезидентаРеспублики Казахстан Нурсултан Назарбаева на расширенном совещании в правительстве в Астане , где поручил банкам «любыми способами» снизить уровень проблемных кредитов до 15% от размера портфеля к 2015 году и до 10% -- к 2016 году.
Чтобы не допустить перегрева рынка беззалогового потребкредитования, ведомство КайратаКелимбетова проработало с БВУ РК три основных направления работы:
-Во-первых, с 1 февраля 2014 года в каждом банке регулятор будет ограничивать темп роста объема беззалоговых потребительских кредитов - ежегодный прирост таких займов не должен превышать 30%.
-Вторая мера, в оригинале звучащая как показатель debttoincome, представляет собой отношение объема платежей по кредиту к доходу заемщика за определенный период - по плану Нацбанка РК, показатель не должен превышать 50%. Иными словами, банки не позволят заемщику тратить на погашение кредита больше половины зарплаты (или иного дохода). Официального, разумеется.
«Это оптимальный показатель, который говорит о том, что у заемщика есть деньги, чтобы обслуживать свой долг. Заемщики должны будут подтверждать это документами. Так, планируется, что с 1 января 2017 года, когда будет введено всеобщее декларирование, это будет очень жестким требованием. Сегодня мы отрабатываем нормативно-правовые документы с банками, когда ответственность, в основном, за это отношение определяться будет за коммерческими банками», - поведал г-н Келимбетов.