Дипломная работа: Залог как форма обеспечения возвратности кредита
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
16
обусловленный внешними факторами. Степень кредитного риска зависит от
таких факторов, как:
‒ степень концентрации кредитной деятельности банка в какой —
либо сфере (отрасли), чувствительной к изменениям в экономике, т. е.
имеющей эластичный спрос на свою продукцию, что выражается степенью
концентрации клиентов банка в определенных отраслях или географических
зонах, особенно подверженных конъюнктурным изменениям;
‒ удельный вес кредитов и других банковских контрактов,
приходящихся на клиентов, испытывающих определенные специфические
трудности;
‒ концентрация деятельности банка в малоизученных, новых,
нетрадиционных сферах;
‒ внесение частых или существенных изменений в политику банка по
предоставлению кредитов, формированию портфеля ценных бумаг;
‒ удельный вес новых и недавно привлеченных клиентов;
‒ введение в практику слишком большого количества новых услуг
в течение короткого периода (тогда банк чаще подвергается, по теории
маркетинга, наличию отрицательного или нулевого потенциального спроса);
‒ принятие в качестве залога ценностей, труднореализуемых на
рынке или подверженных быстрому обесцениванию
4
.
Среди внешних факторов ведущим фактором является общее состояние
экономики, а также региона, в котором банк развивает свою деятельность.
Кроме того, среди них выделяются факторы, обусловленные уровнем
инфляции, а также темпами роста валового внутреннего продукта.
Существенную роль играет активность денежно-кредитной политики Банка
России, которая путем изменения учетной процентной ставки во многом
определяет спрос на банковские ссуды. Также к группе внешних факторов
можно отнести внешнюю и внутреннюю политику государства и ее возможные
4
Розанова, Е. Ю. Риски в банковской сфере / Е. Ю. Розанова // Банковское дело. — 2019. —
№ 7. — С. 8
17
изменения в результате государственного регулирования. Одним из
определяющих факторов риска является уровень развития банковской
конкуренции, характеризующейся увеличением концентрации банковского
капитала в отдельных регионах и развитием состава банковских операций
и услуг
5
. Среди внутренних факторов большую роль играет уровень кредитного
потенциала коммерческого банка, зависящий от общей величины
мобилизованных в банке средств, общей суммы и структуры обязательств
банка. Факторами, оказывающими прямое воздействие на возникновение
кредитного риска, являются качество кредитного портфеля, ценовая политика
банка и степень управления кредитным риском в банке. Внутренние факторы
кредитного риска могут быть связаны как с деятельностью банка-кредитора,
так и с деятельностью заемщика (таблица 3).
Таблица 3
Внутренние факторы кредитного риска
Внутренние факторы
Характеристика факторов
кредитного риска
Факторы, связанные с деятельностью
заемщика.
— Содержание и условия
коммерческой деятельности заемщика
— Кредитоспособность заемщика
— Уровень менеджмента заемщика
— Репутация заемщика — Банкротство
заемщика
— Мошенничество со стороны
заемщика.
Факторы, связанные с деятельностью
банка-кредитора.
Адекватность выбора кредитной
политики
— Структура кредитного портфеля
— Квалификация персонала
— Ошибочные действия кредитных
работников — Качество технологий
— Тип рыночной стратегии
— Способность разрабатывать и
продвигать новые кредитные продукты
— Точность технико-экономического
обоснования (ТЭО) кредитной сделки
и инвестиционного проекта.
Таким образом, кредитный риск представляет собой риск возникновения
у кре.дитной орга.низа.ции убытков всле.дствие не.исполне.ния,
5
Рыбин, Е. В. Риск-менеджмент в банках и банковских группах: проблемы и тенденции /
Е. В. Рыбин // Банковское дело. — 2019. — № 9. — С. 67.
18
не.свое.вре.ме.нного либо не.полного исполне.ния должником фина.нсовых
обяза.те.льств пе.ре.д кре.дитной орга.низа.цие.й в соотве.тствии с условиями
договора. Поскольку основную ча.сть прибыли ба.нк получа.е.т име.нно от
ссудных опе.ра.ций, то минимиза.ция кре.дитного риска являе.тся приорите.тным
на.пра.вле.ние.м риск-ме.не.джме.нта.
1.2. Методы, способы и формы обеспечения возвратности кредита
Ключе.выми являются сле.дующие положе.ния:
‒ возвра.тность кре.дита нужда.е.тся в особом ме.ха.низме обе.спе.че.ния;
‒ ме.ха.низм обе.спе.че.ния включа.е.т способы выда.чи кре.дитов,
источники и способы (проце.дуры) пога.ше.ния;
‒ источники быва.ют пе.рвичными (доход за.е.мщика.) и вторичными
(собстве.нные сре.дства за.е.мщика в виде выручки от ре.а.лиза.ции имуще.ства и
чужие сре.дства га.ра.нта, поручите.ля или стра.ховщика.);
‒ не.обходимость использова.ния ра.зличных источников и
соотве.тствующих им способов га.ше.ния за.висит от рискова.нности
кре.дитова.ния: в случа.е повыше.нного риска для е.го покрытия нужны
дополните.льные га.ра.нтии возвра.та путе.м обра.ще.ния к дополните.льным
источника.м;
‒ использова.ние вторичных источников, да.ющих дополните.льные
га.ра.нтии, носит принудите.льный ха.ра.кте.р. В ра.мка.х подхода А.М. Та.ва.сие.ва
систе.ма обе.спе.че.ния возвра.та кре.дита може.т быть описа.на схе.мой,
пре.дста.вле.нной на рис. 1.
При все.й свое.й це.лостности, подход, пре.дложе.нный А.М. Та.ва.сие.вым,
обна.ружива.е.т ряд спорных положе.ний: – во-пе.рвых, дискуссионным
пре.дста.вляе.тся включе.ние в соста.в ме.ха.низма обе.спе.че.ния возвра.та кре.дита
та.кого эле.ме.нта, ка.к способы выда.чи кре.дитов.
Те.м боле.е что в да.льне.йше.м А.М. Та.ва.сие.в не да.е.т описа.ния
соде.ржа.ния да.нного эле.ме.нта и не ра.скрыва.е.т е.го ме.сто в обще.м ме.ха.низме
обе.спе.че.ния; – во-вторых, позиция А.М. Та.ва.сие.ва относите.льно вза.имосвязи
19
использова.ния пе.рвичных источников с добровольной формой исполне.ния
клие.нтом обяза.те.льств по кре.дитному договору не учитыва.е.т возможную
ситуа.цию, когда по ре.ше.нию суда ба.нком осуще.ствляе.тся принудите.льное списа.ние
сре.дств со сче.та клие.нта.
Глубиной подхода отлича.е.тся конце.пция обе.спе.че.ния возвра.тности
кре.дитов И.Д. Ма.моновой
6
, пре.дста.вле.нна.я в се.рии уче.бников по
ба.нковскому де.лу под ре.да.кцие.й О.И.Ла.врушина, И.Д. Ма.монова выдвига.е.т
положе.ние о сущностной связи ме.ха.низмов обе.спе.че.ния возвра.тности с
основа.ми кре.дита, и этим ме.ха.низма.м отводится роль прямого инструме.нта
ре.а.лиза.ции та.кого принципа кре.дитова.ния, ка.к обе.спе.че.нность. Основа.ние
для этого И.Д. Ма.монова видит в том, что обяза.те.льства, пре.дусмотре.нные
кре.дитным договором, не да.ют полной га.ра.нтии е.го выполне.ния и возвра.т
ссуды нужда.е.тся в особом ме.ха.низме обе.спе.че.ния. На.йдя те.оре.тиче.ское
обоснова.ние суще.ствова.нию в кре.дите особых ме.ха.низмов обе.спе.че.ния
возвра.тности, И.Д. Ма.монова ра.скрыва.е.т их соде.ржа.ние сле.дующим обра.зом:
‒ фунда.ме.нтом ме.ха.низмов обе.спе.че.ния возвра.тности ссуд
выступа.е.т обяза.те.льна.я и одновре.ме.нна.я ре.а.лиза.ция экономиче.ских и
пра.вовых ме.р, сопровожда.ющих проце.сс кре.дитова.ния;
‒ экономиче.ские ме.ры обе.спе.че.ния возвра.тности ссуд
основыва.ются на использова.нии опре.де.ле.нных источников пога.ше.ния долга.;
‒ источники пога.ше.ния долга могут быть пе.рвичными и вторичными
(дополните.льными);
‒ ра.зные источники пре.дпола.га.ют использова.ние ра.зных способов
га.ше.ния име.юще.гося долга.; – соче.та.ние конкре.тных источников и способов
пога.ше.ния име.юще.гося долга да.е.т экономиче.скую форму обе.спе.че.ния,
котора.я подле.жит ре.а.лиза.ции посре.дством юридиче.ских ме.р.
7
Та.ким обра.зом,
6
Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. Б23 О. И.
Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М : кнорус, 2016.
7
Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. Б23 О. И.
Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М : кнорус, 2016.
20
ме.ха.низмы обе.спе.че.ния возвра.та выда.нных ссуд по И.Д. Ма.моновой,
основа.ны на использова.нии ра.зных форм обе.спе.че.ния возвра.та кре.дита.
Гра.фиче.ски это може.т быть пре.дста.вле.но схе.мой, пре.дста.вле.нной на рис. 2.
Рис. 1. Механизм обеспечения возврата кредита
по А.М. Тавасиеву
При все.й свое.й стройности и логиче.ской за.ве.рше.нности да.нна.я И.Д.
Ма.моновой ха.ра.кте.ристика способов, форм, источников и ме.ха.низмов
обе.спе.че.ния кре.дитов, не лише.на не.которых «бе.лых пяте.н».
Рис. 2. Формы обеспечения, лежащие в основе механизмов
обеспечения возврата кредитов по И.Д. Мамоновой
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/168