126
– срок платежа.
2. Покупка
–номер договора;
–дата договора;
–цена приобретения, руб.;
–дата фактической оплаты.
3.Продажа (погашение)
– номер договора;
– дата продажи (предъявление к погашению);
– дата поступления денежных средств;
– цена продажи, руб.
4.Результат
–доход, руб.;
–доходность (по фактической оплате), % годовых.
Все документы (договоры купли-продажи, заключения о финансовом состоянии векселедателя, акты приёма-передачи, решения Кредитного комитета, распоряжения бухгалтерским и депозитарным службам и др.) по сделкам хранятся в подразделении банка, занимающемся совершением операций с векселями.
Порядок предъявления векселя к оплате
При наступлении срока платежа вексель предъявляется к оплате векселедателю. Вексель должен быть предъявлен к платежу в установленный в векселе срок в месте платежа, обозначенном в векселе. Вексель сроком по предъявлении» должен быть предъявлен к платежу в течение одного года с даты составления.
Платёж по простому векселю должен быть осуществлён, как правило, в день предъявления векселя к оплате.
В случае предъявления векселя к оплате в другой город пересылка осуществляется Фельдъегерской службой РФ, Спецсвязью РФ либо непосредственным предъявлением векселя уполномоченным сотрудником банка к оплате векселедателю.
Вексель и сопроводительные документы могут быть вложены в конверт с пометкой «лично в руки» должностному сотруднику векселедателя, уполномоченному на совершение операций по погашению векселей. После чего конверт вкладывается в конверт с почтовым адресом платежа векселя.
127
Не оплаченные в назначенный срок векселя должны быть переданы для протеста. Под вексельным протестом понимается официально удостоверенное требование платежа и его неполучение. Векселедержатель или его уполномоченное лицо для совершения протеста должны предъявить неоплаченный вексель в нотариальную контору по местонахождению плательщика. Действующее законодательство предусматривает предъявление векселей в нотариальные конторы для совершения протеста в неплатеже на следующий день после истечения даты платежа по векселю, но не позже 12 часов.
Нотариус опротестовывает вексель. Если после протеста векселя лицо, обязанное по векселю, осуществляет платёж, то банк помимо вексельной суммы взимает с плательщика проценты за время просрочки, а также расходы по протесту.
4.2. Операции с залогом векселей
Поскольку вексель является вещью, то он может выступать предметом залога. Цель проведения операции:
–повысить надёжность обеспечения кредита и усилить гарантии выплаты процентов по нему;
–повысить доходность операции. Кредит выдаётся не на полную сумму переданных в залог векселей, и в том случае, если кредит не погашен, векселя переходят в собственность банка-кредитора.
Залоговые операции с векселями проводить намного проще, чем с другими ценными бумагами. Такие операции не связаны с перерегистрацией владельцев ценных бумаг в депозитариях (как, например, с акциями), с длительным оформлением приёма и обратной выдачи ценных бумаг и др.
Для проведения операций с залогом векселей заключается соответствующий договор, который подписывают два лица – залогодатель и залогодержатель. В договоре должно быть указано, какие векселя залогодатель передаёт, а банкзалогодержатель принимает в залог. Если передаётся несколько векселей, то к договору составляется приложение в виде реестра векселей. Также указывается назначение (цель) передачи векселей в залог. Например, обеспечение залогодателем обязательств по возврату кредитов и оплате процентов по ним, предоставленных залогодателю в рамках кредитной линии на определённую сумму и конкретный срок. В договоре фиксируется размер основного обязательства, обеспеченного залогом. В него включаются: полный размер суммы
128
по кредитному договору, проценты за пользование кредитом, пеня за просрочку исполнения обязательств, иные штрафы и пени в связи с возможными нарушениями обязательств, а также возмещение убытков, включая упущенную выгоду и сумму необходимых расходов банка – залогодержателя по взысканию задолженности по основному обязательству. То есть в случае невозврата кредита стоимость передаваемых в залог векселей должна покрывать все возможные
издержи, в том числе и судебные.
Залогодатель должен гарантировать залогодержателю, что передаваемые в залог векселя принадлежат ему, являются подлинными, никому не проданы, не выступают предметом залога других лиц, объектом споров, не находятся под арестом, никакие третьи лица прав на векселя не имеют.
В условия договора можно включить пункт об изменении стоимости залога в зависимости от рыночной стоимости векселей, которое закрепляется дополнительным соглашением. В договоре можно оговорить право залогодержателя в случае неисполнения залогодателем основного обязательства полностью или частично получить удовлетворение из стоимости залога.
Принятие или передача векселей в залог оформляется при наличии следующих документов:
–договора залога;
–акта приёма-передачи векселя;
–акта хранения и т. д.
Вексель может приниматься в залог с оформлением залогового индоссамента на залогодержателя.
Залогодателем векселей может выступать лицо, не являющееся заёмщиком. Залог векселя производится путём его передачи (заклад) залогодержателю либо в депозит нотариусу, если договором не предусмотрено иное. Принятию в залог предшествует процедура экспертизы векселя, производимая ответственным сотрудником организации-залогодержателя.
Принимать в залог рекомендуется только те выданные векселя, срок платежа по которым наступает позднее срока исполнения обеспеченного залогом векселя обязательства.
Конечно, можно принять в залог векселя и с ранним сроком погашения, но тогда в договоре необходимо предусмотреть операцию замены по истечении определённого срока, оформленной дополнительным соглашением. Или составляется новый договор залога. Таким образом, в залог принимаются векселя, отвечающие следующим требованиям:
129
–срок платежа по векселю должен наступать не раньше, чем срок исполнения обеспеченных залогом векселя обязательств;
–сумма векселей должна обеспечивать обязательства заёмщика в полном объёме, включая основную сумму долга, проценты, неустойку, возмещение убытков, причинённых просрочкой исполнения, а также возмещение необходимых расходов по протесту и взысканию;
–векселедатель должен пройти проверку на финансовую устойчивость.
Банк может принимать в залог собственные векселя, выданные ранее другим организациям и приобретённые залогодателем.
Все документы, оформляемые при получении в заклад векселей (договор залога, акты приёма-передачи, документы, подтверждающие финансовую надёжность плательщика по векселям, документы, оформляющие обращение взыскания на векселя (исковое заявление, судебное решение и т. д.), документы, оформляющие реализацию векселя с торгов, соглашение о приобретении данных векселей у залогодателя, расчётно-платёжные документы, подтверждающие движение денежных средств, выписки по счетам, на которых были отражены операции залога, другие документы) вместе с копией векселя хранятся в деле «Залоговые операции с векселями» и регистрируются в Журнале регистрации документов по операциям с векселями.
Возврат из залога выданных векселей при прекращении залога производится по акту приёма-передачи векселя. Залоговый индоссамент при этом перечёркивается.
При неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченных залогом обязательств для удовлетворения требований банка-залогодержателя (кредитора) банк может:
–получить платёж по векселю при наступлении или до наступления срока платежа;
–обратиться в суд для обращения взыскания на заложенный вексель. Согласно ст. 350 ГК РФ реализация заложенных векселей, на которые
обращено взыскание, производится путём продажи с публичных торгов в порядке, установленном процессуальным законодательством, если законом не установлен иной порядок. Заложенное имущество продаётся лицу, предложившему на торгах наивысшую цену. В случае реализации принятых в залог векселей выручка от реализации направляется на погашение обязательств заёмщика, обеспеченных залогом векселей. Излишняя часть вырученной суммы возвращается залогодателю.
Если банк по условиям договора имеет право обратить взыскание на предмет
130
залога (т.е. реализовать его) и решает это сделать, то он направляет залогодателю уведомление о реализации предмета залога с указанием начальной цены продажи (цена должна соответствовать стоимости залога), даты и срока проведения торгов. Если в течение одного дня залогодатель не выполнит свои обязательства, банк вправе приступить к реализации векселей на указанных в уведомлении условиях.
При реализации залога на специально организованных торгах начальная цена продажи должна быть равна стоимости залога, указанного в договоре. Торги считаются проведёнными надлежащим образом, если объявление о предстоящих торгах и порядке их осуществления было направлено не менее чем трём возможным покупателям.
Залогодатель при этом должен оказывать содействие в реализации залога. Он обязан не позднее одного рабочего дня по получении от банка уведомления о результатах торгов выполнить все предусмотренные действующим законодательством действия по реализации предмета залога, в том числе оформить передаточный индоссамент на реализованных векселях. Заложенное имущество продаётся лицу, предложившему на торгах наибольшую цену.
При объявлении торгов несостоявшимися банк вправе по соглашению с залогодателем приобрести заложенное имущество и внести в счёт покупной цены свои требования, обеспеченные залогом. К такому соглашению применяются правила о договоре купли-продажи.
При объявлении повторных торгов несостоявшимися банк вправе оставить предмет залога за собой, в сумме, не превышающей 10%-ного снижения начальной продажной цены на повторных торгах. Если банк не воспользуется правом оставить за собой предмет залога в течение месяца со дня объявления повторных торгов несостоявшимися, договор о залоге прекращается.
Кроме того, в договор необходимо включить раздел, предусматривающий форсмажорные обстоятельства, и указать место, где разрешаются споры между сторонами.
Права и обязанности субъектов сделки
1.Залогодатель может пополнять или заменять предмет залога полностью или частично, при этом осуществляется переоценка залога с письменного согласия банказалогодержателя.
2.Залогодатель должен сообщать банку сведения, имеющие отношение к исполнению договора.
3.Банк-залогодержатель может обратить взыскание на предмет залога во внесудебном порядке – путём реализации предмета залога третьим лицом, если не исполнено основное обязательство.
4.Потребовать досрочного исполнения обеспеченного предметом залога