131
основного обязательства, если стоимость предмета залога существенно снизилась или предмет залога утрачен не по вине банка.
5.Банк может сохранять предмет залога до полного исполнения залогодателем основного обязательства и возвратить предмет залога при условии полного исполнения залогодателем основного обязательства.
6.В случае если сумма, вырученная от реализации предмета залога и оставшаяся после удовлетворения всех требований банка по основному обязательству, превышает размер обеспеченного предметом залога основного обязательства, банк обязан возвратить разницу залогодателю.
4.3.Основные операции, выполняемые коммерческими банками с векселями
сторонних эмитентов
Операции, при которых векселя представляются в банк их держателями для того, чтобы банк получил по ним от векселедателей платежи и передал держателя, называются комиссионными.
К комиссионным можно отнести также операции банков по поручительству и акцептованию векселей, так как за эти услуги банк взыскивает определённую комиссию, а вышеназванные операции можно назвать посредническими в вексельном обращении.
Комиссионные операции проводятся банком в форме:
–инкассирования векселей;
–домициляции векселей;
–авалирования векселей;
–форфетирование векселей.
Инкассирование векселей банком
Это операция, в которой банк выполняет поручение векселедержателя по
получению платежа по векселю в установленный срок. Приём векселей на инкассо следует строго отличать от учёта. В то время как при учёте банк подвержен определённому риску, при инкассировании банк принимает лишь поручение получить при наступлении срока платёж. Если платежа не последовало, вексель возвращается кредитору, но с протестом в неплатеже. Следовательно, банк отвечает за последствия, возникшие вследствие упущения протеста.
Векселедержатель, дающий банку поручение, называется комитентом, банк, выполняющий поручение, − комиссионером, вознаграждение за действия банка − комиссией.
132
Сдача векселей в банк очень удобна для векселедержателя. Удобства этой операции сводятся к следующему:
–банки, имея широкую сеть своих филиалов и корреспондентов, могут выполнить роль посредников между сторонами по векселю наиболее дёшево, надёжно и быстро;
–передавая вексель на комиссию в банк, векселедержатель избавляется от необходимости следить за сроками векселей, предъявлять их к платежу или протесту, знать и выполнять все формальности, нужные для совершения этих актов; всё это проделывает за него банк;
–при наличии в банке расчётного счёта комитент выигрывает на том, что полученные суммы банк немедленно зачисляет на счёт комитента: если же платёж пересылался векселедержателю, последний не смог бы воспользоваться деньгами всё это время, которое бы потребовалось на пересылку денег.
Представляя существенное значение для векселедержателей, операции по инкассированию векселей выгодны и для банка. Во-первых, несмотря на то, что в каждом отдельном случае банком взимается незначительное вознаграждение, в общей сложности эти операции дают банку значительную прибыль. Во-вторых, получая от этих операций значительную прибыль, банк совсем не вкладывает в них собственные средства и, следовательно, не несёт никакого риска. В-третьих, банк привлекает в свой оборот крупные суммы, получаемые им от векселедателей и плательщиков. Большинство же комитентов имеют в банках, которым они делают поручения, расчётные счета, поэтому большая часть денег, получаемых по инкассовым операциям, оседает на счетах и поступает таким образом в оборотные средства банка.
В случае если векселедержатель поручает банку получение платежа по принадлежащим ему векселям, то между сторонами заключается договор инкассо, который содержит:
Наименование комитента и его реквизиты. Количество векселей и их общую сумму.
Указание, что векселя представляются для получения по ним платежа, а в случае надобности и совершения протеста.
Распоряжение валютой векселя после её получения (например, зачислить на расчётный счёт).
Обязательства банка совершать все необходимые для получения платежа действия.
Принимая векселя на инкассо, банк берёт на себя обязательства отослать векселя по месту нахождения плательщика, получить причитающийся по ним платёж и поступить с ним так, как распорядился клиент. В обязанности банка также входит
133
уведомление плательщика о наступлении срока платежа по векселю, а в случае неполучения платежа по векселю банк должен своевременно представить его к протесту, опротестованные или неоплаченные векселя возвратить клиенту.
Для того чтобы банк мог выполнить вышеперечисленные действия, векселедержатель на векселях, сдаваемых на комиссию, ставит препоручительный индоссамент, путём введения надписи «На инкассо ….(наименование банка)». При принятии векселей на инкассо уполномоченный сотрудник банка сверяет их с данными договора инкассо и проверяет векселя на предмет правильности составления. Передача векселей осуществляется по акту приёма-передачи. Также сотрудник банка должен проверить факт выдачи векселя и отсутствия судебных постановлений о признании векселя утерянным (похищенным).
После поступления денежных средств в оплату предъявленных к погашению векселей, банк перечисляет их по реквизитам клиента, указанным в договоре. За предъявления векселей к платежу банк удерживает комиссионное вознаграждение из полученной суммы по векселю, а также удерживает сумму расходов по пересылке векселя векселедателю.
Пересылка векселя и сопроводительных документов осуществляется Фельдъегерской службой РФ, Спецсвязью РФ либо непосредственным предъявлением векселя уполномоченным сотрудником банка к оплате векселедателю.
При отказе плательщика оплатить предъявленные векселя банк их опротестовывает и возвращает векселя клиенту, при этом клиент обязан возместить банку расходы, связанные с принятием векселей на инкассо.
Домициляция векселей
Операции по оплате банками по поручению и за счёт векселедателей предъявляемых банкам к платежу векселей, в которых банки назначены в качестве особых плательщиков, называются домицилированием векселей. Внешним признаком домицилированного векселя служит указание места платежа (полное наименование и местонахождение банка-домицилянта). Выступая в качестве домицилянта, банк по поручению векселедержателей или трассантов производит платежи по векселям в установленный срок.
В отличие от инкассовой операции банк в этом случае является не получателем платежа, а плательщиком. Как домицилянт банк не несёт никакого риска, поскольку оплачивает вексель только в том случае, если на счёте должника по данному векселю есть необходимая сумма. В противном случае он отказывает в платеже, а вексель протестуется обычным порядком.
134
Согласно рекомендациям ЦБ РФ по использованию векселей в хозяйственном обороте, оплата векселей должна производиться либо с расчётного счёта, либо с отдельного счёта, открытого для оплаты векселей, на который должник в предварительном порядке перечисляет необходимую для погашения своих обязательств сумму.
На практике в настоящее время оплата векселей производится только с расчётного счёта, так как ни с какого другого счёта текущие платежи производиться не должны.
Авалирование векселей банками
Аваль – это вексельное поручительство, в силу которого лицо (авалист), оформившее его на векселе, принимает на себя ответственность за выполнение обязательств лиц, подписавших вексель.
Для оформления аваля важно знать:
1)аваль может быть предоставлен на часть вексельной суммы;
2)может быть оформлен на лицевой стороне векселя посредством одной надписи авалиста;
3)авалист должен указать, за кого он проставляет аваль, в противном случае будет признано, что аваль даётся за векселедателя;
4)аваль может быть оформлен на аллонже или отдельном листе, в последнем случае обязательно указание места выдачи аваля.
Юридическое лицо может обратиться в банк с просьбой рассмотреть возможность проставления аваля на векселях, по которым он является плательщиком.
Банковский аваль повышает привлекательность векселей для контрагента предприятия, который, в свою очередь может рассчитаться этими же векселями со своими партнёрами. Процедура получения предприятием аваля предусматривает проверку банком надёжности заёмщика. Благодаря этому, организация, принимающая вексель, может рассчитывать, что платёжеспособность векселедателя проверена.
Предприятия, получающие поручительство, добиваются экономии денежных средств, так как проценты при авалировании векселей значительно ниже, чем по кредиту.
Процедура включает в себя:
1)принятие решения о возможности авалирования векселей;
2)оформление документов;
3)сопровождение сделки.
1. Клиенту, обратившемуся в банк с просьбой рассмотреть возможность проставления аваля на векселях, по которым он является плательщиком,
135
сообщаются тарифы, порядок проведения сделки, порядок уплаты вознаграждения. Ответственный сотрудник банка по проведению операций с ценными бумагами принимает заявку от клиента на проставление аваля и выдаёт ему список документов, необходимых для предоставления в банк для получения кредита. Когда весь пакет документов предоставлен клиентом, сотрудник банка передаёт его сотруднику кредитного подразделения для заключения о целесообразности авалирования. На основании данных документов Кредитным комитетом банка принимается решение. Если Кредитный комитет в результате проверки финансового состояния клиента посчитает нецелесообразным проставлять аваль на векселях клиента, сотрудник коммерческого банка связывается с клиентом и объясняет ему причину отказа.
2.После принятия положительного решения сотрудник банка обеспечивает подписание договора авалирования векселей, а также, в случае необходимости договор залога и (или) поручительства.
После заключения договора, клиент обязан заплатить вознаграждение, после поступления денежных средств, сотрудник банка, по акту приёма-передачи принимает векселя и обеспечивает правильность проставления аваля.
Аваль проставляется и подписывается уполномоченным лицом (в филиале – Директором филиала, в банке – Председателем правления), скрепляется печатью банка и должен выглядеть следующим образом:
«Считать за аваль за счёт (указать наименование клиента)» или «Авалирую за счёт (указать наименование клиента)».
После проставления аваля сотрудник банка передаёт клиенту векселя по акту приёма-передачи.
3.В день проставления аваля сотрудник банка составляет распоряжение в
Отдел финансового контроля (ОФК) и вместе с пакетом документов (договор, копии векселей с проставленным авалем) для отражения на внебалансовом счёте – гарантии, выданные банком). Если клиент самостоятельно уплатил по своему обязательству, он обязан уведомить об этом банк в свободной письменной форме.
В случае поступления в банк требования об уплате денежной суммы по авалю сотрудник банка составляет распоряжение на перечисление соответствующей суммы на счёт векселедержателя и сообщает клиенту о поступлении такого требования, то есть клиенту выставляется требование. Сотрудник банка контролирует своевременное (в течение 3 дней) поступление денежных средств в порядке регресса (регресс – требование о возмещении предоставленной взаймы суммы) и в день поступления составляет распоряжение на зачисление суммы на соответствующий счёт. Если