Материал: 1421
Исходные данные: месторасположение подразделений (рис. 4); организационная структура предприятия (рис. 5); результаты проведения внутреннего аудита (табл. 1).
Планируется проведение аудита производства второй стороной через полгода.
Директор по
производству
Старшие
мастера цеха №1 и 2
Мастера цеха №1 и 2
Заведующие
складом
цеха №1 и 2
Рабочие
цеха №1 и 2
|
|
|
|
Д |
|
|
|
|
|
|
Рис. 4. Месторасположение подразделений |
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
И |
|
|
|
||
|
|
|
Генеральный директор |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Главный |
|
б |
|
Коммер- |
|
Служба |
|
Отдел |
||
|
Финан- |
|
|
|
||||||
и |
|
|
|
|
|
|
|
|||
инженер |
|
совый |
|
ческий |
|
управления |
|
кадров |
||
|
|
|
д ректорА |
директор |
|
качеством |
|
|
||
Отдел |
|
Ф нансо- |
|
Отдел |
|
Лабора- |
|
Служба |
||
главного |
|
вый отдел |
|
продаж |
|
тория |
|
безопас- |
||
инженера |
|
|
|
|
|
|
ности |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
Отдел |
|
Бухгалтерия |
|
Отдел |
|
Отдел |
|
Секретарь |
||
главного |
|
|
маркетинга |
|
техничес- |
|
||||
энергетика |
|
|
|
|
|
кого |
|
|
||
С |
|
|
|
|
|
контроля |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
Отдел |
|
Юриди- |
|
Отдел |
|
|
|
|
|
|
техники |
|
ческая |
|
снабжения |
|
|
|
|
|
|
безопасности |
|
служба |
|
|
|
|
|
|
|
|
и защиты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
окружающей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
среды |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Отдел |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
главного |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
энергетика |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Главный |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
инженер |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Рис. 5. Организационная структура предприятия
31
Результаты проведения внутреннего аудита |
Таблица 1 |
||||||||||||
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Наименование документа |
|
|
Выявление несоответствия |
|
Кол-во |
Тип |
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
выявле- |
несоот- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ний |
ветствия |
1 |
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
|
3 |
4 |
Документированная процеду- |
В |
|
график |
|
включено |
не |
все |
1 |
3 |
||||
ра «Инфраструктура. Управле- |
оборудование |
|
|
|
|
|
|
||||||
ние технологическим, произ- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
водственным, энергетическим |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
оборудованием и его техноло- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
гическое обслуживание» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Акты |
проверки |
оборудования |
2 |
|
|||||||
|
|
оформляются несвоевременно |
|
|
|
||||||||
|
|
Нет заключения специалистов о |
1 |
|
|||||||||
|
|
пригодности оборудования |
|
|
|
||||||||
|
|
Не проводится замена масла |
|
1 |
|
||||||||
|
|
Оборудование |
не |
|
законсер- |
3 |
|
||||||
|
|
вировано, захламлено |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Не |
|
оформляются |
служебные |
1 |
|
||||||
|
|
записки |
|
при |
корректировке |
|
|
||||||
|
|
сроков ремонта |
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
А |
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Списанная |
оснасткаИхранится |
2 |
|
||||||||
|
|
вместе с действующей |
|
|
|
|
|||||||
|
|
Отсутствует группа по проверке |
1 |
|
|||||||||
|
|
оборудованияД |
|
|
|
||||||||
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
|
|
и |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Комиссия |
|
по |
приемке |
и |
1 |
3 |
|||||
|
|
утверждению |
|
проекта |
не |
|
|
||||||
С |
|
со |
|
рается. Акт приемки проекта |
|
|
|||||||
бне оформлен |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Документированная процеду- |
Отсутствует |
план |
разработки |
2 |
2 |
||||||||
ра «Управление проектирова- |
изделия |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
нием. Разработка проектов» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Этапы |
выполнения |
подготовки |
1 |
3 |
|||||||
|
|
не контролируются |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Отсутствуют |
документы, |
на |
1 |
2 |
|||||||
|
|
основании |
|
которых |
начата |
|
|
||||||
|
|
разработка проекта |
|
|
|
|
|
||||||
|
|
Комиссия |
|
по |
приемке |
и |
1 |
3 |
|||||
|
|
утверждению |
|
проекта |
не |
|
|
||||||
|
|
собирается. Акт приемки проекта |
|
|
|||||||||
|
|
не оформлен |
|
|
|
|
|
|
|
||||
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
|
|
Документированная |
|
В |
|
журнале |
регистрации |
не |
1 |
2 |
|||||
процедура «Входной |
|
оформлены результаты входного |
|
|
|||||||||
контроль» |
|
контроля |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Процедура |
входного |
|
контроля |
1 |
1 |
||||||
|
|
проводится не в соответствии с |
|
|
|||||||||
|
|
документированной процедурой |
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Окончание табл. 1
|
1 |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
3 |
4 |
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
|
|
Документированная |
|
Бракованные |
|
|
детали |
не |
1 |
3 |
|||
|
процедура «Управление |
|
изолированы |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
несоответствующей |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
продукцией» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Нет |
актов |
списания |
1 |
3 |
|||||
|
|
|
несоответствующей продукции |
|
|
|
||||||
|
Документированная |
|
Приспособление не проверено |
|
3 |
3 |
||||||
|
процедура «Управление |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
устройствами для |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
мониторинга и измерений» |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
Нет |
графиков |
проверки |
средств |
1 |
2 |
||||
|
|
|
измерений |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Не аттестован прибор Бриннеля |
|
1 |
3 |
||||||
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
|
|
Документированная |
|
График |
|
|
|
контроля |
2 |
1 |
|||
|
процедура «Контроль |
|
технологической |
дисциплины |
|
|
||||||
|
технологической |
|
оформлен не в соответствии с |
|
|
|||||||
|
дисциплины» |
|
документированной процедурой |
|
|
|
||||||
|
|
|
Акт |
контроля |
|
технологической |
1 |
2 |
||||
|
|
|
дисциплины |
|
|
|
И |
с |
|
|
||
|
|
|
|
оформлен |
|
|
|
|||||
|
|
|
нарушениями |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Не выполняется график контроля |
1 |
3 |
|||||||
|
|
|
|
|
Д |
|
|
|
|
|||
|
|
|
технологической дисциплины |
|
|
|
||||||
|
|
Итого |
|
А |
|
|
|
|
4 |
6 |
||
|
2.2. Определ ть цель ауд |
та, опираясь на теоретический материал |
||||||||||
|
и условия задан я. Занестибв программу аудита. |
|
|
|
||||||||
|
2.3. Оценить расположение производственных помещений и |
|||||||||||
|
|
и |
|
|
|
|
|
относительно |
методов |
|||
руководствуясь теоретическими положениями |
||||||||||||
проведения аудитовС, выбрать применительно к рассматриваемым условиям наиболее целесообразный метод аудита.
2.4.Пользуясь организационной структурой предприятия и результатами предыдущего аудита, определить подразделения (процессы) для проведения проверки и проранжировать их по степени значимости влияния на качество продукции. Занести в программу аудита.
2.5.Определить область аудита. Занести в программу аудита.
2.6.Составить отчет.
3. ПРОГРАММНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ЛАБОРАТОРНОЙ РАБОТЫ
Microsoft Office 2003 (Word).
33
4.СОДЕРЖАНИЕ ОТЧЕТА
4.1.Титульный лист.
4.2.Цель работы.
4.3.Обоснование выбора метода проведения аудита.
4.4.Обоснование выбора подразделений (процессов) для проведения проверки.
4.5.Программа аудита.
4.6.Ответы на вопросы.
4.7.Выводы.
Контрольные вопросы и задания
1. |
Что включает в себя программа аудита? |
|
2. |
Какие функции выполняет лицо, несущее ответственность за |
|
управление программой аудита? |
|
|
3. |
Кем утверждается программа аудита? |
|
4. |
На основании чего и кем определяется программа аудита? |
|
|
|
И |
8. |
Регламентирован ли в ГОСТ Р ИСО 9001-2011 интервал для |
|
проведения внутренних проверок? |
Д |
|
|
||
9. |
Какое определение дает ГОСТ Р ИСО 19011-2011 аудиту |
|
одновременно действующ х с стемАменеджмента? |
||
10. Вы провод те ауд т технологической службы и хотите понять, |
||
|
б |
|
как осуществляется процесс управления документацией. Подготовьте |
||
вопросы для контрольногоСил ста и приведите соответствующие статьи стандарта ГО Т Р И О 19011–2011.
Подготовка плана аудита
Цель работы: ознакомление студентов с теоретическими положениями и практическими вопросами подготовки плана аудита.
1.КРАТКИЕ ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ СВЕДЕНИЯ
На основе годовой программы аудита на каждую аудиторскую проверку главным аудитором составляется план.
План аудита (audit plan) – описание деятельности и мероприятий по проведению аудита.
Пример плана аудита приведен на рис. 6.
34
Утверждаю
Представитель руководства по качеству
Ф.И.О.
__________ __________200_г.
Личная подпись
ПЛАН аудита системы менеджмента качества
|
1.Подразделение_____________________________________________ |
|||||||||
2. |
Основание________________________________________________ |
|||||||||
3. |
Дата (сроки) проведения аудита_____________________________ |
|||||||||
4. |
Цель аудита______________________________________________ |
|||||||||
5. |
Критерии аудита___________________________________________ |
|||||||||
6. |
Объекты (элементы), подлежащие аудиту______________________ |
|||||||||
7. |
Представитель от проверяемого подразделения_________________ |
|||||||||
8. |
Группа по аудиту__________________________________________ |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
Фамилия, имя, отчество |
|
Должность |
|
Примечание |
||||
|
Главный аудитор: |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Аудиторы: |
|
|
|
|
И |
|
|
|
|
9. |
План аудита передается: |
|
|
|
|
|
|
|||
|
1экз. - руководителю проверяемого подразделения________________ |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
Д |
|
|
|
|
|
2экз. - начальнику службы управления качеством_________________ |
|
||||||||
|
|
Рис. 6. Пример плана аудита системы менеджмента качества |
||||||||
|
|
|
|
|
А |
|
|
|
|
|
|
|
План |
должен быть утверждён ответственным за управление |
|||||||
программой |
аудита |
б |
|
|
|
|
|
|||
представлен проверяемому подразделению до |
||||||||||
начала проведения аудитаина местах. |
|
|
на местах лицо, |
|||||||
|
|
В процессе подготовки к проведению аудита |
||||||||
ответственное Сза управление программой аудита или руководитель аудиторской группы, должен официально (в форме служебной записки
или извещения) заранее уведомить о ней владельца процесса (руководителя подразделения).
Пример формы письменного уведомления об аудиторской проверке приведен на рис. 7.
При уведомлении указывают объект, цель, критерии, дату и время аудиторской проверки. Аудиторская проверка не должна быть неожиданной в силу того, что тогда она может препятствовать производственной деятельности, приводить к финансовым убыткам. Порождать негативное отношение к службе внутреннего аудита и
давать |
сотрудникам |
проверяемого |
подразделения |
объяснять |
выявленные несоответствия таким аргументом, как |
«невозможно |
|||
|
|
35 |
|
|