Каждый индоссант так же, как и векселедатель, несёт ответственность за платёж по векселю.
Индоссант при передаче векселя вправе поместить в передаточной надписи оговорку "без оборота на меня" и тем самым убрать от себя обратную ответственность по неоплаченному и опротестованному в неплатеже векселю, что не распространяется на последующих индоссантов.
Лицо, у которого находится вексель, рассматривается как законный векселедержатель, если оно основывает своё право на непрерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент был бланковый.
Вексельные обязательства плательщика, векселедателя и индоссантов могут быть дополнительно гарантированны полностью или в части вексельной суммы посредством аваля – вексельного поручительства. Это обеспечение даётся третьим лицом либо одним из лиц, подписавших вексель. Лицо, совершившее аваль (авалист), принимает на себя ответственность за выполнение обязательств каким-либо из обязанных по векселю лиц – акцептантом, векселедателем, индоссантом. Аваль оформляется гарантийной надписью авалиста на векселе или на дополнительном листе (аллонже). Он выражается словами «считать за аваль» или иной равнозначной записью и подписывается авалистом. Авалист, оплативший вексель, имеет право требовать платёж с того лица, за которое он дал аваль, а также с лиц, ответственных перед последним. Аваль увеличивает надёжность векселя и тем самым способствует активному вексельному обращению.
Вексель может быть выдан сроком:
-по предъявлении;
-во столько-то времени от предъявления;
-во столько-то времени от составления;
-на определённый день.
Вексель сроком по предъявлении оплачивается при его предъявлении. Он должен быть предъявлен к платежу в течение одного года со дня его составления. Векселедатель может установить, что вексель сроком по предъявлении не может быть предъявлен к платежу ранее определённого срока.
Держатель переводного векселя сроком на определённый день или во столько-то времени от составления или от предъявления должен предъявить переводной вексель к платежу либо в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух следующих рабочих дней. Он обязан проверять правильность последовательного ряда индоссаментов, но не подписи индоссантов.
Векселедержатель не может быть принуждён принять платёж до наступления срока.
71
Векселедатель или плательщик, уплатившие в срок по векселю, свободны от обязательств по нему.
Для получения оплаты вексель должен быть предъявлен в месте платежа плательщику или третьему лицу, которому поручено оплатить вексель - домицилиату. В этом случае вексель называется домицилированным. Домицилированный вексель предъявляется к оплате домицилиату, который не является ответственным по векселю лицом, а лишь своевременно оплачивает вексель за счёт плательщика, предоставившего в его распоряжение необходимые средства. В случае отказа от платежа векселедержатель может предъявить в суде прямой иск к акцептанту (векселедателю по простому векселю). Кроме того, если вексель не акцептован или не оплачен, он имеет право требовать оплаты векселя в порядке регресса (обратного требования) от других ответственных лиц (векселедателя, индоссантов, авалистов), солидарно обязанных перед векселедержателем. Регрессионный иск может быть предъявлен ко всем этим лицам вместе или к каждому в отдельности, однако только в том случае, если отказ в акцепте или в платеже был удостоверен актом протеста и иным способом, предусмотренным вексельным законодательством.
Протест в неплатеже векселя сроком по предъявлению должен быть совершён не позднее чем на следующий день после предъявления. Протест остальных векселей – в один из двух рабочих дней, которые следуют за днём оплаты.
Здесь следует сделать оговорку, что действующая инструкция для нотариальных контор определяет более короткие сроки протеста: на следующий день после истечения даты платежа по векселю, но не позже 12 часов следующего после этого срока дня.
Все выдавшие, акцептовавшие, индоссировавшие переводной вексель или поставившие на нём аваль лица солидарно обязаны перед векселедержателем. Векселедержатель имеет право предъявить иск к любому из этих лиц в отдельности или ко всем вместе.
Векселедержатель может обратить свой иск против индоссантов, векселедателя и других обязанных лиц, если платёж не был совершён при наступлении срока платежа, а также до наступления срока платежа, если:
-имел место отказ в акцепте;
-в случае несостоятельности плательщика;
-в случае несостоятельности векселедателя по векселю, не подлежащему акцепту.
Переводной вексель может быть оплачен индоссантом, действующим в порядке посредника за кого-либо из должников, обязанных в порядке регресса. Индоссант должен в течение двух рабочих дней известить о своём платеже остальных лиц, обязанных по векселю.
72
Положение о переводном и простом векселе допускает выдачу переводного векселя в нескольких экземплярах, а также снятие копий как с простых, так и с переводных векселей.
Исковые требования против акцептанта погашаются истечением трёх лет со дня срока платежа. Исковые требования векселедержателя против индоссантов и против векселедателя прекращаются истечением одного года со дня протеста. Исковые требования индоссантов друг к другу и к векселедателю погашаются истечением шести месяцев, считая со дня, в который индоссант оплатил вексель, или со дня предъявления к нему иска.
На сегодняшний день можно выделить несколько групп векселей, выпускаемых в России:
- векселя Министерства финансов РФ, выпускаемые в погашение задолженности предприятий перед коммерческими банками по централизованным кредитам (под завоз продукции в районы Крайнего Севера и т.д.);
-векселя местных администраций, выпускаемые в погашение задолженности местных бюджетов перед предприятиями;
-векселя, выпускаемые коммерческими банками для привлечения средств;
-векселя предприятий;
-векселя, выпускаемые физическими лицами.
Следует отметить, что традиционно вексель обслуживал реальные товарные сделки, объектом которых был реально произведённый товар. Передавая товар в обмен на вексель, владелец товара тем самым предоставлял векселедателю отсрочку платежа, т.е. предоставлял ему товарный кредит. В условиях инфляции и падения производства подавляющее количество выпускаемых в России векселей не имеет отношения ни к реальным товарам, ни к торговым сделкам. Это либо векселя, эмитируемые с целью привлечения средств и оформляющие отношения займа, либо векселя, выпускаемые для замены денежных средств.
Доля векселей предприятий в современных условиях весьма невелика, но по мере развития фондовых отношений она будет возрастать. Развитию вексельного обращения в стране препятствует ряд неурегулированных вопросов. В частности, законодательство большинства стран устанавливает оперативный, упрощённый порядок рассмотрения споров, вытекающих из вексельных обязательств. В наших же условиях взыскание долга по векселю через судебную систему является процессом сложным и длительным. Именно из-за отсутствия ускоренной процедуры взыскания по векселям векселя предприятий не находят пока широкого применения. Ведь, если кредитор не уверен в быстром взыскании денег по векселю, он не станет принимать его для расчётов за товары и услуги.
73
2.8. Сберегательные и депозитные сертификаты
Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой,
удостоверяющей сумму вклада, внесённого в банк или кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.
Сберегательные (депозитные) сертификаты являются долговыми ценными бумагами кредитных организаций. Они могут быть предъявительскими и именными.
Сберегательные (депозитные) сертификаты должны быть срочными, т.е. выпускаться на определённый срок. В случае если срок получения депозита или вклада по сертификату просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования, по которому банк несёт обязательство оплатить означенную в нём сумму немедленно по первому требованию владельца.
Депозитные сертификаты продаются только юридическим лицам, сберегательные сертификаты – только гражданам, перекрёстная передача этих ценных бумаг от юридических лиц физическим лицам и наоборот запрещена.
Депозитные и сберегательные сертификаты выпускаются в валюте РФ и обращаются и обращаются только на территории Российской Федерации. Приобретателями депозитных и сберегательных сертификатов могут быть резиденты и нерезиденты.
Процентные ставки по депозитным и сберегательным сертификатам устанавливают сами банки-эмитенты исходя из рыночных процентов доходности аналогичных кредитных инструментов и сроков обращения депозитного и сберегательного сертификатов. Банк должен также устанавливать ставки для досрочного погашения депозитного и сберегательного сертификатов.
Сберегательные (депозитные) сертификаты являются неэмиссионными ценными бумагами, они могут выпускаться партиями или поштучно только в документарной форме на бумажных носителях.
Банки, выпускающие сберегательные сертификаты, должны удовлетворять следующим требованиям:
-осуществлять банковскую деятельность не менее двух лет;
-публиковать годовую бухгалтерскую отчётность (баланс и отчёт о прибылях и убытках), подтверждённую аудиторской фирмой;
-соблюдать банковское законодательство и нормативные акты Банка России;
-выполнять обязательные экономические нормативы;
74
-иметь резервный фонд в размере не менее 15 % от уплаченного уставного капитала;
-выполнять обязательные резервные требования.
Для выпуска депозитных сертификатов специальные требования не предъявляются.
Депозитные и сберегательные сертификаты должны содержать следующие обязательные реквизиты:
-наименование: депозитный или сберегательный сертификат;
-номер и серия сертификата;
-дата внесения средств в оплату депозитного или сберегательного сертификата;
-сумма внесённых средств в оплату депозитного или сберегательного сертификата прописью;
-безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесённую в оплату сертификата, и выплатить причитающиеся проценты;
-дата востребование суммы и процентов по сертификату;
-ставка процента по депозитному или сберегательному сертификату;
-сумма причитающихся процентов прописью и цифрами;
-наименование, местонахождения и корреспондентский счёт кредитной организации, открытый в Банке России;
-ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;
-подписи двух лиц, уполномоченных в кредитной организацией на подписании такого рода обязательств (руководителя банка и главного бухгалтера), скреплённые печатью кредитной организации;
-на именных сберегательных сертификатах указывается ФИО и паспортные данные физического лица-приобретателя сберегательного сертификата. На именных депозитных сертификатах указывается
наименование и место нахождения юридического |
лица, которое |
приобрело депозитный сертификат. |
|
Уступка права требования по сертификату на предъявителя осуществляется простым вручением этого сертификата.
Уступка права требования по именному сертификату (цессия) оформляется на оборотной стороне такого сертификата двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария). Соглашение об уступке права требования по депозитному сертификату подписывается от имени цедента и цессионария руководителями и главными бухгалтерами соответствующих юридических лиц и скрепляется печатями юридических лиц. Договор об уступке права требования по сберегательному сертификату подписывается обеими сторонами лично.
75