96
Отнесение кредитной организации к соответствующей группе отражается в содержательном представлении территориального учреждения Банка России о состоянии кредитной организации с учётом тенденции её развития. Территориальные учреждения Банка России осуществляют постоянный мониторинг экономического положения банка. В случае ухудшения оценки групп показателей оценки капитала, активов, ликвидности, рассчитанных на первое число месяца, а также группы показателей доходности, показателей качества управления и прозрачности структуры собственности по сравнению с ранее произведённой оценкой, территориальное учреждение Банка России принимает решение об отнесении банка к иной классификационной группе (погруппе).
Сведения об отнесении кредитной организации по экономическому состоянию к соответствующей группе являются сведениями ограниченного распоряжения и не подлежат передаче кредитным организациям, а также третьим лицам.
Рейтинг кредитных организаций, составленный Банком России, используются исключительно в целях банковского надзора подразделениями центрального аппарата и подразделениями территориальных учреждений Банка России.
Соблюдение кредитными организациями пруденциальных норм и требований является обязательным условием функционирования банков. Мониторинг экономического состояния позволяет оценить адекватность действий кредитных организаций нормам и требованиям. За нарушение пруденциальных норм в системе банковского надзора установлены меры воздействия.
Порядок применения и виды мер воздействия, основания для их применения определяются в Законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) статья 74, в инструкции Банка России от 31.03.97 г. № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия» с изменениями и дополнениями.
Надзорные органы применяют к кредитным организациям меры воздействия двух типов – предупредительные и принудительные.
Выбор мер воздействия зависит от характера допущенных нарушений; причин, обусловивших возникновение выявленных нарушений; общего экономического состояния кредитной организации; положения кредитной организации на федеральном и региональном рынке банковских услуг.
Конкретный состав применяемых мер воздействия может включать как меры воздействия только одного типа (предупредительные или принудительные), так и сочетать меры воздействия разных типов.
97
Предупредительные меры воздействия применяются на ранних стадиях возникновения недостатков в том случае, если недостатки непосредственно не угрожают интересам кредиторов и вкладчиков.
К предупредительным мерам относятся:
-доведение до органов управления кредитной организации информации о недостатках в её деятельности и об обеспокоенности надзорного органа состоянием дел в кредитной организации;
-изложение рекомендаций надзорного органа по исправлению создавшейся в кредитной организации ситуации;
-предложение представить в надзорный орган программу мероприятий, направленных на устранение недостатков, включая при необходимости обязательства принимаемыми на себя кредитной организацией, её учредителями;
-установление дополнительного контроля за деятельностью кредитной организацией и за выполнением ею мероприятий по нормализации деятельности.
Принудительные меры воздействия применяются в тех случаях, когда применение только предупредительных мер недостаточно, кредитная организация нарушает требования федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, нормативных актов и предписаний Банка России, не представляет или представляет неполную или недостоверную информацию, а также если совершаемые ею операции создают реальную угрозу интересам клиентов или кредиторов.
К принудительным мерам воздействия относятся:
-штрафы,
-требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по её финансовому оздоровлению, в том числе включая требование о предоставлении
ивыполнении плана мер по финансовому оздоровлению;
-требование о приведении величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации в соответствие с пунктом 3 статьи 12 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитной организации»;
-требование о реорганизации кредитной организации, в том числе включая требование о предоставлении и выполнении плана мероприятий по реорганизации;
-ограничение проведения кредитными организациями отдельных банковских операций, предусмотренных лицензией, на срок до одного года;
-запрет на открытие филиалов на срок до одного года;
-требование о замене руководителей кредитной организации;
98
-назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;
-отзыв лицензии на осуществление банковских операций.
Установлены формы доведения мер воздействия до руководящих органов кредитной организации.
Предупредительные меры воздействия доводятся в письменной форме (письмо, телеграмма, факсимильное сообщение) или в ходе деловой встречи (совещания) с составлением протокола.
Принудительные меры воздействия доводятся в форме предписаний (требование о перечислении штрафа, ограничение или запрет на проведение отдельных банковских операций, запрет на открытие филиалов) или в форме приказа (введение временной администрации по управлению кредитной организацией, отзыв лицензии).
Термины и определения
Субъекты банковского надзора Предмет (сфера) банковского надзора Стадии банковского надзора Методы надзорной деятельности Комитет банковского надзора
Департамент банковского регулирования Департамент банковского надзора Финансово стабильные кредитные организации Проблемные кредитные организации Предупредительные меры воздействия Принудительные меры воздействия
4.3. Цели инспектирования, субъекты и объекты инспекционной деятельности
Инспекционная деятельность является частью пруденциального банковского надзора и регулирования и включает в себя непосредственное проведение проверок кредитных организаций на местах, их организационное, информационное, методическое и иное обеспечение.
Основной целью проведения Банком России проверок кредитных организаций (их филиалов) является оценка на месте общего состояния кредитной организации либо отдельных направлений её деятельности, в том
99
числе: оценка соблюдения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России, оценка достоверности учёта (отчётности) кредитной организации (её филиалов), определение размера рисков кредитной организации (её филиалов), величины и достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации, оценка систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации (её филиалов), финансового состояния и перспектив деятельности кредитной организации, а также выявление действий, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков кредитной организации.
Проверки кредитных организаций, проводимые Банком России, не выполняют задач проверок, проводимых аудиторскими организациями, и документарных ревизий, осуществляемых в соответствии с законодательством Российской Федерации для сбора доказательств по уголовным и другим делам.
Объектами банковского инспектирования являются:
-действующие на территории Российской Федерации кредитные организации; -обособленные подразделения кредитных организаций (филиалы и
представительства кредитных организаций); -внутренние структурные подразделения вне места нахождения кредитной
организации и филиалов кредитной организации (дополнительные офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты, иные внутренние структурные подразделения);
-филиалы и представительства уполномоченных банков, находящихся за пределами
Российской Федерации при наличии соглашения или меморандума о сотрудничестве между Банком России и органом банковского надзора иностранного государства;
-дочерние кредитные организации уполномоченных банков, находящиеся за пределами Российской Федерации.
С 2002 г. Банк России приступил к реализации новых подходов к проведению инспекционных проверок кредитных организаций (решение совета директоров Банка России от 04.09.2002 г., протокол № 20).
В целях координации инспекционной деятельности приказом Банка России от 16 сентября 2002 г. № ОД-602 функции по организационному и методическому руководству возложены на Главную инспекцию кредитных организаций Банка России.
Для осуществления инспекционной деятельности, осуществляемой в федеральных округах, в соответствии с распорядительными актами Банка России создано 8 межрегиональных инспекций Главной инспекции. Непосредственное проведение проверок кредитных организаций (их филиалов)
100
осуществляется уполномоченными представителями Банка России.
С апреля 2010 года в системе инспектирования начата работа, связанная с поэтапной централизацией деятельности инспекционной деятельности. Инспекционные подразделения выводятся из состава территориальных учреждений Банка России и включаются в состав Межрегиональных инспекций. Преобразования направлены на формирование риск-ориентированных заданий, усиления взаимоотношений с налоговыми, равовыми, таможенными органами; совершенствование методики проверок многофилиальных банков, и кредитных организаций, входящих в банковские группы.
Все преобразования планируется завершить к началу 2014 года.
Термины и определения
Инспекционная деятельность Цель инспекционных проверок
Объекты банковского инспектирования Главная инспекция кредитных организаций Банка России
Межрегиональные инспекции Главной инспекции Банка России
4.4. Виды и типы инспекционных проверок
Для систематизации и оценки результативности инспекционной деятельности Банк России установил классификацию видов, типов, методов и форм инспекционных проверок.
По полноте охвата инспекционные проверки бывают двух видов – комплексные и тематические.
Комплексная проверка проводится по всем основным направлениям деятельности кредитной организации за определённый период её деятельности. Комплексная проверка проводится в срок до 60 рабочих дней.
Тематическая проверка проводится по отдельным направлениям деятельности или видам банковских операций и других сделок, которые осуществляются кредитной организацией (её филиалом), за определённый период её деятельности. Тематическая проверка кредитной организации проводится в срок до 35 рабочих дней.
При необходимости срок проведения комплексных и тематических проверок может быть продлён должностным лицом Банка России, подписавшим поручение на проведение проверки, не более чем на 25 рабочих дней.
В зависимости от поднадзорности территориальным учреждениям Банка